BRF GANDALF, UPPSALA Org nr ÅRSREDOVISNING för räkenskapsåret 2002
Styrelsen för Brf Gandalf, Uppsala, Uppsala kommun, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2002. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Föreningens fastighet Föreningen förvärvade 2000.12.20 enligt köpebrev fastigheten Dragarbrunn, 21:7 Uppsala kommun, Uppsala län från NCC AB. I förvärvet ingår del i gemensamhetsanläggning för garage och parkeringsplatser, tillfarter med mera. Föreningens fastighet består av 1 flerbostadshus i 7 våningar och källare med totalt 59 bostadsrätter, bostad och 6 bostadsrätter, lokal. I källarplanet finns 37 bilplatser. I gemensamhetsanläggning disponeras ytterligare 15 bilplatser i garage samt 10 parkeringsplatser ovan mark. Bostadsfördelning: 1 st 1 rum och kokvrå 10 st 2 rum och kokvrå 5 st 2 rum och kök 6 st 3 rum och kök 31 st 4 rum och kök 6 st 5 rum och kök 59 st Den totala lägenhetsarean är 5 877,7 kvm för bostäder och 307,6 kvm för lokaler. Fastigheten var vid årets utgång åsatt taxeringsvärde för bostäder, byggnad 46 240 000 kronor och mark 9 792 000 kronor. För lokaler, byggnad 4 019 000 kronor och mark 530 000 kronor. Fastighetens totala taxeringsvärde vid årets utgång var således 60 581 000 kronor. Fastigheten har varit fullvärdesförsäkrad hos Trygg-Hansa. Fastighetsförvaltning Uppsala Bostadsföreningars Centralförening, UBC, har svarat för den ekonomiska förvaltningen. Fastighetsskötseln och lokalvården ombesörjes av DA Förvaltning AB. Med com hem ab finns avtal tecknat gällande kabel-tv. Vidare finns möjlighet till internetanslutning genom bredbandsinstallation, med avtal tecknat med Skanova Networks AB, ett företag i Telia group, detta avtal upphör under våren 2003 och nytt avtal har tecknats med IP Only/Salléns Elektriska AB. Med Telia AB finns avtal gällande telefoni. Föreningen äger själv i fastigheten installerade nät och leverantörers anslutningar sker i undercentralen. För elleverans finns avtal tecknat med Fjordkraft.
Föreningsfrågor Föreningen hade den 31 december 2002 96 medlemmar fördelade på 59 bostadsrätter, bostad och 6 bostadsrätter, lokal. Samtliga bostadsrätter i föreningen var vid årets utgång upplåtna. Under året har 4 (5) överlåtelser av bostadslägenheter skett till ett genomsnittspris om 12.585 (15 107) kr/kvm. Siffror inom parentes avser föregående år. Styrelsens policy för andrahandsuthyrning är att tillåta detta för begränsad tid endast när man kan visa, att man kommer att flytta tillbaka och därmed behöver bostadsrätten. Under året har föreningen inte haft några anställda. Nyckeltal 2002 2001 Lån per kvm bostadsyta kr vid årets utgång 10.653 10.690 Fastighetens belåningsgrad % 49,1 49,5 Genomsnittlig skuldränta % 5,76 Fastighetens belåningsgrad definieras som fastighetslån i förhållande till föreningens balansomslutning. Genomsnittlig skuldränta definieras som bokförd räntekostnad i förhållande till genomsnittligt fastighetslån. Genomsnittlig årsavgift 655 kr/kvm bostadsyta. Styrelse Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma, 2002-04-24 och påföljande konstituerande sammanträde haft följande sammansättning: Bertil Abersten Eva Alsen-Eklöf Göran Olsson Jan Larsson Nils Viktorsson Henrik Andersson Christer Hultvall Åsa Nordman Ulf Larsson Ledamot, ordförande Ledamot, sekreterare Ledamot, kassör Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Suppleant Föreningens firma tecknas, förutom av styrelsen, av styrelsens ledamöter två i förening. Styrelsen har under året hållit 13 st protokollförda sammanträden. Revisorer Öhrlings PriceWaterhouseCoopers huvudansvarig Peter Alm ordinarie Öhrlings PricewaterhouseCoopers ersättare K-G Lindgren suppleant
Valberedning Lars Hakelius Karin Gunnarsson Lars Olof Johansson Sammankallande Föreningens stadgar Föreningens gällande stadgar har registrerats hos Patent- och Registreringsverket 2000-04-19. Vidare har särskilda ordningsregler antagits. Föreningens ekonomiska ställning Föreningen övertog förvaltningen från byggentreprenören, NCC AB, från den 1 mars 2001 och således omfattar föregående räkenskapsårs resultaträkning enbart tidsperioden från och med den första mars 2001 till och med den 31 december 2001. Föreningens fastighetslån uppgick per den 31 december till 62 613 250 kronor, lånen är fördelade på fem olika lån placerade hos AB Spintab samt Föreningssparbanken AB villkorsändringsdagar och räntesatser framgår av tilläggsupplysningarna. Föreningen har under februari månad 2003 gjort en extra amortering om 2 000 000 kronor på föreningens rörliga lån. FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Till förfogande för föreningens föreningsstämma står: balanserad vinst 286 797 årets vinst 597 073 883 870 disponeras så att till föreningens fond för yttre underhåll, avsättes 500 000 i ny räkning överföres 383 870 883 870 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
020101 010101 RESULTATRÄKNING NOT -021231-011231 RÖRELSENS INTÄKTER Nettoomsättning Årsavgifter 4 067 184 3 413 864 Hyresintäkter 8 820 5 852 Hyra garage/carport 589 350 416 700 Hyra parkering 54 600 45 840 Övriga rörelseintäkter 1 136 004 81 898 Summa nettoomsättning 4 855 958 3 964 154 RÖRELSENS KOSTNADER Kostnader för fastighetsförvaltning Fastighetsskötsel, städning och snöröjning 2-109 352-94 231 Gemensamhetsanläggning - 76 950-34 321 Reparationer och underhåll - 204 106-109 645 El, vatten, uppvärmning och sophämtning 3-519 867-361 420 Fastighetsförsäkring inkl. ansvarsförsäkring för styrelsen - 18 538-21 294 Fastighetsskatt 4-45 490-38 190 Övriga driftskostnader - 144 110-91 810 Summa kostnader för fastighetsförvaltning - 1 118 414-750 911 Övriga rörelsekostnader och personalkostnader Styrelsearvoden - 71 375-32 250 Revisionsarvode - 9 158-13 000 Arbetsgivaravgifter/löneskatt - 19 331-8 883 Ekonomisk förvaltning - 46 913-37 500 Övriga rörelsekostnader - 41 140-10 182 Summa övriga externa rörelsekostnader - 187 917-101 814 Avskrivningar Avskrivning byggnad - 221 000-165 750 Summa avskrivningar - 221 000-165 750 RESULTAT FÖRE FINANSIELLA POSTER 3 328 626 2 945 678 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 86 020 150 926 Räntekostnader avseende skulder till kreditinstitut 5-3 613 990-3 017 679 Räntebidrag 797 016 708 805 Övriga räntekostnader och liknande resultatposter - 600-933 Summa kapitalnetto - 2 731 553-2 158 881 RESULTAT FÖRE SKATT 597 073 786 797 ÅRETS RESULTAT 597 073 786 797
BALANSRÄKNING NOT 021231 011231 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnad 6 100 144 714 100 365 714 Mark 23 500 000 23 500 000 Summa materiella anläggningstillgångar 123 644 714 123 865 714 Omsättningstillgångar 123 644 714 123 865 714 Kortfristiga fordringar Hyres- och avgiftsfordringar 240 1 010 Övriga fordringar 7 713 165 839 273 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 287 562 72 823 Summa kortfristiga fordringar 1 000 967 913 106 Kassa och bank Handkassa och bank 1 909 584 1 203 156 Avräkningskonto, Förvaltare 882 154 1 078 558 Summa kassa och bank 2 791 738 2 281 713 Summa omsättningstillgångar 3 792 705 3 194 819 SUMMA TILLGÅNGAR 127 437 419 127 060 533 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Insatskapital 49 247 000 49 247 000 Upplåtelseavgift 13 275 000 13 275 000 Summa bundet eget kapital 62 522 000 62 522 000 Fritt eget kapital/ansamlad förlust Föreningens fond för yttre underhåll 500 000 0 Balanserat resultat 286 797 0 Årets resultat 597 073 786 797 Summa fritt eget kapital/ansamlad förlust 1 383 870 786 797 Summa eget kapital 63 905 870 63 308 797
BALANSRÄKNING NOT 021231 011231 Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 10 62 392 250 62 613 250 Kortfristiga skulder Kortfristig del av fastighetslån 221 000 221 000 Förutbetalda årsavgifter/hyror 334 464 326 126 Leverantörsskulder 120 409 134 256 Skatteskulder 4 190 38 190 Övriga skulder 11 48 437 62 352 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 410 798 356 562 Summa kortfristiga skulder 1 139 298 1 138 486 Summa skulder 63 531 548 63 751 736 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 127 437 419 127 060 533 Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 63 000 000 63 000 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga
020101 010101 KASSAFLÖDESANALYS 021231 011231 Den löpande verksamheten Intäkter 4 855 959 3 964 154 Förvaltningens kostnader - 1 306 332-852 726 Finansiella intäkter 86 020 150 926 Finansiella kostnader - 2 817 574-2 309 807 Kassaflöde från den löpande verksamheten före rörelsekap. 818 073 952 547 Förändring i rörelsekapital Kundfordringar 770 3 170 Andra kortfristiga fordringar 611 369 52 402 130 Kortfristiga skulder 813 877 823 Kassaflöde från den löpande verksamheten efter rörelsekap. 1 431 025 54 235 670 Investeringsverksamheten Byggnader och mark 0-25 356 464 Kortfristiga placeringar - 700 000 0 Kassaflöde efter investeringsverksamheten 731 025 28 879 206 Finansieringsverksamheten Långfristiga skulder - 221 000-37 063 388 Årets kassaflöde 510 025-8 184 182
BOKSLUTSKOMMENTARER Redovisningsprinciper Föreningens årsredovisning har upprättats enligt årsredovisningslagen och god redovisningssed. NOTER Värderingsprinciper Avskrivningar enligt plan är beräknade på tillgångarnas urspungliga anskaffningsvärden och baseras på tillgångarnas bedömda ekonomiska livslängd. Byggnadens avskrivningsplan motsvarar under året gjorda amorteringar på fastighetslån. Markvärdet är inte föremål för avskrivning, utan en eventuell värdenedgång hanteras genom nedskrivning. Kortfristiga placeringar värderas till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. 1 Övriga rörelseintäkter Övriga rörelseintäkter innefattar bredbandsavgifter, fastighetsskatt lokaler, förrådshyror samt övriga mindre intäkter såsom felparkeringsavgifter. 2 Fastighetsskötsel, städning och snöröjning 2002 2001 Fastighetsskötsel 69 229 61 459 Städning Entrepenad 38 570 30 207 Snöröjning/sandning 1 554 2 565 109 353 94 231 3 El, vatten, uppvärmning och sophämtning 2002 2001 El 160 514 125 067 Vatten 80 008 64 200 Uppvärmning 240 716 156 972 Sophämtning 38 629 15 181 519 867 361 420
4 Fastighetsskatt Fastigheten blev färdigställd 2000 och har deklarerats som färdigställd hos Skattemyndigheten. Fastigheten har åsatts värdeår 2000 och är således helt befriad från fastighetsskatt fr o m 2001-01-01avseende bostadsdelen. Detta gäller under fem år och därefter blir fastigheten beskattad med halv fastighetsskatt under ytterligare fem år. År elva blir fastigheten beskattad med full fastighetsskatt. Reservationer är ändringar i skattelagstiftningen om fastighetsskatt och andra ändringar som påverkar fastighetsskatten. 2002 2001 Fastighetsskatt 45 490 38 190 Med nuvarande taxeringsvärde, och gällande regler kommer föreningen att belastas med 185.570 kr från år 2006 och med 325.650 kr från år 2011. 5 Räntekostnader och andra resultatposter 2002 2001 Räntekostnader 3 613 990 3 017 679 Erhållna räntebidrag - 797 016-708 805 2 816 974 2 308 874 Föreningen har valt startpunkt för räntebidragets utbetalande till 2000-12-20. Subventionsräntan för femårsperioden från detta datum blev 5,18 %. Räntebidrag lämnas med en procentuell andel av ett bestämt bidragsunderlag, 51.431.000 kr. Denna procentuella andel startar med 32% av bidragsunderlaget under det första året (2000-12- 20-2001-12-19) för att sedan sänkas med 2% efter ett år. Vid årets slut var bidragandelen 30%. 6 Byggnad 021231 011231 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 100 531 464 75 175 000 Inköp 0 25 356 464 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 100 531 464 100 531 464 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar - 165 750 0 Årets avskrivningar - 221 000-165 750 Utgående ackumulerade avskrivningar - 386 750-165 750 Utgående planenligt restvärde 100 144 714 100 365 714 Taxeringsvärden byggnader 50 259 000 43 494 000 Taxeringsvärden mark 10 322 000 8 941 000 60 581 000 52 435 000
7 Övriga fordringar 021231 011231 Avräkn. skattekonto 13 165 0 Fordran för moms 0 839 273 Sparcertifikat Skandiabanken 4,55% ffd 030523 700 000 0 713 165 839 273 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 021231 011231 Interimsfordringar 46 407 48 402 Upplupna ränteintäkt 19 145 0 Upplupna räntebidrag 222 010 24 421 287 562 72 823 9 Förändring av eget kapital Inbetalda Upplåtelse- Yttre rep. Balanserat Utgående insatser avgift fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 49 247 000 13 275 000 786 797 Disposition av föregående års resultat 500 000 286 797-786 797 Årets resultat 597 073 Belopp vid årets utgång 49 247 000 13 275 000 500 000 286 797 597 073 10 Långfristiga skulder 021231 011231 AB Spintab, 6,65 % bundet till 2006.02.28 23 110 000 23 110 000 AB Spintab, 5,03 % bundet till 2004.02.27 17 860 000 17 860 000 AB Spintab, 4,546 % bundet 3 månader 10 393 000 10 393 000 Föreningssparbanken AB, 6,86 % bundet till 2006.02.28 6 250 250 6 471 250 Föreningssparbanken AB 5,06 % bundet till 2004.02.27 5 000 000 5 000 000 Avgår kortfristig del - 221 000-221 000 62 392 250 62 613 250
11 Övriga skulder 021231 011231 Moms, redovisningsk - 8 112-11 295 Personalens skatt - 8 325-4 875 Depositionsavgifter, fjärrkontroller - 32 000-31 000 Övriga kortf skulder 0-15 182-48 437-62 352
12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 021231 011231 Interimsskulder - 91 011-37 758 Upplupna rev.arvoden - 12 079-15 000 Upplupna soc.avgift - 7 038-4 988 Upplupna utg.räntor - 300 670-298 816-410 798-356 562 Uppsala den Bertil Abersten Eva Alsen-Eklöf Göran Olsson Nils Viktorsson Jan Larsson REVISORSPÅTECKNING Vår revisionsberättelse har avgivits Peter Alm Auktoriserad revisor