Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Neptunus 11 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2010. Förvaltningsberättelse Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1986-10-24. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2000-12-05 och nuvarande stadgar registrerades 2003-04-11 hos Bolagsverket. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun NEPTUNUS 11 2001 STOCKHOLM Fastigheten är fullvärdesförsäkrad genom Brandkontoret. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1894 och består av 1 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 1950. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 3472 kvadratmeter, varav 3240 kvadratmeter utgör lägenhetsyta och 232 kvadratmeter utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 29 lägenheter och 1 lokal med bostadsrätt och 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 9 10 7 1 0 2 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Lokalen med hyresrätt hyrs ut till en tandhygienist. Byggnadens tekniska status Nedanstående åtgärder har genomförts eller planeras: Sida 1 av 11
Genomförd åtgärd År Kommentar Tak 2010 Ommålning av större delen av yttertak. Tak 2010 Omläggning av en del av yttertaket Underhållsplan 2010 Framtagande av underhållsplan. Omläggning av tak 2009 Gård 2007-2008 Upprustning av gård samt byggnation av barnvagnsförråd Byggnation av förråd 2006 Grovsoprum 2006 Tvättstuga 2005 Renovering Renovering av balkonger 2005 Gäller balkonger mot gård Nya balkonger 2005 Gäller balkonger mot gård Trapphusentréer 2004 Både entréerna restaurerades undeer 2004 Undercentral 2004 Undercentralen för fjärrvärmen bytes ut Elstambyte 2003 Samtliga elstammar i trapphus och gemensamma utrymmen är utbytta 2003. Rörstambyte 2003 Samtliga VVS stammar är utbytta 2003 Omputsning av fasad 2003-2005 Gatufasad t.o.m plan ett är renoverad och omputsda samt målad 2003.Gårdsfasad putsades 2005 Fönster 2003-2004 Samtliga fönster i fastigheten är renoverade och målade. Förvaltning Avtal Internetleverantör Internet uppkopplingstyp Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör Valfritt för medlem Bredband Viking Fastighets AB Föreningen SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Medlemmar Antalet medlemslägenheter i föreningen är 30 st. Ingen av föreningens medlemslägenheter har överlåtits under året. Under året har styrelsen beviljat 1 andrahandsuthyrning. Styrelsen Styrelsen har haft följande sammansättning: Mårten Agneskog Stefan Fällgren Claes Kjellberg Charlotte Tham Ingvar Skeberg Karin Fries Gunilla Davin /Ordförande Suppleant Styrelsen har under året avhållit 7 protokollförda sammanträden. Revisor Gabriel von Mecklenburg Ordinarie Intern Valberedning Bertil Davin Jeannette Runold Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2010-05-27. Väsentliga händelser under räkenskapsåret och utförda underhållsarbeten: Under räkenskapsåret lät föreningen utföra ommålning av yttertaken. Vidare har föreningen i samarbete med ÅF Infrastruktur AB låtit ta fram en underhållsplan. Den tvist som föreningen var svarande i prövades i tingsrätten varvid käromålet ogillades. Domen har vunnit laga kraft. Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2011-07-01 med 10 %. Sida 2 av 11
Fördelning intäkter och kostnader: Intäktsfördelning 2010 Hyror 4% Avskrivning 11% Kapital kostnader 16% Kostnadsfördelning 2010 Reparatione r 22% Årsavgifter 96% Övrig drift 19% Fastighets skatt 3% Taxebundna kostnader 29% Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 3240 kvm bostäder och 232 kvm lokaler Skatter och avgifter Hyreshus har fått nya taxeringsvärden vid fastighetstaxeringen 2010, och dessa värden gäller fram till nästa fastighetstaxering som sker 2013. För hyreshus blir avgiften 1 277 kronor per bostadslägenhet, dock högst 0,4 procent av taxeringsvärdet för bostadshuset med tillhörande tomtmark. Skatteverket har återkallat sitt tidigare ställningstagande, daterat 2007-11-07, angående ränteintäkter i privatbostadsföretag. Därav utgår ingen skatt på ränteinkomster som kan anses vara hänförlig till föreningens fastighet från och med 2011 års taxering. Dispositionsförslag Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -319 651 ansamlad förlust före reservering/ianspråktagande yttre fond -1 339 395 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -216 690 Summa ansamlad förlust -1 875 736 Styrelsen föreslår att medlen disponeras så: av fond för yttre underhåll ianspråktas 327 500 att i ny räkning överförs -1 548 236 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 3 av 11
RESULTATRÄKNING 2010 2009 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSENS INTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 1 952 436 1 953 720 Övriga rörelseintäkter 5 0 1 952 441 1 953 720 RÖRELSENS KOSTNADER Not 2 Fastighetskostnader -212 437-101 921 Reparationer -169 688-44 906 Periodiskt underhåll -327 500-225 000 Taxebundna kostnader -663 149-599 845 Övriga driftskostnader -95 339-85 595 Fastighetsskatt -61 433-64 448 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader -125 228-92 623 Personalkostnader 0-52 440 Avskrivningar -264 653-266 424-1 919 426-1 533 201 RÖRELSERESULTAT 33 015 420 519 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Utdelning långa placeringar 12 500 0 Ränteintäkter 599 861 Räntekostnader -365 765-476 446-352 666-475 585 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -319 651-55 066 SKATT Statlig inkomstskatt 0-107 0-107 ÅRETS RESULTAT -319 651-55 173 Sida 4 av 11
BALANSRÄKNING 2010-12-31 2009-12-31 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnad och mark Not 3 67 250 652 67 512 099 Maskiner och inventarier Not 4 0 3 205 67 250 652 67 515 304 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Insats SBC 2 800 2 800 2 800 2 800 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 67 253 452 67 518 104 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Skattefordringar 138 394 134 072 Övriga fordringar 13 901 17 531 Förutbetalda kostnader Not 5 30 463 34 721 182 758 186 324 KASSA OCH BANK SBC klientmedel i SHB 573 391 429 465 573 391 429 465 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 756 149 615 789 SUMMA TILLGÅNGAR 68 009 601 68 133 893 Sida 5 av 11
BALANSRÄKNING 2010-12-31 2009-12-31 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 6 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 44 261 710 44 261 710 Upplåtelseavgifter 9 720 360 9 720 360 Fond för yttre underhåll Not 7 816 459 824 769 54 798 529 54 806 839 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -1 556 085-1 509 221 Årets resultat -319 651-55 173-1 875 736-1 564 395 SUMMA EGET KAPITAL 52 922 793 53 242 444 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 8 14 488 276 14 488 276 14 488 276 14 488 276 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 266 940 107 731 Skatteskulder 0 238 Upplupna kostnader Not 9 161 852 150 903 Förutbetalda avgifter och hyror 169 740 144 301 598 532 403 173 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 68 009 601 68 133 893 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 8 20 616 000 20 616 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 6 av 11
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Samma redovisnings- och värderingsprinciper har använts som föregående år. Föreningens fond för yttre underhåll redovisas i enlighet med Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2003:4). Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i procent tillämpas. 2010 2009 AVSKRIVNINGAR Byggnader 0,25% 0,25% Yttre anläggningar 10% 10% Standardförbättringar 10% 10% Fastighetsrenovering 2% 2% Tvättstuga 2% 2% Värmeanläggning 2% 2% Soprum/sophus 2% 2% Stambyte 0,25% 0,25% Kodlås 10% 10% Kabel-TV 10% 10% Fasad 2% 2% Fönster 2% 2% Maskiner 20% 20% Inventarier Fullt avskriven 33,3% Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 2010 2009 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR Årsavgifter 1 879 020 1 879 020 Hyresintäkter 73 416 74 700 1 952 436 1 953 720 Not 2 RÖRELSENS KOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel, entreprenad 29 592 32 719 Fastighetsskötsel enl beställn 13 592 0 Snöröjning/sandning 99 852 10 006 Städning entreprenad 46 910 44 902 Städning enligt beställning 609 0 Mattvätt/Hyrmattor 8 466 0 Hissbesiktning 1 990 1 953 Myndighetstillsyn 0 7 406 Gård 0 4 545 Serviceavtal 9 636 0 Förbrukningsmateriel 1 789 390 212 437 101 921 2010 2009 Reparationer Hyreslägenheter 1 378 0 Tvättstuga 0 6 199 Källare 954 388 Entré/trapphus 3 840 877 Lås 0 211 Elinstallationer 938 0 Hiss 7 438 37 232 Tak 16 505 0 Vattenskada 138 635 0 169 688 44 906 Sida 7 av 11
Periodiskt underhåll Tak 327 500 225 000 327 500 225 000 Taxebundna kostnader El 47 890 43 216 Värme 515 307 449 390 Vatten 39 611 34 668 Sophämtning/renhållning 60 341 72 571 663 149 599 845 Övriga driftskostnader Försäkring 49 152 47 555 Självrisk 7 851 0 Kabel-TV 38 336 38 040 95 339 85 595 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 61 433 64 448 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Revisionsarvode extern revisor 0 12 500 Föreningskostnader 14 625 4 550 Fritids och Trivselkostnader 0 846 Förvaltningsarvode 58 464 56 386 Förvaltningsarvoden övriga 5 153 701 Administration 4 156 2 763 Konsultarvode 38 350 10 687 Medlemsavgift SBC ek för 4 480 4 190 125 228 92 623 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 0 41 000 Sociala kostnader 0 11 440 0 52 440 2010 2009 Avskrivningar Byggnad 83 566 83 566 Förbättringar 177 882 177 882 Maskiner 3 205 3 205 Inventarier 0 1 771 264 653 266 424 TOTALT RÖRELSENS KOSTNADER 1 919 426 1 533 201 Not 3 2010-12-31 2009-12-31 BYGGNAD OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 69 397 488 69 397 488 Utgående anskaffningsvärde 69 397 488 69 397 488 Ackumulerade avskrivningar enligt plan byggnader Vid årets början -1 885 389-1 623 941 Årets avskrivningar enligt plan -261 448-261 448 Utgående avskrivning enligt plan -2 146 837-1 885 389 Planenligt restvärde vid årets slut 67 250 652 67 512 099 I planenligt restvärde vid årets slut ingår mark med 25 216 712 25 216 712 Sida 8 av 11
Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 28 374 000 24 377 000 Taxeringsvärde mark 43 946 000 35 779 000 72 320 000 60 156 000 Fastighetens taxeringsvärde är uppdelat enligt följande Bostäder 70 000 000 57 400 000 Lokaler 2 320 000 2 756 000 72 320 000 60 156 000 Not 4 2010-12-31 2009-12-31 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 40 403 40 403 Utgående anskaffningsvärde 40 403 40 403 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -37 198-32 221 Årets avskrivningar enligt plan -3 205-4 976 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -40 403-37 197 Redovisat restvärde vid årets slut 0 3 205 Not 5 2010-12-31 2009-12-31 FÖRUTBETALDA KOSTNADER Försäkring 8 192 8 192 Kabel-TV 10 004 9 510 Hisservice 9 752 0 Fastighetsskötsel 2 515 2 466 Förvaltningsarvode SBC 0 14 553 30 463 34 721 Sida 9 av 11
Not 6 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Förändring under året Bundet eget kapital Inbetalda insatser 44 261 710 0 0 44 261 710 Upplåtelseavgifter 9 720 360 0 0 9 720 360 Fond för yttre underhåll enligt not nedan 816 459 216 690-225 000 824 769 Summa bundet eget kapital 54 798 529 216 690-225 000 54 806 839 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -1 556 085-216 690 169 827-1 509 221 Årets resultat -319 651-319 651 55 173-55 173 Summa ansamlad förlust -1 875 736-536 341 225 000-1 564 395 Summa eget kapital 52 922 793-319 651 0 53 242 444 Not 7 2010 2009 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början 824 769 644 301 Reservering enligt stadgar 216 690 180 468 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -225 000 0 Vid årets slut 816 459 824 769 Not 8 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2010-12-31 Belopp 2010-12-31 Belopp 2009-12-31 Villkors-ändringsdag Stadshypotek AB 2,020 % 2 726 414 2 726 414 Rörligt Stadshypotek AB 2,020 % 2 753 954 2 753 954 Rörligt Stadshypotek AB 2,020 % 3 000 000 3 000 000 Rörligt Stadshypotek AB 3,070 % 3 007 908 3 007 908 2012-09-01 Stadshypotek AB 3,950 % 3 000 000 3 000 000 2014-09-01 Summa skulder till kreditinstitut 14 488 276 14 488 276 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 14 488 276 14 488 276 Sida 10 av 11
Not 9 2010-12-31 2009-12-31 UPPLUPNA KOSTNADER El 8 154 3 757 Värme 79 322 60 440 Sophämtning 2 287 2 266 Arvoden 41 000 41 000 Sociala avgifter 11 440 11 440 Ränta 13 799 16 996 Snöröjning 5 850 10 006 Städning 0 4 998 161 852 150 903 STOCKHOLM den / 2011 Mårten Agneskog /Ordförande Stefan Fällgren Claes Kjellberg Ingvar Skeberg Charlotte Tham Karin Fries Min revisionsberättelse har lämnats den / 2011 Gabriel von Mecklenburg Intern revisor Sida 11 av 11