Delårsrapport tertial

Delårsrapport tertial 1 Dals-Eds kommun KS-au -06-15

Innehållsförteckning 1 DRIFTBUDGET... 3 2 KOMMENTARER TILL PROGNOS TERTIAL 1... 5 3 KOMMUNCHEFSDIALOG... 9 4 INVESTERINGSBUDGET... 9 5 RESULTATBUDGET... 10 6 FINANSIERINGSBUDGET... 11 7 BALANSBUDGET... 12 8 KONCERN... 13 9 BEFOLKNINGSUTVECKLING... 13 10 ARBETSMARKNAD OCH INTEGRATION... 14 11 FÖRSLAG TILL KOMMUNFULLMÄKTIGE... 16 Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 2(16)

1 DRIFTBUDGET Nämnder och styrelser lämnar för utfall avseende budget. Belopp i tkr Utfall 2015 Budget Prognos Netto Netto Netto Avvikelse Nämnd Kommunfullmäktige -399-504 -504 0 - varav Kommunfullmäktige -60-107 -107 0 - varav Revision -339-397 -397 0 Valnämnden -1-5 -5 0 Kommunstyrelsen -32 218-37 604-36 574 1 030 Tilläggsanslag från extra statsbidrag med anledning av flyktingmottagandet Tilläggsanslag från extra statsbidrag med anledning av flyktingmottagandet lokalanpassningar 0-1 375-1 375 0 0-2 700-2 700 0 Tilläggsanslag KF 18 maj 0 495 0-495 Tilläggsanslag KF 18 maj 0-130 -130 0 Kommunstyrelsen Teknik och Service -4 037-2 674-2 734-60 Tilläggsanslag KF 18 maj 0-23 -23 0 Förvaltningens beskrivna åtgärder 0 0 60 60 Plan- och byggnadsnämnden -1 742-1 804-2 004-200 Tilläggsanslag KF 18 maj 0-4 -4 0 FOKUS-nämnden -116 572-115 928-117 407-1 479 Tilläggsanslag från extra statsbidrag med anledning av flyktingmottagandet 0-1 588-1 588 0 Förvaltningens beskrivna åtgärder 0 0 1 450 1 450 Tilläggsanslag KF 18 maj 0-178 -178 0 Socialnämnden -103 427-108 809-111 625-2 816 Tilläggsanslag från extra statsbidrag med anledning av flyktingmottagandet 0-100 -100 0 Förvaltningens beskrivna åtgärder 0 0 300 300 Tilläggsanslag KF 18 maj 0-234 -234 0 Summa nämnder -258 396-273 165-275 375-2 210 Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 3(16)

Belopp i tkr Finansverksamhet Utfall 2015 Budget Prognos - Arbetsgivaravgifter -54 239-58 500-57 630 870 - Avtalsförsäkringar 2 264-391 -385 6 - Pensionskostnader -18 385-18 228-17 927 301 - Pensionskostnader extra inlösen -11 705 0 0 0 - Personalomkostnadspåslag (PO) 68 475 71 720 70 543-1 177 - Internränta 6 128 7 671 7 491-180 - Ränteintäkter 26 100 0-100 - Räntekostnader -2 441-3 700-2 800 900 - Central löne-/indexpott 0-8 180-8 180 0 - Borgensavgift Edshus AB (t.o.m. 2015 under KS) 0 267 267 0 - Timlöneförändring hela kommunen (t.o.m. 2015 under KS) 0-732 -732 0 Summa finansverksamhet -9 877-9 973-9 353 620 Skatteintäkter 174 777 186 966 185 227-1 739 Preliminär slutavräkning innevarande år 205 0-598 -598 Definitiv slutavräkning föregående år -366 0 190 190 Inkomstutjämningsbidrag/-avgift 70 056 70 551 72 194 1 643 Kostnadsutjämningsavgift/-bidrag 7 863 7 303 7 030-273 Regleringsavgift/bidrag -184-1 135-164 971 Strukturbidrag 495 497 0-497 LSS-utjämning 5 301 5 427 5 251-176 Kommunal fastighetsavgift 9 814 9 715 9 951 236 Generellt statsbidrag med anledning av flyktingmottagandet Generellt statsbidrag på grund av kompensation höjd arb. giv. avg. unga 638 7 654 7 654 0 358 0 0 0 Summa skatter och statsbidrag 268 957 286 978 286 735-243 Årets resultat 684 3 840 2 007-1 833 I ovanstående tabell redovisas nämndernas er för helår. Prognosen visar ett positivt resultat på 2 007 tkr men samtidigt ett underskott mot budget på 1 833 tkr. I resultatet ingår det extra statsbidrag som kommunen erhöll i slutet på 2015 med anledning av flyktingmottagandet (totalt 8 292 tkr, varav 7 654 tkr tagits upp under ). Av dessa har 5 763 tkr fördelats ut till nämnderna (därav 2 700 tkr för lokalanpassningar som delvis ej ännu genomförts). Om hela det kvarvarandet anslaget skulle fördelas ut så skulle årets tiserade resultat försämras med 2 529 tkr och därigenom generera ett negativt resultat för året med 522 tkr. Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 4(16)

2 KOMMENTARER TILL PROGNOS TERTIAL 1 Finansförvaltning Finansförvaltningens visar totalt ett överskott mot budget om 377 tkr. Nya beräkningar över skatteutfallet har erhållits från SKL i april och visar på ett sämre utfall än budgeterat med 243 tkr. Genom förskjutningar i investeringsanslagen samt låg räntenivå beräknas ett överskott mot budget på c:a 900 tkr för räntekostnaderna. Samtidigt förväntas ränteintäkterna ge ett underskott mot budget på c:a 100 tkr p.g.a. nollränta. Internränteintäkterna beräknas ge ett underskott med 180 tkr, motsvarande överskott återfinns under nämndernas anslag. Kommunfullmäktige Prognosen visar ett utfall i enlighet med budgetanslag. Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen redovisar en samlad positiv avvikelse med 1 030 tkr att jämföra med föregående 1 081 tkr. De största posterna avser överskott på ekonomiavdelningen med 470 tkr samt att de stora investeringsprojekten inom FOKUS har skjutits fram i tiden och bidrar med ytterligare 570 tkr. För bostadsanpassningen beräknas underskottet till 200 tkr. Periodutfallet för intäkter och kostnader avviker från budget främst på grund av att utfallet för statliga bidrag inom arbetsmarknads- och integrationsverksamheten varierar mellan månaderna. Kommunstyrelsen Teknik & Service Kommunstyrelsens Teknik och Service redovisar en samlad negativ avvikelse med 60 tkr. För övergripande förvaltning beräknas ett överskott till 300 tkr då tillsättandet av både samhällsbyggnadschef samt gatuchef sker till hösten. För fastighetsförvaltare förväntas ett underskott med 300 tkr då framförallt energi och uppvärmningskostnaderna ökat (Vattenfall har t ex ökat nätkostnaden med 11 % jmf 2015). Även problem med pelletspannan på Utsikten har påverkat negativt. För Gata/ Väg räknar vi med ett underskott på 60 tkr vilket är hänförligt till vår/höst marknad. Åtgärder för att komma i balans Det totala underskottet för KS Teknik och Service föreslås finansieras inom KS totala budgetram. Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 5(16)

Plan- och byggnadsnämnden Plan- och byggnadsnämnden redovisar en samlad negativ avvikelse med 200 tkr. Kostnader och intäkter per mars ser ut att följa budget. Eventuella planuppdrag måste finansieras av KS eller exploatör då det inte finns något budgeterat för nya planer. Plan- och byggchefen avgår med pension 30 september och slutar 1 juli med att ta ut kvarvarande semester. Det blir således dubbla löner i 3.5 månader från 13 juni då ny plan- och byggchef anställs. I beräknat underskott har hänsyn inte tagits till eventuell minskad intäkt från KS för försäljning av 30% av en heltidstjänst. Åtgärder för att komma i balans Inga föreslagna åtgärder. Ekonomiska effekter Underskott ca 200 000 kronor. Nämndens budgetresultat är till stor del beroende av hur mycket som inkommer i bygglovsintäkter. FOKUS-nämnden FOKUS-nämnden redovisar en samlad negativ avvikelse med 1 479 tkr. De flesta ansvar redovisar inga avvikelser mot budget. Verksamheterna med nyanlända barn och elever redovisar avvikelser som i huvudsak täcks genom bidragen från Migrationsverket. Förskoleverksamheten har fortfarande stor efterfrågan, vilket kan innebära ett underskott. Efterfrågan av förskoleplatser för hösten är ännu inte helt klar, vilket kan innebära att kostnaderna kan minska. Ett stort underskott befaras för års lönerevision (1 mkr). Annonskostnader i samband med ovanligt omfattande rekrytering av ny personal under våren ger ett underskott med ca 100 000 kronor. Under ser förvaltningen några områden med stor osäkerhet i arbetet: - Personalkostnader: Lönerevision, nyanställningar samt beräkning av feriedagar. Fortfarande osäkert hur årets lönerevision kommer att påverka verksamheternas budget och utfall. Kompensationen kommer troligtvis i maj månad. FOKUS's verksamheter har flera nyanställningar under året med klart högre ingångslöner vilket innebär kostnadshöjningar för verksamheterna. Resultatet av denna förändring märks först i september. - Nyanlända barn, ungdomar och vuxna. Under 1:a kvartalet ligger antalet nyanlända fortfarande högt och flera nyanställningar görs fortlöpande. För närvarande täcks kostnaderna av förväntad intäkt från Migrationsverket, men i samband med flytt förlorar kommunen intäkten och kan eventuellt inte minska kostnaderna i samma takt. - Särskild riktade statsbidrag. Dals-Eds kommun har fått beviljad två riktade statsbidrag för läsåret 2015/ (lågstadiesatsning samt minskade barngrupper förskola). Bidragen följs upp och kommunen kan bli återbetalningsskyldig om inte ansökans intentioner följts. Organisationen av verksamheterna kan innebära kostnadshöjning. Statsbidragen och eventuella kostnadshöjningar är inte budgeterade för. Åtgärder för att komma i balans 1. Planerade satsningar som introduktionsutbildning för framtida chefer, utbildning för Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 6(16)

personal i medarbetarverktyget kasam-dialogen och planerad teambuilding för ledningsgruppens nya medlemmar fryses. Konsekvenser för verksamheten blir försämrade möjligheter att arbeta proaktivt med psykosocial arbetsmiljö och verksamhetsutveckling. Försämrade möjligheter för framtida chefsrekrytering. Ekonomisk effekt 230 tkr. 2. Två grundsärskoleelever har efter två års förberedelser skolats in för skolgång på Utsikten istället för i annan kommun. I samband med detta minskar taxikostnaden. Ytterligare åtgärd: bedriva skolskjutsen i egen regi. Konsekvenser för verksamheten blir eventuella nya lokala arbetstidsavtal samt kontroll av försäkrings-, förar- och fordonskrav. Ekonomisk effekt 350 tkr. 3. Tillförande bidrag Migrationsverket. Inga konsekvenser för verksamheten. Ekonomisk effekt 150 tkr. 4. Avvakta med beslut om kompetensutveckling som inte bekostas av statsbidrag. Konsekvenser för verksamheten blir minskade möjligheter att tillgodose personalens behov av kompetensutveckling inom IKT och administration. Ekonomisk effekt 270 tkr. 5. Ökade intäkter från barnomsorgsavgifter (Förskolechef 1). Inga konsekvenser för verksamheten. Ekonomisk effekt 120 tkr. 6. Statsbidrag för minskade gruppstorlekar (Förskolechef 1). Inga konsekvenser för verksamheten. Ekonomisk effekt 225 tkr. 7. Återhållsamhet med vikarieanskaffning inom ordinarie förskoleverksamhet. Konsekvenser för verksamheten blir en ökad belastning på kvarvarande personal. Ekonomisk effekt 105 tkr. Socialnämnden Socialnämnden redovisar en samlad negativ avvikelse med 2 816 tkr. Socialnämndens för visar i nuläget på ett negativt årsresultat. Detta föranleds till viss del av ökade personalkostnader och till största del av övriga kostnader. Det förväntade utfallet för består till ca 40 % av personalkostnader och resterande för övriga kostnader, i detta fall flera dyra placeringar på institution. Personalkostnaderna förklaras till viss del av att särskilda boenden för äldre ökade sina platser både vad gäller korttidsplatser och vad gäller fasta platser. Konsekvensen av denna ökning medförde ett ökat behov av personal och denna kostnad har ej varit budgeterad. När det gäller ökade personalkostnader inom hemtjänsten förklaras det till viss del av underfinansierad budget och till viss del av ökat vårdbehov för hemmavarande brukare. Brukarna skrivs ut i ett tidigare skede från sjukhus och kräver i flera fall dubbelbemanning, vilket leder till fler timmar/brukare. Övriga kostnader som överstiger budget kan härledas till att IFO har sett det som nödvändigt att för socialnämnden föredra ett antal nya och dyra placeringar på institution. Det har tydligt framgått av dessa föredragningar att det inte finns några andra alternativa lösningar. Redan inledda insatser har bedömst finnas behöva pågå längre än vad som tidigare tiserats. Det handlar sammantaget inte om många insatser men genom att var och en är kostnadskrävande ger det stort utslag i det ekonomiska utfallet. Åtgärder för att komma i balans När det gäller IFO är det i nuläget svårt att se vad som är möjligt som alternativ strategi för att undvika de kostsamma placeringarna. Dessa kostnader kan i nuläget inte kompenseras på annat sätt utan att göra andra mer ingripande åtgärder gällande organisationen. Det pågår en Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 7(16)

analys av verksamheten med hjälp av revisionsbyrån PWC som beräknas vara klar med sin rapport under sommaren. Viktigt med återhållsamhet på de områden där så är möjligt. När det gäller äldreomsorgen har man på kort sikt tillfälligt minskat antal platser inom kortidsverksameten och det pågår en översyn av planering och schema inom hemtjänsten. Målsättningen är att minska personalbehovet med ca 1,5 åa. Det pågår även även en implementering av nyckelfri hemtjänst vilket förväntas ge ekonomiska effekter på lite längre sikt, där minskade ställtider ska ge en mer kostnadseffektiv organisation. Ekonomiska effekter När det gäller äldreomsorgen kan det ge ett förväntat nollresultat inom särskilda boenden och korttidsverksamheten. När det gäller hemtjänsten är det svårt att tisera eftersom det till viss del beror på vilken typ av beslutade bistånd och vilken vårdtyngd dessa har. Men det finns i nuläget en målsättning om att minska personalkostnaderna med ca 300 tkr under året. När det gäller IFO är det svårt att se några ekonomiska större ekonomiska effekter på kort sikt. Förhoppningsvis ska PWC-rapporten bidra med förslag och analyser av vad som kan göras för att minska de påverkansbara kostnaderna. Konsekvenser för verksamheten av föreslagna åtgärder För socialnämndens alla verksamheter innebär det att hela tiden se över arbetssätt och möjliga effektiviseringar. Personalen i dessa verksamheter kan möjligen uppfatta att deras resurser minskar, det blir då ännu mer viktigt att arbeta med ökat ansvarstagande och budgetmedvetenhet. Detta kan vara möjligt om det skapas utrymme för delaktighet och diskussioner om uppdrag, mål, aktiviteter och resurser. Det måste självklart hela tiden bedömas om vi närmar oss en nivå där risken är markant för dålig kvalité i den service vi erbjuder och om belastningen för personalen ger dålig arbetsmiljö och sjuk personal. Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 8(16)

3 KOMMUNCHEFSDIALOG Det beräknade utfallet följer inte budget. FOKUS- och socialnämnden redovisar tiserat underskott och förvaltningscheferna har, i enlighet med de ekonomiska styrprinciperna, att informera kommunchefen vid budgetdialog. Utifrån kommunens uppföljningsrutin som innebär uppföljning varje månad, ska åtgärdsplaner för att komma i balans redovisas. Åtgärdsplanerna ska följas upp varje månad och resultatet redovisas i samband med tertial-och delårsbokslut. 4 INVESTERINGSBUDGET Total investeringsbudget för inklusive överföring från 2015 samt tilläggsbudgetering för ny förskola (22 mkr) samt beslut om ytterligare anslag för ombyggnation av skolorna (38,8 mkr) uppgår till 110,6 mkr. Av dessa är bedömningen att c:a 25,6 mkr kommer att nyttjas under. Det innebär även att finansieringsbesluten kopplade till dessa objekt i nuläget inte har behövt att verkställas utan skjuts på framtiden. Belopp i tkr Budget Prognos Skattefinansierat 105 078 20 071 - därav Kommunstyrelsen inventarier hela kommunen (ekonomichef) 4 847 3 000 - därav Kommunstyrelsen (KS objektsreserv) 3 400 2 000 - därav Kommunstyrelsen (KS-ordf objektsreserv) 400 400 - därav Kommunstyrelsen (IT) 200 200 - därav Kommunstyrelsen Teknik o Service (fastighet skolor) 64 760 5 000 - därav Kommunstyrelsen Teknik o Service (fastighet förskola) 22 000 0 - därav Kommunstyrelsen Teknik o Service (fastighet äldreboende) 4 764 4 764 - därav Kommunstyrelsen Teknik o Service (övriga fastigheter) 1 800 1 800 - därav Kommunstyrelsen Teknik o Service (övrigt) 2 907 2 907 Taxefinansierat 2 250 2 250 - därav Vatten- och avloppsverksamhet 1 800 1 800 - därav Renhållningsverksamhet 450 450 Exploateringsverksamhet 3 293 3 293 - därav exploatering Orrvägen 3 293 3 293 Totalt 110 621 25 614 Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 9(16)

5 RESULTATBUDGET Belopp i tkr Bokslut 2015 Budget Prognos Verksamhetens intäkter 123 434 103 300 126 024 Verksamhetens kostnader -377 236-361 672-393 284 Avskrivningar -12 076-15 402-14 667 Verksamhetens nettokostnader -265 878-273 774-281 927 Skatteintäkter 174 777 186 966 185 227 Slutavräkning skatteintäkter -162 0-407 Generella statsbidrag och utjämning 84 528 82 643 91 964 Fastighetsavgift 9 814 9 715 9 951 Finansiella intäkter 42 100 0 Finansiella kostnader -2 438-3 700-2 800 Resultat före extraordinära poster 684 1 949 2 007 Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Årets resultat 684 1 949 2 007 Finansiellt mål 2 % 0,3 % 0,7 % 0,7 % Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 10(16)

6 FINANSIERINGSBUDGET Belopp i tkr Bokslut 2015 Budget DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Prognos Verksamhetens intäkter 123 434 103 300 126 024 Verksamhetens kostnader -377 236-361 672-393 284 Verksamhetens nettokostnader -253 802-258 372-267 260 Skatteintäkter och intäkter av bidrag 268 957 279 323 286 734 Finansiella intäkter 42 100 0 Finansiella kostnader -2 438-3 700-2 800 Verksamhetsnetto 12 759 17 351 16 674 INVESTERINGAR Inköp av materiella tillgångar -27 003-25 420-25 614 Avyttrade materiella tillångar 514 Investeringsnetto -26 489-25 420-25 614 FINANSIERING Långfristig upplåning 31 700 0 Amortering -29 587-4 459 Finansieringsnetto 2 114 0-4 459 Justering för rörelsekapitalets förändring Ökn(+)/minskn(-) pensionsskuld 947 354 351 Ökn(-)/minskn(+) kortfristiga fordringar 5 004 Ökn(+)/minskn(-) kortfristiga skulder 17 601-3 690 Förändring av likvida medel 11 936-7 715-16 737 Likvida medel vid årets början 29 334 18 268 41 270 Likvida medel vid årets slut 41 270 10 553 24 533 Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 11(16)

7 BALANSBUDGET Belopp i tkr Bokslut 2015 Budget Tillgångar Anläggningstillgångar Prognos Materiella anläggningstillgångar 271 367 297 038 282 314 Finansiella anläggningstillgångar 13 011 13 011 13 011 Omsättningstillgångar Fordringar 23 970 28 974 23 970 Kassa och bank 41 270 10 553 24 533 Summa tillgångar 349 619 349 576 343 829 Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital 157 817 161 635 159 824 därav årets resultat 684 1 949 2 007 Avsättningar 6 724 6 505 7 075 Skulder Långfristiga skulder 94 302 120 061 89 843 Kortfristiga skulder 90 776 61 376 87 087 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 349 619 349 576 343 829 Ansvarsförbindelse pensioner 115 890 114 011 113 383 Soliditet exklusive ansvarsförbindelse 45,1 % 46,2 % 46,5 % Soliditet inklusive ansvarsförbindelse 12,0 % 13,6 % 13,5 % Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 12(16)

8 KONCERN I koncernen Dals-Ed ingår förutom kommunen även bostadsbolaget Edshus AB. Edshus AB räknar med ett överskott på ca 0,6 Mkr, vilket är i linje med budget. Antalet outhyrda lägenheter per 30 april var 3 st, vilket motsvarar en vakansgrad på 0,7 %. Det totala lägenhetsbeståndet uppgår till totalt 421 st. 9 BEFOLKNINGSUTVECKLING Under 2013 skedde ett trendbrott i kommunen då befolkningen ökade med hela 75 personer från att ha stadigt minskat de senaste tio åren innan, detta fortsatte även under 2014 och 2015 med en ökning på 24 respektive 35 personer. Antalet invånare var således 4 799 personer per 31 december 2015. Politiker och tjänstemän i Sveriges 290 kommuner befinner sig sedan sommaren 2015 i en exceptionell situation med anledning av det stora antalet människor som söker asyl i Sverige. Detta påverkar radikalt planeringsförutsättningar och resursfördelning inom bland annat skola och socialtjänst. Den nu rådande situationen påverkar även förutsättningarna för befolkningser och kommer så att göra under ett antal år. Modeller för befolkningser utgår vanligtvis från Skatteverkets folkbokföringsregister. Med en omfattande flyktingmottagning i många av Sveriges kommuner och långa handläggningstider för asylprövning kan det ta upp till ett par år innan beslut fattas om uppehållstillstånd och eventuell folkbokföring i en kommun är möjlig. Under den tiden är asylsökande osynliga i de databaser som brukar användas för befolkningser. Detta leder i sin tur till att registerbaserade er riskerar att visa ett för litet antal invånare i de åldrar som de asylsökande befinner sig. En annan omständighet som skapar osäkerhet är den rörlighet som kan antas finnas hos asylsökande, både på kort och lång sikt. Vi bör räkna med betydande omflyttningar mellan såväl kommuner som länder. Det är också svårt att förutse hur omfattande en återflyttning till ett hemland kommer att bli eller när den kan bli aktuell. Lagförändringen gällande tillfälliga uppehållstillstånd kommer sannolikt också att få konsekvenser, om än svåra att förutse. Enligt kommunens egna invånarregister (KIR) ligger kommunen på 4 782 invånare i slutet av april, vilket är en minskning med 17 personer från årets början. Antalet invånare per 1 november har stor betydelse för intäkter från skatter och bidrag, framförallt för det Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 13(16)

nästkommande kalenderåret. I budgetförutsättningarna för budget 2017 har vi räknat med 4 854 invånare per 1 november. Detta innebär att vi i nuläget ligger 72 personer under budgetberäkningarna eller c:a 3,7 mkr lägre i skatter och bidrag. Nedan visas kommunens befolknings för perioden 2010-2045 där 2010-2015 är faktiskt utfall och siffrorna -2045 är tiserade nivåer gjorda av företaget Statisticon AB på uppdrag av kommunen. 10 ARBETSMARKNAD OCH INTEGRATION Dals-Eds kommun har nu en arbetslöshet på 7,5 %, viket är lika med rikssnittet 16-64 år (Länet 6,8 %). När det gäller ungdomar 18-24 år så är arbetslösheten 12,0 % vilket är något över rikssnittets 11,6 %, (Länet 9,8 %). Av de arbetslösa ungdomarna är det många som arbetar deltid. Det har blivit lite svårare att etablera sig på arbetsmarknaden för ungdomarna, ofta deltid och korta anställningar. Kommunen arbetar just nu konkret med ett tiotal ungdomar under 25 år vilket utgör cirka en tredjedel av de arbetslösa ungdomarna under 25 år. Det är ungefär samma antal som förra året. Andelen utrikesfödda bland gruppen arbetslösa är cirka 42 % (riket 54 %). Extra resurser beståenda av Flyktingguide och Aktivitetsinspiratör är anställda för att förbättra arbetet med integration och underlätta inträdet på den svenska arbetsmarknaden. Arbetsmarknaden har förbättrats nu under våren och arbetslösheten kommer troligen att fortsätta sjunka. Fortfarande är den norska arbetsmarknaden en stor möjlighet för de som vill och vågar, dock har kraven på formell kompetens ökat då det är den typen av jobb som efterfrågas av arbetsgivarna. Mottagandet av nyanlända ligger på en lite lägre nivå än förra året. Kommunen har tagit emot 6 nyanlända under våren. Det har inte kommit några nya ensamkommande barn under årets första fyra månader. Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 14(16)

Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 15(16)

11 FÖRSLAG TILL KOMMUNFULLMÄKTIGE I samband med budgetbeslutet i augusti 2015 avseende budget, plan 2017-2018 beslutades om resurstilldelning för enligt demografiförändringarna för FOKUS- och socialnämnden. Vid avstämning av definitivt utfall 1 januari så visar resursfördelningen att FOKUS-nämnden enligt modellen ska tillskjutas ytterligare 2.917 tkr och socialnämndens ram minskas med 1.197 tkr. Då inga extra medel avsatts för detta samt att en för skatter och bidrag är sämre än budgeterat så föreslås ingen förändring av ramtilldelningen till nämnderna under utifrån detta. I övrigt har samtliga nämnder att vidta åtgärder för att uppnå full följsamhet mot budget. Avstämning efter förslag enligt ovan: Ursprungligt resultat Anpassningsåtgärder FOKUS-nämnden Anpassningsåtgärder socialnämnden Anpassningsåtgärder KS 692 kr 1 450 kr 300 kr Tilläggsbudgetering KF beslut 18 maj - 495 kr Beräknat utfall efter anpassningsåtgärder 60 kr 2 007 kr Prognos efter åtgärder ger ett resultat om + 2.007 tkr, vilket innebär ett budgetunderskott med 1.833 tkr. I resultatet ingår kvarvarande medel avseende extra statsbidrag med anledning av flyktingmottagandet som kommunen erhöll i december 2015 om 2.529 tkr. Detta föreslås finnas kvar för att dels stärka årets resultat och dels som ett utrymme för det fortsatta utvecklingsarbetet i kommunen. Beslutsförslag Kommunfullmäktige uppdrar åt kommunstyrelsen att regelbundet följa upp nämndernas arbete för budgetföljsamhet utifrån kommunens rutiner avseende ekonomisk månadsuppföljning. Kommunfullmäktige godkänner en för tertial 1 år. Kommunfullmäktige beslutar att återstående medel avseende extra statsbidraget med anledning av flyktingmottagandet om 2.529 tkr används dels för att stärka årets resultat och dels som ett utrymme för det fortsatta utvecklingsarbetet i kommunen. Kommunfullmäktige beslutar att i separat skrivelse redovisade önskade åtgärder med förslag att finansieras via ovan nämnda statsbidrag istället finansieras genom kommunstyrelsens ackumulerade överskott inom integrationsverksamheten. Ed -06-10 Lars Hustoft Ekonomichef Dals-Eds kommun, Delårsrapport tertial 1 16(16)

DALS-EDS KOMMUN TJÄNSTESKRIVELSE Kommunledningskontoret Datum: -06-09 Agneta Johansson D.nr: Budgetuppföljning Kommunstyrelsen per Maj Sammanfattning utfall och Kommunstyrelsen redovisar en samlad positiv avvikelse med 635 tkr att jämföra med föregående 1 030 tkr. De medel som reserverades för kostnader som beslutades år 2015 har delats ut via budgetrevidering. De största posterna avser överskott på ekonomiavdelningen med 470 tkr samt att de stora investeringsprojekten inom FOKUS har skjutits fram i tiden och bidrar med ytterligare 200 tkr. För bostadsanpassningen beräknas underskottet till 200 tkr. Periodutfallet för intäkter och kostnader avviker från budget främst på grund av att utfallet för statliga bidrag inom arbetsmarknads- och integrationsverksamheten varierar mellan månaderna. Åtgärder för att komma i balans Inga åtgärder föreslås för de verksamheter som visar underskott. Då KS som helhet visar ett överskott föreslås att förekommande underskott finansieras inom ram. Ekonomiska effekter Av den samlade avvikelsen består 470 tkr av obudgeterade poster som kommer att ge överskott under året och 570 tkr avser ej nyttjad avskrivningsbudget som också kommer att ge överskott under året. Därutöver kvarstår behovet av att redan i år, i mån av kvarvarande budgetöverskott, nyttja medel för att finansiera insatser av engångskaraktär inom ramen för handlingsplan för långsiktigt hållbar budget. Prognos kommunstyrelsen (tkr) Beskrivning Utfall 2015 Budget Utfall Maj Budget Maj Prognos Avvik Kommunstyrelsen Summa intäkter -32 919-21 084-25 377-8 783-44 047 22 963 Personalkostnader 39 067 36 548 22 114 15 228 57 059-20 511 Kapitaltjänstkostn 1 414 2 693 539 1 122 2 101 592 Övriga kostnader 24 308 20 457 10 168 8 524 22 866-2 409 Summa kostnader 64 789 59 698 32 821 24 874 82 026-22 328 Resultat 31 870 38 614 7 444 16 091 37 979 635 Postadress Besöksadress Telefon Bankgiro Box 31 Storgatan 27 +46 (0)534-19000 534-4072 S-668 21 ED Telefax Org.nr +46 (0)534-10550 212000-1413 Internet: www.dalsed.se Email: kommun@dalsed.se

DALS-EDS KOMMUN TJÄNSTESKRIVELSE Kommunledningskontoret Datum: -06-09 Agneta Johansson D.nr: Prognos per ansvar netto (tkr) Beskrivning Utfall 2015 Budget Utfall Maj Budget Maj Prognos Avvik Kommunstyrelsens ordf. 1 335 1 433 578 597 1 433 0 Kommunchef 7 504 3 146 1 135 1 311 3 146 0 Kanslichef 0 4 711 1 760 1 963 4 711 0 Näringslivsstrateg 419 26-50 11 26 0 AME-chef 2 936 4 801-2 350 2 001 4 801 0 Integrationsansvarig 0 0-4 861 0 0 0 Chef ensamkommande 0 0 1 907 0 0 0 IT-chef 4 147 4 120 1 522 1 717 4 120 0 Folkhälsostrateg 386 821 369 342 821 0 Ekonomichef 4 789 4 867 1 610 2 028 4 397 470 Ekonomichef kap.kostn. 0 534 0 223 334 200 Personalchef 2 693 3 374 926 1 406 3 324 50 Utvecklingsstrateg 1 508 4 041 1 225 1 684 3 926 115 Räddningschef 4 979 5 751 2 276 2 396 5 751 0 Överförmyndare 481 489 988 204 489 0 Ansvarig bostadsanpassning 693 500 409 208 700-200 Summa 31 870 38 614 7 444 16 091 37 979 635 Kommentarer Ekonomiavdelningen, överskott 470 tkr, utgörs av en obudgeterad intäkt från DKKF med 350 tkr samt att nytt avtal med bowlinghallen ger 120 tkr i positiv avvikelse. Investeringsprojekten inom FOKUS har skjutits fram och bidrar med ytterligare 200 tkr. Personalavdelningen, överskott med 50 tkr avser en obudgeterad intäkt från DKKF. Utvecklingsstrategen, överskott med 115 tkr pga. ny organisation för kanotturismen. Bostadsanpassning, underskott med 200 tkr då alltfler väljer att bo kvar hemma Beslutsförslag Kommunstyrelsen beslutar att godkänna budgetuppföljning och per maj enligt ovan. I tjänsten Agneta Johansson Kommunchef Postadress Besöksadress Telefon Bankgiro Box 31 Storgatan 27 +46 (0)534-19000 534-4072 S-668 21 ED Telefax Org.nr +46 (0)534-10550 212000-1413 Internet: www.dalsed.se Email: kommun@dalsed.se

Budgetuppföljning Maj KS Teknik och Service 1.1 Prognos Prognos (tkr) Beskrivning Utfall 2015 Budget Utfall Maj Budget Maj Prognos Avvik KS Teknik och serviceförvaltning Summa intäkter -77 407-81 516-32 392-33 723-81 226-290 Personalkostnader 25 199 26 459 10 999 11 025 25 869 590 Kapitaltjänstkostn 15 307 18 423 6 662 7 676 18 423 0 Övriga kostnader 41 138 39 332 16 362 16 314 39 692-360 Summa kostnader 81 644 84 214 34 023 35 015 83 984 230 Resultat 4 237 2 698 1 631 1 292 2 758-60 1.2 Prognos per ansvar Beskrivning Utfall 2015 Budget Utfall Maj Budget Maj Prognos Avvik Förvaltningschef Teknik o Service 1 424 1 606 367 669 1 306 300 Kostchef 721 355 241 148 355 0 Fastighetsförvaltare -3 880-5 309-1 173-2 210-5 009-300 Gatuchef 6 333 6 146 2 184 2 727 6 206-60 Skogsansvarig -361-100 12-42 -100 0 Summa 4 237 2 698 1 631 1 292 2 758-60 2 Sammanfattande analys För övergripande förvaltning beräknas ett överskott till 300 tkr då tillsättandet av både samhällsbyggnadschef samt gatuchef sker till hösten. För fastighetsförvaltare förväntas ett underskott med 300 tkr då framförallt energi och uppvärmningskostnaderna ökat (Vattenfall har t ex ökat nätkostnaden med 11% jmf 2015). Även problem med pelletspannan på Utsikten har påverkat negativt. För Gata/ Väg räknar vi med ett underskott på 60 tkr vilket är hänförligt till vår/höst marknad. För Kost/ Städ förutsätts full kompensation för de ca 120 elever/ barn som tillkommit inom FOKUS verksamhetsområde under vårterminen, vilka det inte finns täckning för i budget. Det totala underskottet på 60 tkr föreslås finansieras inom KS totala budgetram. 3 I tjänsten Claes Hellberg Teknisk chef (tf)

Månadsuppföljning april - ekonomi Socialnämnden Apr

1 Resultaträkning 1.1 Prognos Beskrivning av tabell som hämtas från Arena med automatik: Utfall 2015 - Bokslutet 2015 Aktuell budget - avser budget antagen av kommunfullmäktige inkl eventuella ändringar som avser år Utfall månad - Utfall hämtad från redovisningen per det datum som lönekostnaderna läses in i. Poster i redovisningen som tillkommer efter detta datum kommer med i nästa månads utfall. Budget månad - Periodiserad budget Automatisk för hela året - Med automatik läggs budget ut som. Manuell ändring - I denna kolumnen ligger de ändringar av en som redovisas vid uppföljning. Prognos - Ny = Automatisk justerad med manuella ändringar av en. Avvik - Visar avvikelser mellan budget och. Prognos (tkr) Beskrivning Utfall 2015 Aktuell budget Utfall April Budget April Automat isk för hela året Manuell ändring Progno s Avvik Socialnämnden Summa intäkter -22 994-20 628-9 703-6 876-20 628 319-20 309-319 Personalkostnader 83 913 88 567 30 635 29 522 88 567 750 89 317-750 Kapitaltjänstkostn 323 493 102 164 493 0 493 0 Övriga kostnader 42 185 40 477 11 104 13 491 40 477 1 747 42 224-1 747 Summa kostnader 126 421 129 537 41 841 43 178 129 537 2 497 132 034-2 497 Resultat 103 427 108 909 32 138 36 302 108 909 2 816 111 725-2 816 I det ticerade negativa resultatet för socialförvaltningen ingår det anpassningaskrav om ca 900 tkr som IFO har sedan tidigare. 1.2 Prognos per ansvar Prognos per ansvar netto Beskrivn ing Utfall 2015 Aktuell budget Utfall April Budget April Automati sk för hela året Manuell ändring Prognos Avvik 710 0 Förvaltni ngschef Netto 5 157 5 799 2 107 1 933 5 799-113 5 686 113 710 1 Förvaltni ngsekono Socialnämnden, Månadsuppföljning april - ekonomi 2(4)

Beskrivn ing m Utfall 2015 Aktuell budget Utfall April Budget April Automati sk för hela året Manuell ändring Prognos Avvik Netto 1 013 0 486 0 0 0 0 0 720 0 Individ och familjeom sorg Netto 19 092 18 965 4 907 6 322 18 965 2 319 21 284-2 319 771 0 Äldreoms org Hagalid SB Netto 30 315 31 814 8 564 10 605 31 814 0 31 814 0 772 0 Äldreoms org Edsgärde t SB Netto 0 0 432 0 0 0 0 0 730 0 Äldreoms org - hemvård Netto 14 939 14 149 5 427 4 716 14 149 830 14 979-830 740 0 Hemsjuk vården Netto 10 666 11 204 3 358 3 735 11 204 0 11 204 0 753 0 LSS Bostad och daglig verksamh et Netto 13 768 17 365 5 497 5 788 17 365 480 17 845-480 753 1 LASS Assistans och övriga insatser Netto 8 475 9 614 1 360 3 205 9 614-700 8 914 700 2 Sammanfattande analys Socialnämndens för visar i nuläget på ett negativt årsresultat. Detta föranleds till viss del av ökade personalkostnader och till största del av övriga kostnader. Det förväntade utfallet för består till Socialnämnden, Månadsuppföljning april - ekonomi 3(4)

ca 40 % av personalkostnader och resterande för övriga kostnader, i detta fall flera dyra placeringar på institution. Personalkostnaderna förklaras till viss del av att särskilda boenden för äldre ökade sina platser både vad gäller korttidsplatser och vad gäller fasta platser. Konsekvensen av denna ökning medförde ett ökat behov av personal och denna kostnad har ej varit budgeterad. När det gäller ökade personalkostnader inom hemtjänsten förklaras det till viss del av underfinansierad budget och till viss del av ökat vårdbehov för hemmavarande brukare. Brukarna skrivs ut i ett tidigare skede från sjukhus och kräver i flera fall dubbelbemanning, vilket leder till fler timmar/brukare. Övriga kostnader som överstiger budget kan härledas till att IFO har sett det som nödvändigt att för socialnämnden föredra ett antal nya och dyra placeringar på institution. Det har tydligt framgått av dessa föredragningar att det inte finns några andra alternativa lösningar. Redan inledda insatser har bedömst finnas behöva pågå längre än vad som tidigare ticerats. Det handlar sammantaget inte om många insatser men genom att var och en är kostnadskrävande ger det stort utslag i det ekonomiska utfallet. Åtgärder för att komma i balans När det gäller IFO är det i nuläget svårt att se vad som är möjligt som alternativ strategi för att undvika de kostsamma placeringarn. Dessa kostnader kan i nläget inte kompenseras på annat sätt utan att göra andra mer ingripande åtgärder gällande organisationen. Det pågår en analys av verksamheten med hjälp av revisionsbyrån PWC som beräknas vara klar med sin rapport under sommaren. Viktigt med återhållsamhet på de områden där så är möjligt. När det gäller äldreomsorgen har man på kort sikt tillfälligt minskat antal platser inom kortidsverksameten och det pågår en översyn av planering och schema inom hemtjänsten. Målsättningen är att minska personalbehovet med ca 1,5 åa. Det pågår även även en implementering av nyckelfri hemtjänst vilket förväntas ge ekonomiska effekter på lite längre sikt, där minskade ställtider ska ge en mer kostnadseffektiv organisation. Ekonomiska effekter När det gäller äldreomsorgen kan det ge ett förväntat nollresultat inom särskilda boenden och korttidsverksamheten. När det gäller hemtjänsten är det svårt att ticera eftersom det till viss del beror på vilken typ av beslutade bistånd och vilken vårdtyngd dessa har. Men det finns i nuläget en målsättning om att minska personalkostnaderna med ca 300 tkr under året. När det gäller IFO är det svårt att se några ekonomiska större ekonomiska effekter på kort sikt. Förhoppningsvis ska PWC-rapporten bidra med förslag och analyser av vad som kan göras för att minska de påverkansbara kostnaderna. Konsekvenser för verksamheten av föreslagna åtgärder För socialnämndens alla verksamheter innebär det att hela tiden se över arbetssätt och möjliga effektiviseringar. Personalen i dessa verksamheter kan möjligen uppfatta att deras resurser minskar, det blir då ännu mer viktigt att arbeta med ökat ansvarstagande och budgetmedvetenhet. Detta kan vara möjligt om det skapas utrymme för delaktighet och diskussioner om uppdrag, mål, aktiviteter och resurser. Det måste självklart hela tiden bedömas om vi närmar oss en nivå där risken är markant för dålig kvalite i den service vi erbjuder och om belastningen för personalen ger dålig arbetsmiljö och sjuk personal. 3 I tjänsten -05-10 Tommy Almström Socialchef Socialnämnden, Månadsuppföljning april - ekonomi 4(4)

Dals-Eds kommun Statistik IFO MÅNAD Jan 43 8 251 486 0 0 5 2 2 186 6 62 31 3 Feb 36 7 285 380 13 1 9 0 1 185 7 58 29 3 Mar 36 11 290891 60 2 16 3 11 207 7 72 31 4+1vux Apr 42 12 287709 36 2 5 1 1 124 5 90 30 4+1vux Maj 41 9 313310 31 1 10 1 1 140 5 86 31 5+1vux Jun 47 13 328905 54 3 11 1 3 150 5 70 30 4 Jul 35 8 209343 64 2 2 0 1 155 5 80 31 4+1vux Aug Sep Okt Nov Dec Antal bidr hush EKONOMISKT BISTÅND MISSBRUK BARN OCH UNGA Varav under 25 år Antal unga Summa 1 967 024 258 58 8 20 1 145 518 213 * Exkl Ensamkommande barn Utbet belopp Vårddygn HVB Antal person Anm enl 14:1 SOL* Ansökn enl SoL* Öppn utr. * Familjehem * HVB-hem * Vårddygn Vårddygn SoL Vårddygn LVU Antal unga

Månadsuppföljning april - ekonomi FOKUS-nämnden Apr

1 Resultaträkning 1.1 Prognos Beskrivning av tabell som hämtas från Arena med automatik: Utfall 2015 - Bokslutet 2015 Aktuell budget - avser budget antagen av kommunfullmäktige inkl eventuella ändringar som avser år Utfall månad - Utfall hämtad från redovisningen per det datum som lönekostnaderna läses in i. Poster i redovisningen som tillkommer efter detta datum kommer med i nästa månads utfall. Budget månad - Periodiserad budget Automatisk för hela året - Med automatik läggs budget ut som. Manuell ändring - I denna kolumnen ligger de ändringar av en som redovisas vid uppföljning. Prognos - Ny = Automatisk justerad med manuella ändringar av en. Avvik - Visar avvikelser mellan budget och. Prognos (tkr) Beskrivning Utfall 2015 Aktuell budget Utfall April Budget April Automat isk för hela året Manuell ändring Progno s Avvik FOKUS-nämnden Summa intäkter -53 693-56 312-26 537-18 771-56 312-3 549-59 862 3 549 Personalkostnader 99 179 100 830 29 210 33 610 100 830 3 073 103 903-3 073 Kapitaltjänstkostn 1 154 886 282 295 886 0 886 0 Övriga kostnader 69 932 69 724 27 493 25 877 69 724 1 955 71 679-1 955 Summa kostnader 170 265 171 440 56 985 59 782 171 440 5 028 176 468-5 028 Resultat 116 572 115 127 30 448 41 011 115 127 1 479 116 606-1 479 Befarad underskott med ca 1,5 Mkr i för helåret. Intäkterna antas öka med ca 3 Mkr och avser i huvudsak högre intäkter från Migrationsverket för nyanlända. Personalkostnaderna antas öka med ca 2,5 Mkr och avser dels ökade kostnader för nyanställningar samt kostnadshöjning i samband med lönerevisionen. Övriga kostnader ökar pga flera nyanlända ungdomar med därtill hörande kostnader för gymnasiestudier. Uppvägs till största del av ökade intäkter från Migrationsverket. FOKUS-nämnden, Månadsuppföljning april - ekonomi 2(4)

1.2 Prognos per ansvar Prognos per ansvar netto 5000 Beskrivning Ordförande FOKUSnämnden Utfall 2015 Aktuell budget Utfall April Budget April Automatisk progn för hela året Manuell ändring progn Progn Avvik 431 496 97 165 496 0 496 0 5100 Fvc FOKUS-förvaltning 9 837 10 589 3 006 3 530 10 589 1 100 11 689-1 100 5103 Ekonom FOKUSförvaltningen 1 545 287 56 96 287-200 87 200 5104 Rektor obl särskola 5 572 5 754 1 228 1 918 5 754 0 5 754 5106 SYV 21 287 19 429 10 935 9 148 19 429 0 19 429 0 5109 Skolskjutsansvarig 3 016 3 185 1 038 1 062 3 185 0 3 185 0 5200 Fritid- och kulturchef 7 453 7 915 2 214 2 608 7 915 0 7 915 0 5220 Barn- och ungdomsbibliotekarie 193 198 57 66 198 0 198 0 5300 Rektor Hagaskola 23 307 22 136 8 467 7 379 22 136 329 22 465-329 5400 Rektor Snörrumskolan 16 359 16 902 4 079 5 634 16 902 0 16 902 0 5500 Rektor Gy Utsikten 848 4 130 1 303 1 377 4 130 0 4 130 0 5501 Rektor IM Utsikten 49 4 513 1 225 1 504 4 513 0 4 513 0 5503 Utsikten gemensamt 0-24 650-12 461-8 217-24 650 0-24 650 0 5510 Rektor gysär Utsikten 17 15 486 4 257 5 162 15 486 0 15 486 0 5530 Boendechef LSS Utsikten -339 386-2 844 125 386 0 386 0 5600 Rektor vuxenutbildning 2 952 2 922 1 006 974 2 922 0 2 922 0 5700 Förskolechef område 1 10 512 10 649 2 582 3 548 10 649-495 10 154 495 5710 Förskolechef område 2 13 533 14 801 4 202 4 934 14 801 745 15 546-745 2 Sammanfattande analys De flesta ansvar redovisar inga avvikelser mot budget. Verksamheterna med nyanlända barn och elever redovisar avvikelser som i huvudsak täcks genom bidragen från Migrationsverket. Förskoleverksamheten har fortfarande stor efterfråga, vilket kan innebära ett underskott. Efterfrågan av förskoleplatser för hösten är ännu inte helt klar, vilket kan innebära att kostnaderna kan minska. Ett stort underskott befaras för års lönerevision (1 Mkr). Annonskostnader i samband med ovanligt omfattande rekrytering av ny personal under våren ger ett underskott med ca 100 000 kronor. Under ser förvaltningen några områden med stor osäkerhet i arbetet: - Personalkostnader: Lönerevision, nyanställningar samt beräkning av feriedagar. Fortfarande osäkert hur årets lönerevision kommer att påverka verksamheternas budget och utfall. Kompensationen kommer troligtvis i maj månad. FOKUS's verksamheter har flera nyanställningar under året med klart högre ingångslöner vilket innebär kostnadshöjningar för verksamheterna. Resultatet av denna förändring märks först i september. - Nyanlända barn, ungdomar och vuxna. Under 1:a kvartalet ligger antalet nyanlända fortfarande högt och flera nyanställningar görs fortlöpande. För närvarande täcks kostnaderna av förväntad intäkt från Migrationsverket, men i samband med flytt förlorar kommunen intäkten och kan eventuellt inte minska kostnaderna i samma takt. - Särskild riktade statsbidrag. Dals-Eds kommun har fått beviljad två riktade statsbidrag för läsåret 2015/ (lågstadiesatsning samt minskade barngrupper förskola). Bidragen följs upp och kommunen kan bli återbetalningsskyldig om inte ansökans intentioner följts. Organisationen av verksamheterna kan innebära kostnadshöjning. Statsbidragen och eventuella kostnadshöjningar är inte budgeterade för. FOKUS-nämnden, Månadsuppföljning april - ekonomi 3(4)

Åtgärder för att komma i balans 1. Planerade satsningar som introduktionsutbildning för framtida chefer, utbildning för personal i medarbetarverktyget kasam-dialogen och planerad teambuilding för ledningsgruppens nya medlemmar fryses. 2. Två grundsärskoleelever har efter två års förberedelser skolats in för skolgång på Utsikten istället för i annan kommun. I samband med detta minskar taxikostnaden. Ytterligare åtgärd: bedriva skolskjutsen i egen regi. 3. Tillförande bidrag Migrationsverket 4. Avvakta med beslut om kompetensutveckling som inte bekostas av statsbidrag. 5. Ökade intäkter från barnomsorgsavgifter (Förskolechef 1) 6. Statsbidrag för minskade gruppstorlekar med 225 000:- (Förskolechef 1) 7. Återhållsamhet med vikarieanskaffning inom ordinarie förskoleverksamhet. Ekonomiska effekter 1. 230 tkr 2. 350 tkr 3. 150 tkr 4. 270 tkr 5. 120 tkr 6. 225 tkr 7. 105 tkr Konsekvenser för verksamheten av föreslagna åtgärder 1. Försämrade möjligheter att arbeta proaktivt med psykosocial arbetsmiljö och verksamhetsutveckling. Försämrade möjligheter för framtida chefsrekrytering. 2. Ev. nya lokala arbetstidsavtal. Kontroll av försäkrings-, förar- och fordonskrav. 3. Inga. 4. Minskade möjligheter att tillgodose personalens behov av kompetensutveckling inom IKT och administration. 5. Inga. 6. Inga 7. Ökad belastning på kvarvarande personal. 3 Beslutsförslag Tackar för informationen och uppdrar åt förvaltningschef att inkomma med alternativa åtgärder för 1, 4 och 7. 4 I tjänsten Björn Lindeberg Förvaltningschef bjorn.lindeberg@dalsed.se 0534-191 10 5 BILAGA FOKUS-nämnden, Månadsuppföljning april - ekonomi 4(4)

Tjänsteskrivelse -05-30 Plan- och byggkontoret Plan- och byggnadsnämnden Budgetuppföljning per månad maj, Diarie nr: BYGGD--8.042 Sammanfattning och konsekvensbeskrivning Plan- och byggnadsnämndens budgetutfall till och med februari visar inga avvikelser. Ansvar 4100, Politisk verksamhet 1003: Totalt beräknas den politiska verksamheten hålla budget. Ansvar 4130, Plan- och byggkontor verksamhet 2153: Slutlig 05 är ett underskott på ca 200 000 kronor i samband med dubbla löner i samband med chefsbyte. I beräknat underskott har hänsyn inte tagits till eventuell minskad intäkt från KS för försäljning av 30% av en heltidtjänst. Åtgärder för att komma i balans : Inga föreslagna åtgärder. Ekonomiska effekter: Underskott på ca 200 000 kronor. Konsekvenser för verksamheten av föreslagna åtgärder: Inga föreslagna åtgärder. Beslutsförslag Nämnden godkänner och överlämnar budgeten per februari till kommunstyrelsen. Budgeten är att nämnden aviserar ett underskott på 200 000 kronor på grund av dubbla löner i samband med chefsbyte. I tjänsten Eva Karlsson Postadress Besöksadress Telefon / Fax Bankgiro Orgnr Box 31 Storgatan 27 +46 (0)534-19000 534-4072 212000-1413 S-668 21 ED ED +46 (0)534-10550 Hemsida: www.dalsed.se E-post: kommun@dalsed.se

Månadsuppföljning april - ekonomi Plan- och byggnadsnämnden Apr

Anvisning Från nämnder/styrelse till KS/KF. Plan- och byggnadsnämnden, Månadsuppföljning april - ekonomi 2(6)

1 Resultaträkning 1.1 Prognos Beskrivning av tabell som hämtas från Arena med automatik: Utfall 2015 - Bokslutet 2015 Aktuell budget - avser budget antagen av kommunfullmäktige inkl eventuella ändringar som avser år Utfall månad - Utfall hämtad från redovisningen per det datum som lönekostnaderna läses in i. Poster i redovisningen som tillkommer efter detta datum kommer med i nästa månads utfall. Budget månad - Periodiserad budget Automatisk för hela året - Med automatik läggs budget ut som. Manuell ändring - I denna kolumnen ligger de ändringar av en som redovisas vid uppföljning. Prognos - Ny = Automatisk justerad med manuella ändringar av en. Avvik - Visar avvikelser mellan budget och. Prognos (tkr) Beskrivning Utfall 2015 Aktuell budget Utfall April Budget April Automat isk för hela året Manuell ändring Progno s Avvik Plan och byggnads nämnden Summa intäkter -891-786 -356-262 -786 0-786 0 Personalkostnader 1 920 1 888 504 629 1 888 200 2 088-200 Kapitaltjänstkostn 6 30 2 10 30 0 30 0 Övriga kostnader 707 672 41 224 672 0 672 0 Summa kostnader 2 633 2 590 546 863 2 590 200 2 790-200 Resultat 1 742 1 804 190 601 1 804 200 2 004-200 I helårsen beräknas ett underskott på ca 200 000 kronor på grund av dubbla löner i 3,5 månad i samband med chefsbyte. 1.2 Prognos per verksamhet Prognos vht netto 02 Beskrivn ing Utfall 2015 Aktuell budget Utfall April Budget April Automati sk för hela året Manuell ändring Prognos Avvik 100 3 Ordf Plan o byggnads nämnd, Plan- och byggnads nämnden Plan- och byggnadsnämnden, Månadsuppföljning april - ekonomi 3(6)

Beskrivn ing Utfall 2015 Aktuell budget Utfall April Budget April Automati sk för hela året Manuell ändring Prognos Avvik Netto 184 189 52 63 189 0 189 0 100 3 Enhetsch ef Pbn, Plan- och byggnads nämnden Netto 2 2 1 1 2 0 2 0 215 1 Enhetsch ef Pbn, Planverk samhet Netto 189 0-158 0 0 0 0 0 215 2 Enhetsch ef Pbn, Kartverks amhet Netto 228 285 210 95 285 0 285 0 215 3 Enhetsch ef Pbn, Byggnad skontoret Netto 1 140 1 328 86 443 1 328 200 1 528-200 2 Sammanfattande analys Anvisning Här följer en ingress, sammanfattande beskrivning, presentation av alternativa lösningar samt konsekvensbeskrivning av dessa. Kostnader och intäkter per mars ser ut att följa budget. Eventuella planuppdrag måste finansieras av KS eller exploatör då det inte finns något budgeterat för nya planer. Plan- och byggchefen avgår med pension 30 september och slutar 1 juli med att ta ut kvarvarande semester. Det blir således dubbla löner i 3.5 månader från 13 juni då ny plan- och byggchef anställs. I beräknat underskott har hänsyn inte tagits till eventuell minskad intäkt från KS för försäljning av 30% av en heltidstjänst. Åtgärder för att komma i balans Anvisning Punkter A: B: C: Plan- och byggnadsnämnden, Månadsuppföljning april - ekonomi 4(6)

osv... Inga föreslagna åtgärder. Ekonomiska effekter Anvisning Punkter: 1: 2: 3: osv... Underskott ca 200 000 kronor. Nämndens budgetresultat är till stor del beroende av hur mycket som inkommer i bygglovsintäkter. Konsekvenser för verksamheten av föreslagna åtgärder Anvisning Punkter: A: B: C: osv... Inga föreslagna åtgärder. 3 Beslutsförslag Anvisning Rubriken "Beslutsförslag" tas med när åtgärder är av sådan karaktär att det krävs politiska beslut. Synligheten döljs under "Ändra enhetsstruktur". Anvisning Här uttrycks tydligt och konkret, ett eller flera förslag till beslut i ärendet. Nämnden godkänner och överlämnar budgetren per april till kommunstyrelsen. Budgeten är att nämnden aviserar ett undersott på ca 200 000 kronor på grund av dubbla löner i samband med chefsbyte. 4 I tjänsten Anvisning Rapporten ska dateras och skrivas under av respektive chef. Namn, befattning samt underskrift efter utskrift. -05-10 Plan- och byggnadsnämnden, Månadsuppföljning april - ekonomi 5(6)

Eva Karlsson Enhetschef Plan- och byggnadsnämnden, Månadsuppföljning april - ekonomi 6(6)