Årsredovisning för Brf Kolonigatan 3 769609-4098 Räkenskapsåret 2015
1 (12) Styrelsen för Brf Kolonigatan 3 får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2015. Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår att planera underhåll och förvaltning av fastigheten samt upprätthålla god ekonomi i föreningen. Medlemmarna skall finansiera kommande underhåll, driftskostnader samt amorteringar via årsavgifterna. Styrelsen upprättar årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar samt anpassar reserveringen till underhållsfonden utifrån föreningens underhållsplan. Bostadsrättsföreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229). Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen, genom att i föreningen upplåta bostadslägenheter utan tidsbegränsning. Föreningen registrerades 2003-03-07 hos Bolagsverket. Föreningens senaste stadgar registrerades 2015-09-11. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2003. Styrelsen Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma 2015-04-25 och påföljande styrelsekonstituering haft följande sammansättning. Peter Wessberg ledamot, ordförande Andreas Hackl ledamot Marcus Olsson ledamot Tonje Orving ledamot avgått augusti 2015 Edward Hielte suppleant Firman tecknas, förutom av styrelsen, av styrelsens ledamöter, två i förening. Föreningens styrelse har hållit 11 protokollförda styrelsemöten under året. För styrelsens arbete finns en ansvarsförsäkring tecknad hos Länsförsäkringar. Revisorer Fredrik Wallén internrevisor Valberedning Peter Wessberg sammankallande
2 (12) Fastigheten Bostadsrättsföreningen äger fastigheten Göteborg, Landala 28:12 med adress Kolonigatan 3 och Fyrverkaregatan 2. På fastigheterna har uppförts byggnad, omfattande 18 st bostadsrätter med sammanlagd bostadsarea som uppgår till 1 182 m² samt 2 st lokaler om 76 m². Byggnaden uppfördes 1933-34 och anses vara välbevarad och har en tidstypisk exteriör och utgör ett bra exempel på landshövdingehus från perioden 1930-40. Området bebyggdes mellan 1929 och 1935 och är betecknat som kulturhistoriskt värdefull bebyggelse i Göteborg. Arkitekter var bl a J Jarlén och G Gillermo. Fastighetens tekniska status Energideklaration är utförd 2008-06-26 av Göteborg Energi, den gäller i 10 år. Husets energianvändning: 131 kwh/m² och år, varav 9 kwh/m². Liknande hus 100-122 kwh/m² och år. Samtliga lägenhetsdörrar har bytts till Daloc säkerhetsdörr klass 3 med 30 min brandskydd, dörrkik och 38dB ljudisolering 2014. Förrådsdörrar byttes ut 2014. I samband med nya lägenhetsdörrar (2014)så sattes även postboxar in i varje trappuppgång. Tidningshållare för morgontidning finns vid varje dörr. Obligatorisk ventilationskontroll (OVK) blev godkänd 2014. Innergården iordninggjordes 2011-12 tillsammans med en pergola för växtlighet. Samtliga stammar i huset har spolats 2012. I fastigheten finns ett cykelförråd. Uppvärmning består av fjärrvärme. I huset finns Com Hem som TV/bredbandsleverantör. Sophantering med sopsortering finns i soprummet med ingång från gatan. Fastigheten har 2 tillhörande parkeringsplatser som hyrs ut årsvis. Föreningen har en tvättstuga utrustad med 2 st tvättmaskiner, en torktumlare och ett torkskåp. Det finns tre tvättpass/dag (08-20) veckans alla dagar. Varje år genomförs 2 städdagar. En för vårstädning där utemöbler tas fram och blommor och växter sätts i jord. I samband med denna så hålls även Årsstämman. Den andra är höststädning då huset förbereds för höst och vinter och möbler tas in och rengörs. Trappstädning görs av medlemmarna i respektive trappuppgång. Fastigheten är försäkrad hos Länsförsäkringar. Försäkringen omfattar fullvärde.
3 (12) Lägenhetsfördelning Lägenhetstyp Antal 1 rok 1 2 rok 10 3 rok 6 4 rok 1 Föreningens lokaler Kontrakt på föreningens lokaler löper enligt följande: Verksamhet: Yta: Löptid: Kontor 36 Tillsvidare Kontor 40 2016-03-31 Föreningens ekonomi Årets in- och utbetalningar 2015 2014 Ingående kassasaldo 701 728 649 680 INBETALNINGAR Föreningens intäkter 829 598 754 725 Finansiella intäkter 139 965 Ny belåning 700 000 1 500 000 Förändring kortfristiga fordringar 0 16 518 Förändring kortfristiga skulder 685 824 0 2 215 561 2 272 208 UTBETALNINGAR Föreningens kostnader exkl avskrivningar 2 378 285 1 987 033 Räntekostnader/finansiella kostnader 125 987 158 428 Anskaffning anl.tillgång 0 29 825 Förändring kortfristiga fordringar 1 172 0 Förändring kortfristiga skulder 0 5 324 Amortering av föreningens lån 47 325 39 550 2 552 769 2 220 160 Årets kassaförändring -337 208 52 048 Utgående kassasaldo 364 520 701 728 På grund av nya regelverk från 1 januari 2014 (s.k. K2- och K3-regelverk) och de avskrivningar dessa medför, så uppvisar bostadsrättsföreningen ett negativt resultat. Föreningen har valt att följa likviditetsbudget då det i nuläget inte finns några hinder för en bostadsrättsförening att uppvisa negativt resultat så länge föreningen kan täcka utgifter, amorteringar samt underhåll med sin likviditet.
4 (12) Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har handhafts av Revisorsringen Sverige AB. Placering och förvaltning av föreningens kapital har under verksamhetsåret ombesörjts av styrelsen. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Verksamhet under året som gått * Underhålls- och brandbesiktning av fastigheten gjordes 2015. Underhållsplan och plan för Systematiskt brandskyddsarbete togs därmed fram. * Hela fasaden på fastigheten har bytts tillsammans med fönsterfoder och bleck. Även avvattningssystemet byttes i samband med detta 2015. * Takbeläggning och tätskikt har bytts ut. * Takkupor har renoverats och takfönster har bytts. * Hemsidan har lanserats och nu informeras alla via denna kanal. * Tvättider bokas nu via hemsidan. Kommande år * Dränering och återställning av anslutande väggar * Radonmätning pågår mellan februari och april * Utredning angående fiber till fastigheten. Medlemsinformation Föreningens 18 bostadsrättslägenheter var upplåtna till 28 medlemmar vid årets ingång och 29 medlemmar vid årets utgång Under året har fem överlåtelser ägt rum inom föreningen. Flerårsöversikt 2015 2014 2013 2012 Nettoomsättning tkr 830 755 777 804 Soliditet (%) 50,79 58,90 66,50 66,54 Resultat efter finansiella poster tkr -1 857-1 572 14 23 Genomsnittlig årsavgift / m² 610 567 567 597 Bokfört värde / m² bostadsyta kr 15 546 15 673 16 121 15 902 Lån / m² bostadsyta kr 7 232 6 680 5 444 5 471 Genomsnittlig skuldränta % 1 2 3 3 Fastighetens belåningsgrad % 47 43 34 34 Elkostnad / m² bostadsyta kr 14 17 20 19 Värmekostnad / m² bostadsyta kr 92 93 107 101 Vattenkostnad / m² bostadsyta kr 34 33 33 29 Genomsnittlig skuldränta definieras som vägd genomsnittlig räntesats för fastighetslånen. Fastighetens belåningsgrad definieras som fastighetslån i förhållande till bokfört värde.
5 (12) Resultatdisposition Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor): ansamlad förlust -774 092 årets förlust -1 856 574-2 630 666 behandlas så att reservering underhållsfond 53 900 i ny räkning överföres -2 684 566-2 630 666 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
6 (12) Resultaträkning Not 1 2015-01-01-2015-12-31 2014-01-01-2014-12-31 Rörelseintäkter Årsavgifter och hyresintäkter 2 821 362 747 000 Övriga rörelseintäkter 3 8 236 7 725 Summa rörelseintäkter 829 598 754 725 Rörelsekostnader Fastighetskostnader 4-2 090 161-1 662 403 Driftskostnader 5-221 143-231 741 Förvaltningskostnader -37 411-63 679 Personalkostnader 6-29 570-29 210 Avskrivningar -182 039-182 039 Summa rörelsekostnader -2 560 324-2 169 072 Rörelseresultat -1 730 726-1 414 347 Finansiella poster Ränteintäkter 139 965 Räntekostnader -125 987-158 428 Summa finansiella poster -125 848-157 463 Resultat efter finansiella poster -1 856 574-1 571 810 Resultat före skatt -1 856 574-1 571 810 Årets resultat -1 856 574-1 571 810
Balansräkning Not 1 7 (12) 2015-12-31 2014-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 7 18 375 769 18 525 158 Maskiner och inventarier 8 378 266 410 916 Summa materiella anläggningstillgångar 18 754 035 18 936 074 Summa anläggningstillgångar 18 754 035 18 936 074 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 1 112 0 Övriga fordringar 9 079 6 471 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 6 283 8 831 Summa kortfristiga fordringar 16 474 15 302 Kassa och bank Kassa och bank 364 520 701 728 Summa kassa och bank 364 520 701 728 Summa omsättningstillgångar 380 994 717 030 SUMMA TILLGÅNGAR 19 135 029 19 653 104
Balansräkning Not 1 8 (12) 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 12 294 059 12 294 059 Upplåtelseavgifter 1 500 1 500 Underhållsfond 54 000 480 500 Summa bundet eget kapital 12 349 559 12 776 059 Fritt eget kapital Balanserat resultat -774 092 371 218 Årets resultat -1 856 574-1 571 810 Summa fritt eget kapital -2 630 666-1 200 592 Summa eget kapital 9 718 893 11 575 467 Långfristiga skulder Fastighetslån 10 8 485 025 7 855 900 Summa långfristiga skulder 8 485 025 7 855 900 Kortfristiga skulder Kortfristig del av långfristigt lån 10 63 100 39 550 Leverantörsskulder 653 171 25 865 Övriga skulder 18 187 10 570 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 196 653 145 752 Summa kortfristiga skulder 931 111 221 737 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 19 135 029 19 653 104 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 11 800 000 11 800 000 Summa ställda säkerheter 11 800 000 11 800 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
9 (12) Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Anläggningstillgångar Tillämpade avskrivningstider: Byggnad Inventarier 120 år 10-25 år Fastigheten skrivs av linjärt i enlighet med gällande K2-regelverket. Not 2 Årsavgifter och hyresintäkter 2015 2014 Årsavgifter medlemmar 720 962 670 662 Hyresintäkter lokaler 92 400 66 738 Hyresintäkter garage 8 000 9 600 821 362 747 000 Not 3 Övriga rörelseintäkter 2015 2014 Överlåtelseavgifter 5 560 3 330 Pantsättningsavgifter 2 669 1 778 Övriga intäkter 7 2 617 8 236 7 725 Not 4 Fastighetskostnader 2015 2014 Fastighetsskatt/-avgift 28 174 27 706 Fastighetsförsäkring 20 701 19 521 Reparationer fastighet 44 516 149 531 Underhåll fastighet 1 987 895 1 459 543 Fastighetsskötsel 2 680 0 Väghållning/snöröjning 6 195 6 102 2 090 161 1 662 403
10 (12) Not 5 Driftskostnader 2015 2014 El 16 633 19 614 Fjärrvärme 109 319 110 069 Vatten/Avlopp 40 107 38 797 Sophämtning/återvinning 31 320 39 777 Kabel-TV 23 764 23 484 221 143 231 741 Not 6 Arvode, löner, andra ersättning och sociala kostnader 2015 2014 Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader inklusive pensionskostnader Arvode styrelse samt övriga funktionärer 22 500 22 500 Sociala kostnader och pensionskostnader 7 070 6 710 Totala löner, andra ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 29 570 29 210 Not 7 Byggnader och mark 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärden 18 960 015 18 960 015 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 18 960 015 18 960 015 Ingående avskrivningar -434 857-285 468 Årets avskrivningar -149 389-149 389 Utgående ackumulerade avskrivningar -584 246-434 857 Utgående redovisat värde 18 375 769 18 525 158 Taxeringsvärden byggnader 11 449 000 11 449 000 Taxeringsvärden mark 6 531 000 6 531 000 17 980 000 17 980 000 Bokfört värde byggnader 13 912 755 14 062 144 Bokfört värde mark 4 463 014 4 463 014 18 375 769 18 525 158
11 (12) Not 8 Maskiner och inventarier 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärden 578 013 578 013 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 578 013 578 013 Ingående avskrivningar -167 097-134 447 Årets avskrivningar -32 650-32 650 Utgående ackumulerade avskrivningar -199 747-167 097 Utgående redovisat värde 378 266 410 916 Not 9 Förändring av eget kapital Insatser & Kapital- Under- Balanserat Årets Upplåtelser tillskott hållsfond resultat resultat Belopp vid årets ingång 12 294 059 1 500 480 500 371 218-1 571 810 Disposition av föregående års resultat: -426 500-1 145 310 1 571 810 Årets resultat -1 856 574 Belopp vid årets utgång 12 294 059 1 500 54 000-774 092-1 856 574 Not 10 Skulder till kreditinstitut Nedan framgår fördelning av långfristiga lån. Långivare Räntesats % Datum för ränteändring Lånebelopp 2015-12-31 Lånebelopp 2014-12-31 Stadshypotek 164693 1,35 2016-01-04 1 848 125 0 Stadshypotek 164694 1,45 2017-12-30 3 000 000 0 Stadshypotek 164695 1,82 2019-12-30 3 000 000 0 Stadshypotek 231112 1,72 2020-09-30 700 000 0 Stadshypotek 112454 1,98 90 dgr 0 3 094 450 Stadshypotek 9406 2,60 2014-12-30 0 2 545 000 Stadshypotek 43746 1,93 90 dgr 0 756 000 Stadshypotek 151851 1,71 90 dgr 0 500 000 Stadshypotek 145196 1,93 90 dgr 0 1 000 000 8 548 125 7 895 450 Kortfristig del av långfristig skuld 63 100 39 550
12 (12) Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Upplupna styrelsearvoden 45 000 22 500 Upplupna räntekostnader 25 528 19 615 Förutbetalda avgifter/hyror 76 224 66 247 Göteborgs Energi 14 971 16 250 Din El 831 1 307 Göteborgs Stad 9 975 10 420 Renova 1 135 1 026 SHB 341 321 Revisorsringen Sverige AB 5 730 5 730 WSP 16 918 0 WSP 0 2 336 196 653 145 752 Göteborg / 2016 Peter Wessberg Ordförande Andreas Hackl Marcus Olsson Min revisionsberättelse har lämnats / 2016 Fredrik Wallén Revisor