Budget- och verksamhetsuppföljning. November SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten

Budget- och verksamhetsuppföljning November 2014 SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten 1

Innehållsförteckning Sid nr 1 - Allmän kommentar 5 - Resultaträkning 6 - Jämförelse prognoser 7 - Balansräkning 8 - Likviditetsutveckling För kommunen totalt 9 - Diagram ackumulerade nettokostnader 10 - Diagram ackumulerade personalkostnader 11 - Diagram ackumulerade hyreskostnader 12 - Driftbudget 13 - Prognossammanställning 14 - Investeringsbudget 15 - Finansiering 16 - Diagram försörjningsstöd 17 - Diagram vinterväghållning 18 - Diagram utbetalda pensioner Kommunstyrelse 19 Diagram ackumulerade nettokostnader 20 Driftbudget 21 Verksamheter i samverkan 22 IT investeringsbudget Samhällsbyggnadsnämnd 23 Diagram ackumulerade nettokostnader 24 Driftbudget skattefinansierat 25 Diagram ackumulerade kostnader VA/renhållning 26 Kostnader VA/renhållning 27 Fastigheter investeringsbudget 28 Gatuenhet investeringsbudget 29 VA/Renhållning investeringsbudget Kulturnämnd 30 Diagram ackumulerade nettokostnader 31 Driftbudget 32 Investeringsbudget Barn- och utbildningsnämnd 33 Diagram ackumulerade nettokostnader 34 Driftbudget 38 Investeringsbudget Socialnämnd 39 Diagram ackumulerade nettokostnader 40 Driftbudget 41 Investeringsbudget Kommunrevision 42 Diagram ackumulerade nettokostnader 43 Driftbudget Mål för verksamheten 44 - Kommunövergripande mål 45 - Kommunstyrelse 47 - Samhällsbyggnadsnämnd 49 - Kulturnämnd 49 - Barn- och utbildningsnämnd 49 - Socialnämnd

Kommentar till budgetuppföljning november 2014 Resultat Resultatet för år 2014 prognostiseras vid detta uppföljningstillfälle till + 11,9 mkr, vilket är 16,3 mkr bättre än budgeterat. I resultatet ingår en avkastning på pensionsförvaltningen på 4,1 mkr, samt ett tillskott från pensionsförvaltningen på 6,6 mkr, Säterbostäders återbetalning av villkorat aktieägartillskott på 9 mkr, reavinst vid fastighetsförsäljning på 3,1 mkr och ett tillskott från resultatutjämningsreserven på 3,0 mkr. Då dessa poster skall avräknas/tilläggas vid en avstämning mot balanskravet är resultatet i praktiken ett resultat på + 5,2 mkr. Verksamheternas nettokostnader Prognos: 7,3 mkr lägre än budgeterat Det schabloniserade pålägg på 6,83 % som ingår i PO-påslagen och som avser att täcka intjänad avtalspension inklusive kostnad för försäkring av Förmånsbestämd pension och efterlevandeskydd, beräknas ge ett överskott på 600 kkr utifrån tidigare års erfarenhet. Kostnaden för årets intjänade pensionsrätt för förtroendevalda beräknas bli 600 kkr inklusive löneskatt. Kostnaden är inte medtagen i budget. Säterbostäder AB har beslutat att återbetala det villkorade aktieägartillskottet som utbetalades till bolaget 1998 i samband med rivning av 84 lägenheter på Hökgränd. Återbetalningen, 9 mkr, redovisas hos kommunen som en jämförelsestörande finansiell intäkt. Bolaget har samtidigt beslutat om nyemission av aktier till ett värde av 9 mkr. Utbetalade medel har av kommunen använts för att finansiera förvärvet av de nyemitterade aktierna. Försäljningen av industrihuset, Fabriken 6, har genomförts under sommaren. Försäljningen gav en reavinst på 2,9 mkr. Från detta ska dras c:a 350 kkr för åtgärder på fastigheten som ännu inte debiterats från Säterbostäder. Försäljningen av Säters Camping har fullföljts efter lantmäteriförrättning. Den gav en reavinst på 200 kkr. Det finns i den här prognosen sex verksamheter som rapporterar avvikelser från budget per 2014-12- 31. Utfallet ligger totalt på 89 % av årsbudgeten. På nämnds- och verksamhetsnivå finns avvikelser som kommenteras nedan; Kommunledningskontoret har förbrukat 78 % av årsbudgeten. Tillkommande kostnader för framför allt utveckling av verksamhetssystem kommer att förbruka överskottet. Till årets slut förutspås ett resultat som är 825 kkr lägre än budget Kostnaderna för utbetalda pensioner har ökat under hösten. Till årets slut förutspås 300 kkr högre kostnader än budget. Orsaken är sannolikt att några fler än beräknat gjort förtida uttag. Räddningstjänsten Dalamitt ligger i utfall på 94 %. För IVPA-bilar och översyn av vattenposter är årsbeloppen utbetalda. För grundtjänsten är ersättningen utbetald för helåret. Eventuell ersättning för IVPA-utryckningar och stora bränder kan tillkomma. Till årets slut förutspås ett resultat på budgetnivå. 1

Överförmyndare i Samverkan ligger i utfall på 104 %. Ersättningen för hela året är utbetald till Borlänge kommun. Ersättningarna till gode män utbetalas under våren efter inlämnad årsredovisning. 96 kkr skall återsökas från Migrationsverket. Till årets slut förutspås ett resultat på budgetnivå. Upphandlingscenter FBR ligger i utfall på 98 %. Årskostnad för försäkring och ersättningen till Ludvika kommun är betald för hela året. Kommunens egen försäkring för upphandlingar blev något dyrare än beräknat. Till årets slut förutspås ett resultat på 11 kkr högre än budget. Samhällsbyggnadsnämnden ligger i utfall på 82 % av årsbudgeten. Den skattefinansierade verksamheten ligger på 81 %. Nämnden har gjort en ombudgetering och flyttat medel från nämndsövergripande och miljö-och byggenheten till gatuenheten. Det finns en stor osäkerhet i nivån på kostnaden för kollektivtrafiken som också släpar med faktureringen. VA/Renhållning förutspås få ett resultat på 300 kkr under budgetnivå. Det är renhållningsdelen som förväntas ge ett överskott på grund av lägre kostnader på ÅVC. Kulturnämndens utfall ligger på 91 % av årsbudgeten. Till årets slut förutspås ett resultat i nivå med budget. Barn- och utbildningsnämnden ligger i utfall på 92 % av årsbudgeten. Interkommunala ersättningar för gymnasiet är betalda för höstterminen. Vissa intäkter är ännu ej debiterade. Färre barn än planerat i förskolan och en anpassad personalplanering ger lägre kostnader än budgeterat. Kostnaderna för grundskolan blir högre på grund av fler barn med behov av särskilt stöd. Extra personalinsatser har satts in för stöd i läs- och skrivundervisning. Nämnden får kostnader när barnomsorgslokalen på Trastgränd skall återställas till lägenheter. Till årets slut förutspås ett resultat som ligger 1,6 mkr högre än budget. Socialnämnden ligger i utfall på 89 % av årsbudgeten. Till årets slut förväntas ett resultat på 4,9 mkr lägre än budget. Inom IFO beräknas ett överskott för försörjningsstöd och insatser barn/ungdom. Däremot har insatser för vuxna ett underskott. Äldreomsorgen beräknas totalt ge ett överskott. Nya korttidsplatserna är försenade. Nytt datum för inflyttning tidigast i feb-mars 2015. I prognosen ingår en hyreskostnad på 1,2 mkr för nya korttidshemmet. Kostnaderna för hemtjänst är högre än budgeterat. Handikappomsorgen beräknas ge ett överskott. En ny brukare har tillkommit, men assistans under 20 timmar ger lägre kostnader än budgeterat. Ett nytt ärende i bostadsanpassningen innebär 1,6 mkr högre kostnader än budgeterat. Integrationen beräknas ge ett mindre överskott, under förutsättning att Migrationsverket beviljar bidrag för återsökta kostnader. Kommunrevisionen ligger i utfall på 82 %. KPMG har fakturerat för grundersättning 2014, samt för de specifika granskningsuppdrag som genomförts under året. Mål för verksamheten Kommunfullmäktige har i beslut om budget antagit totalt 30 mål för verksamheten. Målen följs upp månatligen i samband med budgetuppföljning. I oktober månads uppföljning är prognosen att 15 mål kommer att nås och att det för 9 mål finns en risk att de inte nås. 6 mål nås inte. För de mål som riskerar att ej nås har uppgifter begärts på vad som kan/ska göras för att öka måluppfyllelsen. Detaljerad redovisning finns från sidan 44. 2

Skatte- och statsbidragsintäkter Prognos: 816 kkr lägre än budgeterat V 51/2013 redovisades de prognoser och beräkningar som ligger till grund för Skatteverkets beslut om utbetalning 2014. Jämfört med de uppgifter som var kända vid budgetbeslutet innebar dessa följande förändringar; Kommunens skatteintäkter inklusive inkomstutjämning och regleringsavgift blev 1,6 mkr lägre än budgeterat. Orsaken är framför allt att det faktiska invånarantalet 1 november blev 30 personer färre än beräknat i budgetbeslutet. Avgiften till kostnadsutjämningen blev 0,3 mkr lägre, och avgiften från LSS-utjämningen blev 0,3 mkr lägre. En ny prognos på den kommunala fastighetsavgiften beräknas ge högre intäkter för 2014 med 0,1 mkr. Slutavräkningen efter definitiv taxering bedömdes vid detta tillfälle bli 0,4 mkr högre än budgeterat. Prognosen v 49/2014 på skatteunderlagets utveckling gav en ljusare bild av den ekonomiska utvecklingen 2014. Slutavräkningen för 2013 års skatteintäkter gav ett underskott på 1,2 mkr som bokförs på 2014. För 2014 beräknas slutavräkningen bli 1,8 mkr högre än budgeterat. Finansiella intäkter Prognos: 200 kkr högre än budgeterat Likviditeten är högre på grund av att flera investeringar förskjutits i tid. Finansiella kostnader Prognos: 600 kkr lägre än budgeterat Räntekostnaden för kommunens långfristiga lån är budgeterad till 2,5 %. Ränteläget är fortsatt lågt. I senaste räntebindning på kommunens lån var räntesatsen 0,831 %. Likviditeten är högre p.g.a. att flera investeringar förskjutits i tid. Pensionsmedelsförvaltning Prognos: enligt budget Avkastningen är budgeterad till 3,0 % eller 4,1 mkr. I budgeten har även inplanerats en överföring av medel från pensionsförvaltningen på 6,6 mkr. Balansavstämning och uppbokning av upplupen ränta per 31 augusti indikerar en avkastning på minst budgeterad nivå. Investeringsbudget Prognos: 85,6 mkr Årets beslutade investeringsbudget ligger på 65,4 mkr. Till detta kommer från 2013 överförda investeringsmedel med 20,6 mkr. SBF Gatuenhet rapporterar högre kostnader för framför allt exploatering av Skönviksområdet. Totalt 435 kkr högre kostnader SBF Fastighetsenhet rapporterar kostnader som bokförs som investeringar men som inte varit budgeterade som investeringar. Det är tillkommande arbeten på Yxfabriken, åtgärder på toalettbyggnaden i Säterdalen, Folkets Hus och Förskolan Konvaljen. På några projekt blir kostnaden lägre, Säters IP och Klockarskolans hemkunskapslokaler. Totalt 531 kkr högre kostnader. SBF VA/Renhållningsenhet rapporterar lägre investeringsutgifter för ledningsrenoveringar med 1 400 kkr. Om- och tillbyggnad av Enbacka skola och ombyggnad av Skönvikshallen är förskjutna i tid och budgeterade medel kommer troligtvis inte att förbrukas under året. Medel kommer att behöva flyttas över till 2016 men beloppen kan inte preciseras i dagsläget. 3

För de större investeringsobjekten finns en status angiven. Se vidare under avsnittet om samhällsbyggnadsnämnden. Förslag till beslut Kommunstyrelsens arbetsutskott beslutar att delge Kommunfullmäktige november månads budgetuppföljning att lägga november månads budgetuppföljning till handlingarna Kommunledningskontoret i Säters kommun 2014-12-11 Bert Stabforsmo ekonomichef 4

R E S U L T A T R Ä K N I N G Uppställd enl. 1997 års redovisningslag Bokslut Budget Prognos Differens 2013 2014 2014 2014 Verksamhetens intäkter 129 570 114 152 130 239 16 087 Verksamhetens kostnader -649 115-659 196-670 696-11 500 Avskrivningar -18 258-20 606-21 045-439 Jämförelsestörande post 8 539 0 3 154 3 154 VERKSAMHETENS NETTOKOSTN. -529 264-565 650-558 348 7 302 Skatteintäkter 448 843 460 265 460 456 191 Generella statsbidrag och utjämning 85 610 96 819 95 812-1 007 Jämförelsestörande finansiell intäkt 0 0 9 000 9 000 Finansiella intäkter 2 294 1 383 1 583 200 Finansiella kostnader -1 011-1 308-708 600 RESULTAT FÖRE PENSIONSFÖRVALTNING 6 472-8 491 7 795 16 286 Pensionsförvaltning 2 497 4 128 4 128 0 ÅRETS RESULTAT 8 969-4 363 11 923 16 286 Verksamheten nettokostnad inkl. avskrivningar 99,0% 101,5% 100,4% 1,2% som del av skatter, generella statsbidrag och utjämning Resultatets andel av skatter, generella statsbidrag 1,7% -0,8% 2,1% -2,9% och utjämning Differens Minus = sämre resultat än budgeterat Plus = bättre resultat än budgeterat Från driftsredovisning 4 148 Beräknat överskott från PO-påslag avtalspensioner 600 Intjänad pensionsrätt förtroendevalda -600 Reavinst Fabriken 6/Campingen 3 154 Verksamhetens nettokostnad 7 302 Balanskravsavstämning Resultat 8 969-4 363 11 923 Öronmärkningar av eget kapital -4 261 0 0 Avdrag avkastning på pensionsmedel 2 222-4 128-4 128 Tillskott från pensionsmedel 0 6 600 6 600 Resultatutjämningsreserv -2 497 3 000 3 000 Återbetalning villkorat aktieägartillskott 0 0-9 000 Reavinst Fabriken 6 o Säters Camping 0 0-3 154 Balanskravsresultat 4 433 1 109 5 241 5

Jämförelse budget - prognos - preliminärt bokslut Budget Prognos Prognos Prognos Preliminärt Diff okt 2014 april augusti november Bokslut bokslut Verksamhetens intäkter 114 152 131 439 131 208 130 239-130 239 Verksamhetens kostnader -659 196-676 873-675 683-670 696 670 696 Avskrivningar -20 606-21 045-21 045-21 045 21 045 Jämförelsestörande poster 0 0 2 946 3 154-3 154 VERKSAMHETENS NETTOKOSTN. -565 650-566 479-562 574-558 348 0 558 348 Skatteintäkter 460 265 461 598 462 022 460 456-460 456 Generella statsbidrag och utjämning 96 819 95 812 95 812 95 812-95 812 Jämförelsestörande finansiell intäkt 0 0 9 000 9 000 Finansiella intäkter 1 383 1 483 1 583 1 583-1 583 Finansiella kostnader -1 308-1 008-908 -708 708 RESULTAT FÖRE -8 491-8 594 4 935 7 795 0 1 205 PENSIONSFÖRVALTNING Pensionsförvaltning 4 128 4 128 4 128 4 128-4 128 ÅRETS RESULTAT -4 363-4 466 9 063 11 923 0-2 923 Balanskravsavstämning Resultat -4 363-4 466 9 063 11 923 Avdrag avkastning på pensionsmedel -4 128-4 128-4 128-4 128 Tillskott från pensionsmedel 6 600 6 600 6 600 6 600 Resultatutjämningsreserv 3 000 3 000 3 000 3 000 Återbetalning villkorat aktieägartillskott 0 0-9 000-9 000 Reavinst Fabriken 6 o Säters Camping 0 0-3 154-3 154 Balanskravsresultat 1 109 1 006 2 381 5 241 6

B A L A N S R Ä K N I N G Uppställd enl. 1997 års redovisningslag Bokslut Budget Prognos Differens 2013 2014 2014 2014 Immateriella anl.tillg. 230 115 115 0 Fastigheter o inventarier 279 155 343 931 343 805-126 Materiella anläggningstillgångar 279 155 343 931 343 805-126 Aktier o andelar 17 308 17 308 26 308 9 000 Räntebärande långfr. fordr. 1 788 1 788 1 788 0 Övr. långfristiga fordr. 468 468 468 0 Finansiella anläggningstillgångar 19 564 19 564 28 564 9 000 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 298 949 363 610 372 484 8 874 Exploateringsmark 3 393 3 393 3 393 0 Övriga kortfrist. fordr. 64 356 68 799 64 356-4 443 Pensionsmedel, omsättn.tillg. 136 019 135 669 133 547-2 122 Kassa och bank 33 539-19 936-25 601-5 665 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 237 307 187 925 175 695-12 230 SUMMA TILLGÅNGAR 536 256 551 535 548 179-3 356 Eget kapital vid årets början 362 337 375 558 374 306-1 252 Resultatutjämningsreserv 8 936 5 936 5 936 0 Årets förändring av eget kapital 8 969-4 363 11 923 16 286 EGET KAPITAL 380 242 377 131 392 165 15 034 Pensionsavsättning 8 323 7 300 8 323 0 AVSÄTTNINGAR 8 323 7 300 8 323 0 Långfristiga lån 30 000 60 000 30 000-30 000 Övriga långfrist. skulder 2 570 2 465 2 570 105 Långfristiga skulder 32 570 62 465 32 570-29 895 Övriga kortfristiga skulder 115 121 104 639 115 121 10 482 Kortfristiga skulder 115 121 104 639 115 121 10 482 SKULDER 147 691 167 104 147 691-19 413 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTT- 0 NINGAR OCH SKULDER 536 256 551 535 548 179-4 379 Soliditet 71% 68% 72% 3% 7

60000 Likviditetsutveckling Säters kommun 2014 (index för prognos från 2009-2013) 50000 40000 30000 20000 KKR 10000 Prognos 2014 Utfall 2014 1 11 21 31 41 51 61 71 81 91 101 111 121 131 141 151 161 171 181 191 201 211 221 231 241 251 261 271 281 291 301 311 321 331 341 351 361-10000 -20000-30000 Utfall t o m 2014-12-04 Limit för kommunens del av koncernkrediten 36 mkr Riskerar denna att överskridas måste ny upplåning göras för att klara likviditeten -40000-50000 -60000 2014-12-11/11:13 8

Säters kommun ackumulerade nettokostnader kkr 2014 550 000 525 000 500 000 475 000 450 000 425 000 400 000 375 000 350 000 325 000 300 000 275 000 250 000 225 000 200 000 175 000 150 000 125 000 100 000 75 000 50 000 25 000 0 Ufall 2014 Budget 2014 Ufall 2013 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 9

400 000 350 000 Utfall 2014 Budget 2014 Utfall 2013 Personalkostnader, lönekostnad och sociala avgifter, ackumulerat, kkr 2014 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 10

70 000 60 000 Utfall 2014 Budget 2014 Utfall 2013 Lokal- och markhyror, fastighetsservice, ackumulerade kostnader, kkr 2014 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 11

SÄTERS KOMMUN SAMMANSTÄLLNING PER NÄMND Period t o m 2014-11 DRIFTBUDGET Ack utfall Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets i % av från budget Nämnd utfall budget budget årsbudget per 141231 Totalsumma 511 046 520 815 571 310 89% -4 148 Kommentar Kommunstyrelse 38 461 42 236 46 888 82% -525 Kommunledningskontor 27 632 31 694 35 388 78% -825 Pensioner 10 829 10 542 11 500 94% 300 Räddningstjänsten Dalamitt 8 448 7 817 8 503 99% 0 Överförmyndare i samverkan 783 719 753 104% 0 Upphandlingscenter FBR 785 710 774 101% 11 Samhällsbyggnadsnämnd 43 051 48 848 52 777 82% -300 SBN Skattefinansierat 42 837 46 556 52 777 81% 0 VA/Renhållningsenhet 214 2 292 0 0% -300 Kulturnämnd 11 584 11 680 12 742 91% 0 Barn- och utbildningsnämnd 215 379 211 361 233 331 92% 1 600 Socialnämnd 191 883 196 694 214 724 89% -4 934 Kommunrevisionen 670 750 818 82% 0 12

Prognostiserat utfall nämnd och förvaltningsvis per prognostillfälle PROGNOSTILLFÄLLEN Kkr feb mars april maj aug sept okt nov Bokslut Förändring jmf nov Kommunstyrelse 0 29 29 29-1 000-1 025-725 -525 0 525 Kommunledningskontor 0 29 29 29-1 000-1 025-1 025-825 825 Pensioner 0 0 0 0 0 0 300 300-300 Räddningstjänsten Dalamitt 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Överförmyndare i samverkan 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Upphandlingscenter FBR 0 0 0 0 0 0 0 11-11 Samhällsbyggnadsnämnd 0 500 500 500 850-200 -300-300 0 300 SBN Skattefinansierat 0 500 500 500 1 050 0 0 0 0 VA/Renhållningsenhet 0 0 0 0-200 -200-300 -300 300 Kulturnämnd 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Barn- och utbildningsnämnd 0 300 500 500 1 600 1 600 1 600 1 600-1 600 Socialnämnd 0 0 0 0-1 580-1 389-4 745-4 934 4 934 Kommunrevisionen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Totalsumma 0 829 1 029 1 029-130 -1 014-4 170-4 148 0 4 148 Förändring av prog.utfall fr. prog.tillfälle till prog.tillfälle Kkr mars april maj aug sept okt nov Prel bokslut Ackumulerat Kommunstyrelse 0 29 0 0-1 029-25 300 200 0-525 Kommunledningskontor 0 29 0 0-1 029-25 0 200-825 Pensioner 0 0 0 0 0 0 300 0 300 Räddningstjänsten Dalamitt 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Överförmyndare i samverkan 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Upphandlingscenter FBR 0 0 0 0 0 0 0 11 11 Samhällsbyggnadsnämnd 0 500 0 0 350-1 050-100 0 0-300 SBN Skattefinansierat 0 500 0 0 550-1 050 0 0 0 VA/Renhållningsenhet 0 0 0 0-200 0-100 0-300 Kulturnämnd 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Barn- och utbildningsnämnd 0 300 200 0 1 100 0 0 0 1 600 Socialnämnd 0 0 0 0-1 580 191-3 356-189 -4 934 Kommunrevisionen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Totalsumma 0 829 200 0-1 159-884 -3 156 22 0-4 148 13

SÄTERS KOMMUN Period t o m 2014-11 INVESTERINGSBUDGET Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall från budget Nämnd utfall budget i % av årsbudget per 141231 Totalsumma 34 670 86 077 40% -434 Kommentar Kommunstyrlese 2 170 3 370 64% 0 Kanslienhet 117 100 117% 0 IT-enhet 2 053 3 270 63% 0 Samhällsbyggnadsnämnd 30 489 79 397 38% -434 Gatuenhet 7 164 7 512 95% 435 Fastighetsenhet 20 959 65 045 32% 531 VA/Renhållningsenhet 2 324 6 650 35% -1 400 Lokalservice 42 190 22% 0 Kulturnämnd 131 160 82% 0 Barn- och utbildningsnämnd 1 470 2 750 53% 0 Socialnämnd 409 400 102% 0 14

1000-tal kronor Kostnadsställe 3090000 FINANSIERING Period 2014-11 PROGNOS DRIFTBUDGET Avvikelse från Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i reviderad budget Klartext utfall budget budget % av budget per 141231 Kommentar Avskrivningar -18 133-19 290-21 045 86% Skatteintäkter 421 590 422 680 460 265 92% 191 8010 Allmän kommunalskatt 422 322 422 680 461 105 92% -389 Skatteverkets beslut v 2 8051 Skatteavräkning 2013-733 0 0 0% -1 185 Definitv taxering 8052 Skatteavräkning prognos 2014 0 0-840 0% 1 765 SKL prognos v 49 Generella statsbidrag och utjämning 81 425 88 751 96 819 84% -1 007 8210 Inkomstutjämningsbidrag 80 388 81 635 89 056 90% -1 360 Skatteverkets beslut v 2 8360 Utjämningsavgift LSS -2 987-3 286-3 585 83% 326 Skatteverkets beslut v 15 8280 Kommunal fastighetsavgift 13 658 19 927 21 738 63% 146 SCB/SKL prognos v 2 8240 Regleringsbidrag 2 314 2 178 2 376 97% 148 Skatteverkets beslut v 2 8350 Kostnadsutjämningsavgift -12 984-12 743-13 901 93% -263 Skatteverkets beslut v 2 8220 Strukturbidrag 1 037 1 040 1 135 91% -4 Skatteverkets beslut v 2 Finansiella intäkter 1 299 1 274 1 390 93% 200 3560 Momsbidrag Äldreboende 1 016 1 100 1 200 85% 8440 Ränta borgensavgift 150 367 400 0% 8520-8420 Ränta koncernkonto 98-250 -273-36% 200 Bättre likviditet p g a förskjutna inv. 8420 Ränta förlagslån KI 35 58 63 56% 8410 Utdelning Kommuninvest 0 0 0 0% Finansiella kostnader -429-1 031-1 308 33% 600 85 Finansiella kostnader - lån -429-1 031-1 125 38% 600 Bättre likviditet p g a förskjutna inv. 85 Finansiella kostnader - pensioner 0 0-183 0% Extremt låg ränta Pensionsförvaltning 1 120 3 784 4 128 27% Minus = kostnad Plus = intäkt Minus = sämre resultat än budgeterat Plus = bättre resultat än budgeterat 15

4 500 4 000 Försörjningsstöd 2014 ackumulerat utfall och budget, tusentals kronor Utfall Budget 2014 Utfall 2013 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 16

3 000 2 500 Utfall 2014 Budget 2014 Utfall 2013 Kst 2231020 Vinterväghållning nettokostnad tusentals kronor 2 000 1 500 1 000 500 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 17

11 500 11 000 10 500 10 000 9 500 9 000 8 500 8 000 7 500 7 000 6 500 6 000 5 500 5 000 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 Ufall 2014 Utbetalda pensioner 2014 Budget 2014 Ufall 2013 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 18

36 000 34 000 32 000 30 000 28 000 26 000 24 000 22 000 20 000 18 000 16 000 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 Ufall 2014 Budget 2014 Ufall 2013 Kommunledningskontoret ackumulerad nettokostnad 2014 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 19

Kommunledningskontor 2014-11 PROGNOS DRIFTBUDGET Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget Enhet utfall budget budget % av budget per 141231 27 632 31 694 35 388 78% -825 Differens utfall budget -4 062 Ekonomienhet 2 630 2 763 3 005 88% -100 Differens utfall budget -133 Kanslienhet 11 305 11 452 12 494 90% -25 Differens utfall budget -147 Näringslivs- och arbetsmarknadsenhet 4 382 5 138 5 426 81% 0 Differens utfall budget -756 Personalenhet 4 379 4 962 5 413 81% 0 Differens utfall budget -583 IT-enhet 4 936 7 379 8 050 61% 0 Differens utfall budget -2 443 Bredband 0 0 1 000 0% -700 20

Verksamhet i samverkan Period t o m 2014-11 Exkl investeringar och inkl internkod 9 PROGNOS DRIFTBUDGET 1000-tal kronor Kostnadsställe Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget budget % av budget per 141231 Kommentar Räddningstjänsten Dalamitt 8 448 7 817 8 503 99% 0 2588100 Räddningstjänsten Dalamitt 8 448 7 817 8 503 99% Årsavgifter betalda för IVPA-bilar och översyn av vattenposter betalda för helåret Bastjänst betald för helåret Eventuell ersättning för IVPA-utryckning samt större bränder kan tillkomma. Överförmyndare i samverkan 783 719 753 104% 0 1710950 Överförmyndare i samverkan 348 368 370 94% Ersättning till Borlänge utbetald för helår 1710960 Förvaltare och gode män 435 351 383 114% Arvoden utbetalas efter inlämnad årsredovisning 96 000 skall återsökas från Migrationsverket Upphandlingscenter FBR 785 710 774 101% 11 2010402 Upphandlingscenter 785 710 774 101% 11 Ersättning till Ludvika utbetald för hela året Försäkring betald på helår. UhC har prognos på utfall enligt budget. Egen försäkring tillkommer. 21

IT-ENHET Period t o m 2014-11 PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget % av budget per 141231 Summa 2 053 3 270 63% 0 Kommentar 998000 It-utrustning 512 700 73% 998003 Utbyggnad datornätverk 169 750 23% Bandare (100 kkr) Server uppgradering (410 kkr) It-utveckling i skolan Switchar (50 kkr) 998004 Reinvesteringar 534 500 107% 998005 Bärbara datorer lärare 35 120 29% Betällning kommer att göras 998006 Utrustning lärosalar 134 130 103% 998007 Utbyggnad trådlöst nätverk 3 120 3% Väntar på faktura 998008 Elevdatorer/Pekplattor ( 1:1 Projekt ) 666 950 70% Beställningar kommer att göras 22

55 000 50 000 Ufall 2014 Budget 2014 Ufall 2013 Samhällsbyggnadsnämnden ackumulerade nettokostnader 2014 45 000 40 000 35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 23

SBN Skattefinansierat 2014-11 PROGNOS DRIFTBUDGET Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget Enhet utfall budget budget % av budget per 141231 42 837 46 556 52 777 81% 0 Differens utfall budget -3 719 SBN Gemensamt 3 013 3 394 3 705 81% 0 Differens utfall budget -381 SBN Miljö- och byggenhet 3 250 3 830 4 188 78% 0 Differens utfall budget -580 SBN Gatuenhet 32 901 35 255 38 834 85% 0 Differens utfall budget -2354 SBN Fastigheter 4 386 4 108 6 049 73% 0 Differens utfall budget 278 SBN Kostenhet -693-19 0 0% 0 Differens utfall budget -674 SBN Lokalservice -20-12 0 0% 0 Differens utfall budget -8 24

34 000 32 000 30 000 28 000 Ufall 2014 Budget 2014 Ufall 2013 SBN VA/Renhållningsenhet ackumulerad bruttokostnad kkr 2014 26 000 24 000 22 000 20 000 18 000 16 000 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 25

SBN VA/RENHÅLLNINGSENHET Period t o m 2014-11 Exkl investeringar och inkl internkod 9 PROGNOS BRUTTOKOSTNADER 1000-tal kronor Kostnadsställe Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget budget % av budget per 141231 Kommentar Totalsumma 26 622 29 001 31 652 84% 0 53 Dricksvatten 3 844 4 424 4 826 80% 54 Vatten och avloppsrening 8 783 9 354 10 216 86% 55 Avloppsvatten 7 385 7 877 8 594 86% 58 Dagvatten 246 285 311 79% Det finns idag inget skäl att frångå nollprognos. Ett orosmoln är kostnaderna för omhändertagande av slam. Dessutom har en renovering i Ulvshyttans ARV blivit dyrare än beräknat. SA: Va 20 258 21 940 23 947 85% 0 560 Renhållning gemensamt 779 1 117 1 220 64% 561 ÅVC 1 932 2 146 2 342 82% 562 Insamling hushållsopor 3 653 3 798 4 143 88% Reparationer och entreprenader på ÅVC är mindre än budgeterat. Konsultkostnader mindre än beräknat. Fakturorna för för insamling och förbränning av hushållssopor är ej med. SA: RENHÅLLNING 6 364 7 061 7 705 83% 0 26

SBN FASTIGHETSENHET Period t o m 2014-11 PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget % av budget per 141231 Summa 20 959 65 045 32% 531 Kommentar 900176 Säkerhet i byggnader 400 0% pågår löpande 900160 Säters IP -Upprustning anläggning friidrott 2 716 3 900 70% -100 färdigställs september, bra budget 900177 Klockarskolan- Hemkunskapslokaler, ombyggn. + vent. 1 471 1 690 87% -219 arbetet färdigställt 900171 Enbacka skola- Om- och tillbyggnad 3 052 40 000 Projektet färdigställs under 2015 900172 Förskola öster Filargatan - nybyggnation, 72 platser 8 946 9 037 99% slutavstämning pågår 900178 Förskola Kyrkbyn nybyggnation 1 131 900 126% projektering påbörjad 900161 Energisparåtgärder 2 595 2 118 123% färdigt, vissa tilläggsarbeten nödvändiga 900159 Omb. Skönvikshallen 198 7 000 3% Projektet färdigställs under 2015 900106 Yxfabriken lokalanpassning 180 0 180 färdigställt 900181 Åtgärder Säterdalen 505 0 505 avser toalettbyggnad 900107 Oförutsedda investeringar 165 0 165 46' kyldisk folkets hus, 119' storkök konvaljen 27

SBN GATUENHET Period t o m 2014-11 PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget % av budget per 141231 Summa 7 164 7 512 95% 435 Kommentar 913100 Ombyggnad av gator o vägar 100 0% -100 Avvaktar till Skönvik klart. 913109 Trafikåtgärder KG-skolan 115 350 0% Pågår, slutförs december 913130 Gatu- och vägbelysning 36 500 0% Uppbokat, planering pågår 913110 Gång- och cykelväg 200 0% -200 Arbeten skjutna till 2015 914107 Maskinutrustning 152 100 0% 52 Klart 914105 Åtgärdsplan Ljusterån 9 100 0% -50 Utrustning beställd 914106 Lekredskap 639 700 0% -60 Pågår 914109 Trädvårdsplan 38 67 0% Medel uppbokade 914200 Investeringsfond idrottsanläggning 97 100 0% -3 Klart 914261 Badplatser 30 50 0% -20 Klart 910123 Expl. Skönviksområdet 5 582 4 795 0% Ökade kostnader byggledning. Osäkerhet deponi av massor. 800 Tillkommande arbeten, avvikelser från projektering 910124 Flytt av drivingrange 429 400 0% 29 Klart 914262 Säterdalen 37 50 0% -13 Klart 28

SBN VA/RENHÅLLNINGSENHET Period t o m 2014-11 PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget % av budget per 141231 Summa 2 324 6 650 35% -1 400 Kommentar 915412 UGGELBO VATTENVERK 1 434 1 600 90% 0 Byte tryckstegringspumpar planeras 915421 Ledningsrenovering 533 2 000 27% -1 300 Arbetet klart i Nyberget.. 915426 Styr-och regler 6 450 1% 0 Pågår 915427 Skivfilter Säters ARV 75 2 000 4% 0 Bygglov och strandskyddsdispens klart. Byggarbete pågår. 915429 Ombyggnad slamhantering 915430 Ombyggnad pumpstation 217 250 87% 0 Pumpar inköpta i nov 915500 Energieffektivisering reningsverk 350 0% -100 Byte ventilation Säters ARV planeras 916003 VA-gata Bergtäktsvägen 24 0 915428 Inloppssil 35 29

Kulturnämnd ackumulerad nettokostnad kkr 2014 12 500 12 000 11 500 11 000 10 500 10 000 9 500 9 000 8 500 8 000 7 500 7 000 6 500 6 000 5 500 5 000 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 Ufall 2014 Budget 2014 Ufall 2013 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 30

Exkl investeringar och inkl internkod 9 1000-tal kronor Kostnadsställe KULTURNÄMNDEN 2014-11 PROGNOS DRIFTBUDGET Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets rev Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget budget % av budget per 141231 Kommentar Totalsumma 11 584 11 680 12 742 91% 0 1146000 Kulturnämnd 116 199 217 54% 1146010 Kulturförvaltning 1 624 1 473 1 608 101% Dubbelbemanning i april, 1146011 Stöd till kulturverksamhet 451 424 463 98% Bidrag utbetalt för hela året 1147100 Programverksamhet 265 308 336 79% 1147120 Skolkultur 101 147 160 63% 1147140 Silverringen 0 24 26 1% 1147150 Julmarknad -2 17 19-11% 1147160 Historisk vecka 9 9 10 91% 1147165 Möjligheternas dag 18 5 5 362% 1147180 Biograf- & TV-museet 1 136 1 098 1 198 95% Bidrag utbetalt för hela året. 1147181 Sockenkontoret 70 64 70 100% Bidrag utbetalt för hela året 1147182 Åsgårdarna 569 574 627 91% 1148010 Folkets Hus 2 130 2 059 2 247 95% Bidrag utbetalt för hela året Kulturverksamhet 6 488 6 403 6 985 93% 0 1146100 Bibliotek, Säter 3 781 3 924 4 281 88% Inköp av böcker sker under hösten 1146110 Bibliotek, Gustafs 623 649 709 88% 1146120 Bibliotek, Stora Skedvi 692 704 768 90% Biblioteksverksamhet 5 096 5 277 5 757 89% 0 31

KULTURNÄMNDEN Period t o m 2014-11 PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Ack utfall i från budget Kodnr Klartext Utfall Årets budget % av budget per 141231 Summa 131 160 82% 0 Kommentar Konstinköp 46 60 76% Inventarier 86 100 86% 32

240 000 230 000 220 000 210 000 200 000 190 000 180 000 170 000 160 000 150 000 140 000 130 000 120 000 110 000 100 000 90 000 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 Ufall 2013 Budget 2014 Ufall 2014 Barn- och utbildningsnämnd ackumulerade nettokostnader kkr 2014 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 33

Exkl investeringar och inkl internkod 9 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN 2014-11 1000-tal kronor Verksamhetsgrupp PROGNOS DRIFTBUDGET Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget utfall budget budget % av budget per 141231 Kommentar Totalt BUN 215 379 211 361 233 331 92% 1 600 Osäkerheter höstterminen: Totalt ungdomsverksamheten 1 432 1 766 1 927 0 IKE gymnasiet, antal elever och vilka program. Ungdomens Hus 1 370 1 381 1 507 91% Elever i behov av särskilt stöd. Vilja våga vara ung + Summercamp 62 385 420 15% Dahlandergymnasiet. Totalt förskola, grundsk, gymn., vux m fl 213 947 209 595 231 404 92% ÖVERGRIPANDE 0 2 250 2 455 0%. Oförutsett lokaler mm 0 875 955 0%. Oförutsett gymnasiet 0 1 375 1 500 0% Grsk, fsk m fl. 162 726 161 456 178 524 Förtroendevalda och administration 3 853 4 525 5 165 75% Förtroendevalda 524 431 475 110% Fördelning gymnasiet Administration 3 329 4 094 4 690 71% Barnomsorg 52 378 55 044 60 832 86% Gemensam verksamhet 12 105 12 876 14 381 84% Hyra/städ/kapitalkostnad 12 049 12 834 14 463 83% Återställningskostnader Trasten Kost förskola-familjedaghem 6 347 6 943 7 575 84% Bo-avgift förskola-familjedaghem -4 972-5 605-6 114 81% Stb maxtaxa-pers förstärkn, fsk-fdh -2 574-2 593-2 594 99% Peiodiserat maj nov Förskolelyftet 10 92 100 10% Verksamhet hos annan huvudman, förskola 1 106 659 719 154% Fsk-fdh övrigt 139 546 232 60% Intäkter väntas från migrationsverket Säters Förskoleområde 20 290 20 977 23 107 88% Administration 1 688 1 551 1 704 99% Förskola 16 450 16 608 18 300 90% Färre inskrivna barn och bättre personalplanering Familjedaghem 2 152 2 818 3 103 69% Gustafs Förskoleområde 11 858 13 016 14 338 83% Administration 957 972 1 068 90% Förskola 9 506 10 485 11 553 82% Färre inskrivna barn och bättre personalplanering Familjedaghem 1 395 1 559 1 717 81% Stora Skedvi Förskoleområde 8 125 8 175 9 006 90% Administration 748 719 790 95% Förskola 6 214 6 211 6 843 91% Familjedaghem 1 163 1 245 1 373 85% Grundsärskola 2 922 3 307 3 633 80% 34 Hyra/städ/kapitalkostnad 136 151 165 82%

Kost 83 75 82 101% Undervisn grundsärsk.+ integre undervisn 2 242 2 266 2 494 90% Särskola övrigt 422 776 849 50% Skolhälsovård 39 39 43 91% Grundskola, F-klass och Fritids 100 764 95 701 105 656 95% Gemensam verksamhet 29 706 28 547 31 363 95% Förskoleklass 654 883 964 68% Hyra/städ/kapitalkostnad 488 525 573 85% Fristående förskoleklass 147 0 0 Förskoleklass övrigt 19 358 391 5% Grundskola 29 138 28 208 30 886 94% Hyra/städ/kapitalkostnad 15 189 15 455 16 422 92% Intäkter väntas från migrationsverket Kost 5 779 5 538 6 154 94% Lärarlyftet -18 229 250 0% Interkommunal ersättning 2 351 2 516 2 744 86% Fristående skolor 2 727 1 899 2 072 132% Grundskola övrigt 3 110 2 571 3 244 96% IT i skolan 308 278 305 101% Fritidshem -394-822 -792 50% Hyra/städ/kapitalkostnad 1 271 1 272 1 387 92% Kost 1 663 1 650 1 794 93% Bo-avgift fritidshem -2 319-2 640-2 880 81% Stb maxtaxa-personalförstärkning -1 212-1 222-1 222 99% Peiodiserat maj nov Fristående/interkommunalt fritidshem 189 78 85 222% Fler barn på fritids hos andra huvudmän än budgeterat Fritidshem övrigt 14 40 44 32% Elevhälsan 11 675 10 162 11 169 105% Hyra/städ 206 206 225 92% Personalförstärkning, elevassistenter utifrån behov+ Administration 945 833 914 103% x-tra läs- och skrivundervisning Hälsovård förskoleklass 56 100 111 50% Fler barn och elever med behov av särskilt stöd Skolhälsovård 911 979 1 073 85% Kurator 1 080 1 258 1 382 78% Elevhälsa, grundskola 7 433 5 782 6 361 117% Elevhälsa, förskola 1 044 1 004 1 103 95% Klockarskolan 15 071 14 650 16 232 93% Vikarier och svårigheter med behörig personal Administration 1 955 1 749 1 921 102% Grundskola (inkl syv) 13 116 12 901 14 311 92% Kungsgårdsskolan-Prästgärdsskolan 19 459 18 726 20 742 94% Administration 1 272 1 123 1 234 103% Förskoleklass 749 1 178 1 309 57% Grundskola 11 563 11 080 12 307 94% Fritidshem 5 875 5 345 5 892 100% Fler barn på fritids än beräknat Enbacka skola 15 675 14 630 16 198 97% Administration 1 273 1 071 1 35 175 108% Förskoleklass 612 629 698 88%

Grundskola 9 278 8 943 9 931 93% Organisation mindre på ht Fritidshem 4 512 3 987 4 394 103% Stora Skedvi skola 9 178 8 986 9 952 92% Administration 861 767 843 102% Förskoleklass 450 434 483 93% Grundskola 5 701 5 065 5 629 101% Fritidshem 2 166 2 720 2 997 72% 36

Kulturskola 2 809 2 879 3 238 87% Hyra/städ 399 394 430 93% Undervisning 2 188 2 232 2 543 86% Musikskoleavgifter -212-210 -210 101% Övrigt Kulturskolan 434 463 475 91% Gymnasiet och Vux 51 221 45 889 50 425 46 Förtroendevalda och administration 1 353 1 484 1 630 83% Förtroendevalda 141 261 286 49% Fördelning grund, fsk Administration 1 212 1 223 1 344 90% Projekt Samverkan för mottagning av nyanlända -3 0 0 0% Projektet avslutat 31/8 Bidrag till Dahlander 8 567 9 424 10 281 83% Inackorderingstillägg 299 533 600 50% Interkommunal ersättning gymnasiet 31 336 27 873 30 407 103% elevantal och program Gymnasiesärskola ike 2 863 1 788 1 950 147% elevantal och program Gymnasiet Dahlander 1 663-222 0 Gemensam verksamhet -9 059-11 237-12 196 74% Bidrag från nämnd -8 567-9 424-10 281 83% Hyra/städ/kapitalkostnad 2 235 2 186 2 355 95% Hyran betald året ut Kost + Kostersättning APU 1 096 1 188 1 335 82% Interkommunal ersättning -8 035-7 866-8 581 94% Övrigt centralt 4 212 2 679 2976 142% Specialundervisning 19 772 857 2% Syv 267 267 293 91% Cafeteria 98 41 46 213% Elevvård 1 419 1 452 1584 90% Teknikprogrammet 306 352 384 80% Vård- och omsorgsprogrammet 3 151 2 803 3 111 101% Samhällsvetenskapsprogrammet 1 332 1 643 1 825 73% Naturvetenskapsprogrammet 1 529 1 836 2 039 75% Ekonomiprogrammet 498 351 389 128% IM programmen 1 163 865 960 121% Språkintroduktion 866 633 708 122% Intäkter från migrationsverket Distansundervisning 74 0 Vuxenutbildning Dahlander 5 143 5 009 5 557 93% Hyra/städ/kapitalkostnad 1 950 1 776 1 938 101% Hyran betald året ut Gemensam verksamhet 1 212 1 523 1 669 73% Grundläggande vuxenutbildning 477 577 641 74% Gymnasial vuxenutbildning 715 138 169 423% Vård- och omsorgscollege 0 0 0 0% Särvux 99 119 132 75% Svenska för invandrare (SFI) 690 787 882 78% varav 312 tkr inäkt för projekt odlingslotter Uppdragsutbildning 0 89 126 0% 37

BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN Period t o m 2014-11 PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget % av budget per 141231 Summa 1 470 2 750 53% 0 Kommentar 920000 Inventarier och verksamhetanknutna åtgärder, samt 806 1 000 81% 0 arbetsmijlöåtgärder i befintliga lokaler inom BUN:s verksamhetsområde Inventarier till nya lokaler 664 1 750 38% 0 38

210 000 200 000 190 000 180 000 170 000 160 000 150 000 140 000 130 000 120 000 110 000 100 000 90 000 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 Utfall 2014 Budget 2014 Utfall 2013 Socialnämnden ackumulerade nettokostnader 2014 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 39

Socialnämnden Period t o m 2014-11-30 för vård och omsorg Exkl. investeringar och inkl. internkod 9 PROGNOS DRIFTBUDGET 1000-tal kronor Kostnadsställe Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget budget % av budget per 141231 Kommentar Totalsumma 191 883 196 694 214 724 89% -4 934 70/77 Socialnämnden/gemensam verksamhet 6 826 7 683 8 390 81% -782 Utfall lägre än budgeterade för den politiska verksamheten. Utfall läger än budget för utbildning och företagshälsovård. 75 Individ- och familjeomsorgen 25 536 29 322 32 000 80% -3 469 Överskott budget för barn/ungdom öppna insatser och placeringar. Överskott försörjningsstöd. Underskott för insatser vuxna. 77 Biståndshandläggning/utskrivningsklara 5 199 5 001 5 424 96% 107 v 48 betalningsansvar för ingen person hälso- och sjukvården. v 48 antal ej verkställda beslut 14 personer 77 Särskilda boenden 56 747 59 272 65 643 86% -1 267 En köpt SÄBO plats avslutad. Ökade intäkter Skedvigården. Start av korttids tidigast i januari 2015. I prognosen ingår en engångs kostnad för nya korttids på 1,2 mil. 77 Hälso- och sjukvård 15 927 16 333 18 045 88% 118 Personal kostnader 77 LSS insatserna/ Personlig assistans 37 319 38 972 43 314 86% -1 398 En ny brukare fr. o m 1/9 saknar beslut från FK. Minskade kostnader för köp av plats. Lägre kostnader för personlig assistans under 20 timmar. 78 Vård och omsorg i ordinärt boende 37 372 36 839 40 657 92% 532 Beräknat underskott p g a hög belastning tidigare i år. 78 Bostadsanpassning 2 726 1 146 1 251 218% 1 580 Nytt beslut i SN 2014-04-23 beviljat 1,5 milj. 79 Integration 4 231 2 126 0-355 Beräknat överskott när alla kostnader vi återsöker blir beviljade. Ev kan kommunen få ökade kostnader p g a Migrationsverket nya beslut om att placera fler ungdomar i kommunen än det avtal man tecknat. 40

Socialnämnden Period t o m 2014-11 för vård och omsorg PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget % av budget per 141231 Summa 409 400 102% 0 Kommentar 1677020 ÄO gemensamma 409 400 102% 0 41

850 Revision ackumulerad nettokostnad kkr 2014 800 750 700 Ufall 2014 Budget 2014 Ufall 2013 650 600 550 500 450 400 350 300 250 200 150 100 50 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 42

Exkl investeringar och inkl internkod 9 1000-tal kronor Kostnadsställe REVISION Period t o m 2014-11 PROGNOS DRIFTBUDGET Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget budget % av budget per 141231 Kommentar Totalsumma 670 750 818 82% 0 100900 Fortbildning - politiker 9 55 60 16% 101800 Sammanträden 200 255 278 72% 102700 Övrig aktivitet 461 440 480 96% KPMG fakturor för kv 1-4 grundtjänst samt projekt styrelsearbete, uppföljning av gator och vägar, integration, och kollektivtrafik betalda 43

Uppföljning av mål för verksamheten november 2014 Kommunövergripande mål Föklaring Målet kommer att nås Målet riskerar att inte nås Målet kommer inte att nås Befolkningsmål Mål För planperioden 2014-16 skall befolkningen öka med 60 personer/år. Uppföljning: Måluppfyllelsen mäts per 31 december. 10 873 + 60 = 10 933 Prognos nov Målet riskerar att inte nås Kommentarer Befolkning enligt KIR (Kommunalt invånarregister) 2014-12-09 10 885 invånare. Förslag åtgärd om målet inte kan nås Kommunen arbetar vidare på flera olika områden för att öka sin attraktivitet som boendekommun Bostadsproduktion Mål Uppföljning: Prognos nov Kommentarer För att nå det långsiktiga befolkningsmålet behöver utbudet av bostäder utökas. Den blivande samhällsbyggnadsnämnden har på sitt ansvarsområde satt mål för att tillhandahålla byggklara tomter. Kommunen skall via sitt bostadsbolag utöka beståndet med minst 10 uthyrningsbara lägenheter/år under planperioden. Utökningen kan ske genom nyproduktion och/eller ombyggnad inom befintligt bestånd. Även utbudet av hyreslägenheter bör utökas. Avstämning av planer med Säterbostäder Målet kommer att nås Ombyggnation på Borgmästarvägen och nyproduktion i Storhaga innebär en ökning av beståndet med c:a 35 uthyrningsbara lägenheter Personalförsörjning Uppföljning: Prognos nov Kommentarer Kommunen genomgår ett generationsskifte där många medarbetare går i pension. Till detta kommer en naturlig omsättning av personal av andra skäl. Kommunen måste för att klara sina uppgifter kunna nyrekrytera kompetent personal. Detta kan över tid och på olika verksamhetsområden innebära att olika åtgärder behöver vidtas. Den kompetensförsörjningsplan som tagits fram under 2013 skall antas och implementeras i organisationen under 2014. Avstämning med personalenheten Målet är nått Kommunstyrelsen har 2014-09-02 beslutat anta en kompetensförsörjningsplan 44

Mål Uppföljning: Prognos nov Kommentarer Kommunen måste tillvarata och utveckla kompetensen hos de personer som kommer till kommunen som nyanlända i landet. Utöver svenskundervisning och samhällsinformation måste kommunen utveckla sina insatser för att introducera de nyanlända på arbetsmarknaden. Genom detta uppnås dels en snabbare integration i det svenska samhället, dels ett bidrag till kommunens behov att rekrytera personal. Under 2014 skall 10 instegsjobb/nystartsjobb riktade till nyanlända anordnas i kommunens organisation. Avstämning med personalenheten. Målet riskerar att inte nås Det finns inga konkreta förslag till åtgärder från förvaltningen. KSAU:s har 2014-06-17 beslutat efterfråga vilka åtgärder man avser att vidta för att klara tidigare beslutat mål kring instegsjobb. Frågan har åter aktualiserats med förvaltningsledningarna och arbetsförmedlingen. Kommunstyrelse/Kommunledningskontor KLK Ekonomienhet Ekonomienhetens mest väsentliga bidrag till att uppnå antagna inriktningsmål är att verka för en över tid stabil kommunal ekonomi, med så mycket tillgängliga resurser som möjligt för kommunal verksamhet, samt att de tillgängliga resurserna används så kostnadseffektivt som möjligt. För att rationalisera kommunens inköps och betalningsprocesser arbetar ekonomienheten för att digitalisera e-handelsflödet från beställning Mål till betalning. Första steget är att ta emot rena e-fakturor. Detta införs successivt med start 2014. För 2014 är målet att 10 leverantörer skall fakturera kommunen elektroniskt. Uppföljning: Stäms av vid årets slut Prognos nov Målet kommer att nås Kommentarer Arbetet med att införa e-faktura har påbörjats. Kommunen mottog sin första e-faktura 2014-12-05. Leverantörer kommer därefter att successivt anslutas. KLK Kanslienhet Fokus på värdskap genom ökad tillgänglighet och hög kvalité i bemötande; Ny kundtjänst, projektet DiMera (=digitalisering för Mål effektivare och modernare hantering av alla för kommunen förekommande ärenden och handlingar), utveckling av kommunarkivet en nödvändighet för att uppfylla arkivlagen. Uppföljning: Prognos nov Uppföljning: genomförande av åtgärderna. Målet kommer att nås 45

Mål Uppföljning: Prognos nov Kommentarer Förslag åtgärd om målet inte kan nås Säter som en attraktiv boendeort det ska vara enkelt och trevligt att bo i Säter. Uppföljning av målet mäts i antalet kommunmedborgare. Målet riskerar att inte nås Kommunen arbetar vidare på flera olika områden för att öka sin attraktivitet som boendekommun KLK Näringslivsenhet Säters Kommun ska vara en av de 110 bästa kommunerna på svenskt näringslivs ranking avseende företagsklimat. Kommunen ska ha en positiv utveckling vad gäller enkätfrågorna; service till företag, sammafattande Mål omdöme, kommunpolitikers attityder, kommunala tjänstemäns attityder och skolans attityder. Uppföljning: Svenskt näringsliv har offentliggjort sin ranking i maj månad Utfall Målet nåddes - Säter har ranking 100 KLK Personalenhet Att löneutbetalningar ska utbetalas varje mån med rätt belopp och till Mål rätt person. Uppföljning: Prognos nov Målet kommer att nås Mål Uppföljning: Prognos nov Mål Uppföljning: Prognos nov Att personer som ska gå i pension får korrekt information och beräkningar. Målet kommer att nås Att chefer får snabbt och korrekt stöd i arbetsrättsfrågor, organisationsfrågor, vid rekrytering och kring löneprocessen. Målet kommer att nås KLK IT-enhet Mål Uppföljning: Prognos nov Införa säkerhetslösning som medger övriga verksamheters införande av e- tjänster. IT-enheten genomför årligen enkät bland kommunens personal. I denna enkät skall användarnas synpunkter och förslag till förändringsarbete kunna utläsas. Avstämning med IT-chefen Målet kommer att nås 46

Samhällsbyggnadsnämnd SBN Miljö- och byggenhet Mål Där tillräcklig efterfrågan finns och där tekniska/ekonomiska möjligheter finns skall Säters kommun kunna tillhandahålla byggklara tomter inom ett år. Uppföljning: Stämma av antal tomter inom nya planområden mot efterfrågan. Prognos nov Målet kommer att nås SBN Fastighetsenhet Fastighetsenheten skall tillhandahålla ändamålsenliga lokaler för skola, barnomsorg och administration. Måluppfyllelsen mäts i form av kundnöjdhet Mål med en årlig enkät till verksamhetsansvariga. Enkäten generar ett Nöjd Kundindex, NKI. För 2014 blir målsättningen att kundnöjdheten i form av NKI skall uppgå till mer än 6,0. Uppföljning: Prognos nov Kommentarer Årliga enkäter med fastighetsenhetens kunder Målet kommer inte att nås Totalindex det övergripande betyget på både den fysiska miljön och servicen ges ett medelbetyg om 52 i enkät för 2013. I dagsläget försvårar befintlig underhållsskuld en högre kundnöjdhet. Dock kan implementeringen av den nya fastighetsorganisationen (april 2014) effektivisera och tydliggöra fastighetsförvaltningen och därmed på sikt stödja ett högre NKI. Stora investeringar för att förnya kommunens fastighetsbestånd planeras även de närmaste åren. Förslag åtgärd om målet inte kan nås Efter upprättande av samarbetsavtal med vår utförare får vi större möjligheter att göra korrekta nöjd kundindex undersökningar. SBN Gatukontor Mål Standarden på kommunens gator och vägar skall successivt höjas. Minst 3 % av gatu- /gångbaneytan asfalteras 2014 Uppföljning: Uppföljning av faktiskt utfört arbete Prognos nov Målet riskerar att inte nås Mål Uppföljning: Prognos nov Samhällsbyggnadsnämnden skall under 2014 utföra en undersökning avseende vad föreningarna anser om fritids & föreningslivet inom Säters kommun. Uppföljning av faktiskt utfört arbete Målet riskerar att inte nås Mål Plan för resecentrum skall vara klar 2014 Uppföljning: Uppföljning av faktiskt utfört arbete 47

Prognos nov Kommentarer Målet kommer att nås Samhällsbyggnadsnämnden har nödgats göra omprioriteringar i så väl driftssom investeringsbudget, vilket påverkar det ekonomiska utrymmet för asfaltering negativt. Undersökningen om fritids- och föreningsliv har fått nedprioriteras på grund av andra arbetsuppgifter. SBN VA/Renhållningsenhet Andel återvunnet material i förhållande till mängden kärl- och säckavfall skall öka. Målet för 2013 är att andelen återvunnet material skall vara högre än 58% av mängden kärl- och säckavfall. År 2011 var siffran 54 %. Återvunnet material innefattar förpackningar och tidningar som lämnats vid Återvinningsstationerna Mål (FTI-material), elektronik, batterier, vitvaror, däck, gips och metall som lämnas på Återvinningscentralen samt hemkompost. Uppföljning: Prognos nov Kommentarer Förslag åtgärd om målet inte kan nås Statistik från FTI kommer normalt i mars året efter. Målet riskerar att inte nås Det har varit svårt att förbättra statistiken tidigare år trots ökad information. Mer information samt undersöka möjligheten till andra former för insamling. SBN Kostenhet Mål Uppföljning: Prognos nov Kunderna inom äldreomsorg och skola skall vara nöjda med matens kvalitet. Kundnöjdheten mäts genom återkommande årliga enkäter. Målet för 2014 är att höja skolelevernas nöjdhet från föregående mätning från 85 % till 87 %. Den höga kundnöjdheten inom äldreomsorgen skall bibehållas. Kundnöjdheten mäts genom årliga enkäter Målet kommer att nås SBN Lokalservice Mål Uppföljning: Prognos okt Kommentarer Städenhetens kunder skall vara nöjda med utfört arbete. Under 2014 kommer Städenheten att ha uppföljningsträffar med sina kunder. Vid träffarna görs en strukturerad genomgång av kundernas upplevelse av enhetens utförda tjänster. Med utgångspunkt från resultatet av den första uppföljningen kan målsättningar för kommande år ställas. Uppföljningssamtal med enhetens kunder Målet riskerar att inte nås Hinner troligtvis inte ha uppföljningsträffar med alla. Buns uppföljningsträffar kommer hinnas med. 48