BESLUTSUNDERLAG 1(1) Ledningsstaben Camilla Paananen 2008-11-19 Dnr: LiÖ 2008-38 Hälso- och sjukvårdsnämnden Hälso- och sjukvårdsnämndens årsbudget 2009 Hälso- och sjukvårdsnämndens (HSN) årsbudget för 2009 skall sammankopplas med Hälso-och sjukvårdsnämndens verksamhetsplan för år 2009, vilken beslutades i HSN 2008-10-14. Bifogade förslag till årsbudget 2009 har sin utgångspunkt i de förutsättningar som lämnas i Landstingsfullmäktiges treårsbudget 2009-2011 samt Finansplan 2009-2011. Hälso- och sjukvårdsnämnden har en budgetomslutning på 8 132 miljoner kr för 2009 vilket motsvarar ca 90 % av landstingets samlade ekonomiska omslutning. HSN redovisar en budget i balans. Hälso- och sjukvårdsnämnden föreslås tillstyrka landstingsstyrelsen BESLUTA a t t godkänna hälso- och sjukvårdsnämndens årsbudget för 2009 Barbro Naroskyin Landstingsdirektör Lena Lundgren Hälso- och sjukvårdsdirektör Mikael Borin Ekonomidirektör Beslutet expedieras till: Camilla Paananen
Förslag Dnr 2008-38 HSN 2008-12-02 Bilaga: 1 DNR: 2006-41 Hälso- och sjukvårdsnämndens verksamhetsplan 2009 - budget - Hälsosamverkans beredningen Samordnings beredningen Vårdsamverkans beredningen Brukardialogs beredningar
INNEHÅLLSFÖRTECKNING AKTUELL EKONOMI... 3 Avtalen inför 2009... 3 Landstingsfullmäktiges treårsbudget 2009-2011... 4 Finansplan 2009-2011... 4 Hälso- och sjukvårdsnämndens prioritering 2009... 5 Uppräkning av HSN:s ram... 6 ÅRSBUDGET 2009... 6 Ekonomisk omslutning... 6 Regionsjukvård... 7 Närsjukvård och länsövergripande sjukvård... 7 Vård utanför länet... 7 Tandvård... 7 Vård hos privata vårdgivare... 8 Övrigt... 8 Bilaga 1: Resultaträkning, finansieringsanalys och balansräkning - 2 -
HÄLSO- OCH SJUKVÅRDSNÄMNDENS ÅRSBUDGET 2009 AKTUELL EKONOMI Avtalen inför 2009 Hälso- och sjukvårdsnämndens (HSN) uppdrag från landstingsfullmäktige är att medverka till att landstingets vision och övergripande strategier förverkligas. Genom HSN:s verksamhetsplan, uppdrag och prioriteringar klargör nämnden hur detta ska gå till. Uppdragen definierar vad HSN vill åstadkomma, vilka övergripande prioriteringar som måste göras samt vilka resultat som förväntas. HSN har sedan 2002 arbetat med att ta fram uppdrag per sjukdomsgrupp och för särskilda behovsgrupper samt ett generellt uppdrag avseende tillgänglighet, kvalitet, effektivitet och hälsofrämjande-sjukdomsförebyggande insatser. Den avtalsprocess som har föregått avtalen för 2009 tar sin utgångspunkt i de av HSN fastställda uppdragen. Produktionsenheterna fick i slutet av mars i uppdrag att utifrån de av HSN beslutade uppdragen lämna in förslag på åtagande för 2009. Dessa åtaganden har sedan i diskussioner med avtalsansvariga på ledningsstaben resulterat i förslag till prioriteringar och avtal för 2009. Avtalen är tilläggsavtal till gällande tvååriga avtal som tecknades hösten 2007. Avtalen innehåller en uppföljningsbilaga där generella samt, för sjukdomsgruppen/behovsgruppen, specifika mål utifrån uppdragen, verksamhetens planering för att nå målen och utvecklingsaktiviteter definieras och ansvarig för rapportering och analys. Man kan säga att uppdraget till hälso- och sjukvården på ett tydligare sätt, genom uppdragen, tar sin utgångspunkt i människors behov och behovet av samverkan med andra välfärdsaktörer såsom kommun och försäkringskassa. Avtalsprocessen har fokuserat på att säkerställa vård på lika villkor för östgötarna. En stor del av kostnaderna är fasta och på förhand kända utifrån träffade avtal. Ersättningen till vårdgivarna är definierad och angiven i avtalen och utbetalning sker med fasta månadsbelopp. En del av kostnaderna är rörliga, men med tak som är avtalade eller på annat sätt reglerade. På detta sätt hanteras den rörliga delen inom närsjukvård och länssjukvård (s.k. mål och mått ersättning). Inom regionvården ger den s.k. 100 %-listan vissa definierade åtgärder rörlig ersättning fullt ut. Större delen av ersättningen till privata vårdgivare är också rörlig. Helt rörlig kostnad utan tak eller avtal är bl.a. kostnaden för akut vård utanför länet, sjukresor, asylsjukvård, viss tandvård, provtagningskostnader inom smittskydd samt läkemedel där HSN har kostnadsansvaret. Dess andel av HSN:s kostnad uppgår till ca. 390 miljoner kr. - 3 -
Landstingsfullmäktiges treårsbudget 2009-2011 I treårsbudgeten för 2008-2010 som beslutades av landstingsfullmäktige i juni år 2008 finns angivet de ekonomiska förutsättningarna för HSN. År 2009 minskas HSN:s ram med -66 miljoner kronor, -56 miljoner kronor är avsett att reducera befintliga avtal med vårdgivarna och -10 miljoner kronor är engångsanslag för prioriterade grupper som avgår. I treårsbudgeten har ett antagande gjorts att den del av ersättningen till HSN som avser läkemedel räknas upp med samma belopp som statsbidraget. Landstinget har gjort en egen preliminär bedömning att statsbidraget ökar med samma nivå som landstingsindex, det vill säga 3,5 procent. Kostnadsutvecklingen för läkemedel bedöms till cirka 6 procent. Antagandet innebär en urholkning av ersättning till HSN med ca 30 miljoner kronor som måste regleras inom ramen för nämndens ordinarie behovs- och prioriteringsprocess. Finansplan 2009-2011 I Finansplan som kommer att behandlas i landstingsfullmäktige i slutet av november förstärks HSN:s ekonomiska förutsättningar med 38 miljoner kr år 2009 beroende på att nämnden tillgodoräknas effekterna av höjda patientavgifter och ett utökat statsbidrag för att kompensera för utökningen av det nationella vaccinationsprogrammet med pneumokockvaccin. Sammantaget reduceras dock HSN:s ekonomiska ramar på grund av de kostnadsreducerande åtgärder som ska genomföras i verksamheten under åren 2009 och 2010. Nämndens ramar minskar med 37 miljoner kr år 2009 och med 88 miljoner kr åren 2010 och 2011. HSN:s landstingsbidrag totalt för 2009 är 8,1 miljarder kronor och i realiteten innebär det en minskning med 111 miljoner kronor jämfört med år 2008 samt en förstärkning med 8 miljoner kr som avser det utökade statsbidraget för pneumokockvaccin. Den reducerade ramen till HSN innebär inte ett behov av prioriteringar utan de avtal som HSN har med landstingets produktionsenheter kommer att minskas med motsvarande belopp och de åtgärder som vidtas av verksamheterna ska i enlighet med landstingsstyrelsens tidigare beslut (LS 2008 119) understödja ett långsiktigt kvalitets- och effektiviseringsarbete i verksamheten. Kostnadsreduceringen år 2009 på 50 mkr är en generell åtgärd som innebär ett uppdrag till samtliga verksamheter i landstinget att minska kostnaderna med cirka 1 procent, utöver det tidigare beslutade (finansplan 2008-2010) rationaliseringsbetinget på 1 procent. Undantaget för denna kostnadsreducering är primärvård, regionvård, forskning och utveckling, samt regional trafik. Endast i de fall de åtgärder som enheterna föreslår får negativa konsekvenser för prioriterade grupper behövs det ett ställningstagande av HSN. - 4 -
Hälso- och sjukvårdsnämndens prioritering 2009 De ekonomiska förutsättningarna för Hälso- och sjukvårdsnämnden år 2009 försämras på grund av ett minskat landstingsbidrag, -111 miljoner kr, varav befintliga avtal med vårdgivarna reduceras med 101 miljoner kr, dvs en reell försämring till HSN:s ekonomi med -10 miljoner kr. Samtidigt förstärks nämndens ekonomi genom höjda patientavgifter och sänkta ersättningar för sjukresor samt utökat statsbidrag för pneumokockvaccin (ökning med 43 miljoner kr) som används för satsningar på prioriterade grupper. Prioriteringsbeslutet för år 2009 innebär att behov och ökade kostnader inom ett antal områden finansieras genom sänkta ersättningar och ökade intäkter inom andra områden. De förändringar som görs och som får ekonomiska konsekvenser sammanfattas i nedanstående tabell (miljoner kr). Minskat landstingsbidrag Reducering av befintliga avtal med -56 vårdgivarna (enligt beslut i Finansplan 2008-2010) Reducering av befintliga avtal med -45 vårdgivarna (enligt beslut i Finansplan 2009-2011) Avgår engångsanslag för prioriterade -10 grupper Summa minskat landstingsbidrag -111 Tillskott: Höjda patientavgifter 30 Sänkta ersättningar för sjukresor 5 Utökat statsbidrag 8 pneumokockvaccination Summa tillskott 43 Omfördelningar: Negativ uppräkning (-2%) till 14 primärvård för läkemedel Reducering tandvård utöver 1% 3 Övrigt 2 Reducering befintliga avtal: Reducering av befintliga avtal med vårdgivarna (enligt beslut i Finansplan 2008-2010) Reducering av befintliga avtal med vårdgivarna (enligt beslut i Finansplan 2009-2011) 56 45 Summa att fördela till ökade behov 52-5 -
Ökade behov och ökad kostnad Vård utanför länet -12 Hjärtsjukdomar -11 Cancersjukdomar -18 Öronsjukvård -3 Pneumokockvaccinering -8 Summa -52 Totalt +- 0 Uppräkning av HSN:s ram Index för uppräkning år 2009 beräknas till 3,5 %, HSN:s ekonomiska ram innefattar uppräkning av statsbidraget för läkemedel med totalt 3,5 % enligt ett antagande i treårsbudgeten. Fördelningen inom läkemedelsersättningen innebär en reducering för allmänläkemedel med 2,0 %. From 2006 finns inte ersättningen för klinikläkemedel som sådan längre, utan den är integrerad med övrig ersättning och räknas upp med landstingsindex. ÅRSBUDGET 2009 Ekonomisk omslutning HSN redovisar en budget i balans. Kostnaderna för HSN fördelar sig enligt följande: (Beloppen anges i miljoner kr, läkemedelsersättning ligger inom varje grupp och omfattar totalt 1 265 miljoner kr.) Regionsjukvård 442 Närsjukvård 3 858 Länsövergripande sjukvård 2 841 Vård utanför länet 159 Vård hos privata vårdgivare 239 Tandvård 235 Övrigt 358 Totalt 8 132 Detta innebär att ca 90 % av landstingets samlade ekonomiska omslutning passerar genom HSN. - 6 -
Regionsjukvård Östergötlands-, Jönköpings och Kalmar läns landsting sluter tillsammans avtal om regionsjukvård (högspecialiserad vård) och viss länssjukvård. Avtalet förhandlas i de regionala centrumråden och i regionledning. För Östergötlands del är behovsstyrningen gällande även för detta vårdområde och beaktas i såväl prioriteringsärende som följande avtal. Regionavtalsprocessen är förskjuten och beslutsunderlag kommer att föreläggas hälso- och sjukvårdsnämnden efter beslut i regionsjukvårdsnämnden. Regionavtalet utökas med ca 29 miljoner kronor för 2009 inom områdena hjärtsjukdomar och cancersjukdomar. Närsjukvård och länsövergripande sjukvård Inför 2009 gäller de tvååriga avtal som tecknades hösten 2007 och de avtal som skrivs är endast tilläggsavtal. Utgångspunkten har varit den reducering av avtalsersättningarna som ges i treårsbudget och finansplan, totalt 1,9%. Det som tillkommer är en uppräkning med landstingsindex samt utökning i de prioriterade grupperna enligt nämndens prioriteringsbeslut i oktober. Ytterligare förändringar kommer att göras i avtalen om landstingsfullmäktige tar beslut att höja patientavgifterna. Av de totala satsningar/prioriteringar som föreslås i avtalen för 2009 så går 3 miljoner kr till den länsövergripande sjukvården. Vård utanför länet Inom HSN finns kostnader för den akuta utomlänsvården samt primärvård utomläns. En tydlig trend, som började redan 2002, är markant ökade kostnader inom detta område, en trend som har fortsatt både 2007 och 2008. Dessa kostnader är nästan helt omöjliga att påverka. I bokslut 2007 hamnade kostnaderna för utomlänsvård över de budgeterade med 37 mkr. Det var en ökning med ca 17 % mot året innan. Utomlänsvården är svårbedömd utifrån att den fluktuerar mellan åren och av 2007 års underskott var ca 14 miljoner kr ersättning utöver budget till produktionsenheter i landstinget som haft kostnader för barnsjukvård och transplantationer. Ett försök till att förstå kostnadsökningarna gjordes under 2008 och presenterades för nämnden. En slutsats som drogs är att nämnden behöver räkna med högre kostnadsökningar än landstingsindex inom detta område och därför är 2009 års budget uträknad utifrån prognostiserat utfall 2008 och detta innebär en utökning med ca 12 miljoner kronor. Tandvård Tandvårdsområdet omfattar huvudavtalet med Folktandvården, tandvårdreformens områden i form av uppsökande och nödvändig tandvård till - 7 -
äldre och funktionshindrade och tandvård som ett led i sjukdomsbehandling under begränsad tid, barn- och ungdomstandvården och samhällsodontologiska uppdrag. Merparten av kostnaderna, ca 75 %, avser huvudavtalet med Folktandvården. Tandvårdsområdet har reducerats med 1,9% precis som övriga enheter men även en ytterligare reducering med 3 miljoner kronor. Totalt budgeteras 235 miljoner kr för tandvård. Vård hos privata vårdgivare En stor del av den ekonomiska ersättningen till privata vårdgivare (läkare och sjukgymnaster) är kopplad till den nationella taxan för dessa grupper. Inget besked angående uppräkning av den nationella taxan har lämnats av Sveriges Kommuner och Landsting så därför räknar HSN med en uppräkning på i genomsnitt 3,5%, dvs landstingsindex. Denna ersättning ryms inom HSN:s ram. Övrigt För övriga kostnadskomponenter beräknas budgetens belopp på prognostiserade/budgeterade kostnader år 2008 uppräknat med 3,5 %. En del av dessa kostnadskomponenter rymmer viss osäkerhet eftersom nämndens möjlighet att påverka utfallet är liten. Kostnadskomponenter med liten påverkansmöjlighet är t ex sjukresor och asylsjukvård. Ett område med stora kostnadsökningar under 2008 är smittskyddsläkemedel samt solidariskt finansierade läkemedel. Det är kostnader för blödarsjuka som uppvisar en stor kostnadsökning. Den består till viss del av ökade volymer men även en övergång till nya dyrare biologiska läkemedel. 2009 års budget är uträknad utifrån prognostiserat utfall 2008 och detta innebär en utökning med ca 18 miljoner kronor. Hälso- och sjukvårdsnämnden budgeterar ett nollresultat för 2009 men sammanfattningsvis är detta en svag budget som inte rymmer stora oförutsedda kostnadsökningar. - 8 -
start1 558 Hälso- och sjukvårdsnämnden 2,00 Resultaträkning (tkr) Budget 2009 Helårsbedömning 2008 Bokslut 2007 Intäkter Landstingsbidrag 8 132 084 8 105 108 7 654 314 Koncernbidrag 0 0 0 Patientavg sjukvård/tandvård 1 961 1 895 1 831 Försäljning sjukvård/tandvård 16 923 16 351 97 637 Försäljning utbildning 0 0 0 Övr intäkt LT:s huvudverksamh 0 0 0 Försäljning övriga tjänster 0 0 0 Statsbidrag 54 422 52 582 50 804 Bidrag för personal 0 0 0 Övriga bidrag 29 28 27 Försålt mtrl varor övr intäkt 64 62 60 Intäkter 8 205 483 8 176 026 7 804 673 Personalkostnader Lönekostnader 0 0-204 Arbetsgivaravgifter 0 0-86 Övriga personalkostnader -5 875-4 117-5 195 Personalkostnader -5 875-4 117-5 484 Övriga kostnader Kostnader för köpt verksamhet -7 757 791-7 748 570-7 403 689 Verksamhnära material o varor -319 178-308 385-280 012 Lämnade bidrag -102 386-107 386-101 294 Övriga verksamhetskostnader -20 275-19 589-30 115 Övriga kostnader -8 199 630-8 183 930-7 815 110 Avskrivningar Avskrivningar 0 0 0 Avskrivningar 0 0 0 Skatteintäkter Landstingsskatt 0 0 0 Skatteintäkter 0 0 0 Generella statsbidrag och utjämning Generella statsbidrag 0 0 0 Inkomst- och kostnadsutjämning 0 0 0 Generella statsbidrag och utjämning 0 0 0 Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter Finansiella intäkter 32 31 31 Finansiella kostnader -10-10 -10 Utbetalt koncernbidrag 0 0 0 Utbetalt landstingsbidrag 0 0 0 Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter 22 21 20 Årets resultat 0-12 000-15 901 slut1
start2 558 Hälso- och sjukvårdsnämnden Finansieringsanalys Budget 2009 Tillförda medel Årets resultat Justering för avskrivningar Försäljning av anläggningstillg (bokfört värde) Minskning av långfristiga fordringar Nya långfristiga lån Minskning av förråd Minskning av kortfristiga fordringar 9 753 Ökning av kortfristiga skulder Övrigt Summa tillförda medel 9 753 Använda medel Nettoinvesteringar Ökning av långfristiga fordringar Amortering av långfristiga lån Ökning av förråd Ökning av kortfristiga fordringar Minskning av kortfristiga skulder 40 414 Övrigt Summa använda medel 40 414 Förändring av likvida medel -30 661 Noter till finansieringsanalysen: slut2 Investeringsredovisning Nettoinvestering Budget 2009 Helårsbedömning 2008 Immateriella tillgångar Byggnader Mark Inventarier Datorutrustning Medicinteknisk apparatur Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner Konst Aktier, andelar, bostadsrätter Summa 0 0 Noter till Investeringsredovisning: slut2
start3 558 Hälso- och sjukvårdsnämnden Balansräkning (tkr) Budget 2009 Helårsbedömning 2008 TILLGÅNGAR Kundfordringar 0 1 627 Övriga kortfristiga fordringar 0 8 126 Förutbet kostn upplupna intäkt 20 399 20 399 Kassa och bank 0 30 661 Omsättningstillgångar 20 399 60 813 TILLGÅNGAR 20 399 60 813 EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER Balanserat eget kapital -12 429-429 Årets resultat 0-12 000 Verksamhetens eget kapital -12 429-12 429 Leverantörsskulder 0 68 027 Upplupna kostn förutbet intäkt 5 203 5 203 Övriga kortfristiga skulder 27 625 12 Skulder 32 828 73 242 EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER 20 399 60 813 slut3