1 (6) Ekonomiavdelningen, LLK 2012-12-14 Landstingsdirektörens ekonomirapport november 2012
2 (6) Ekonomi Tack vare en engångsåterbetalning för AFA-försäkringar för åren 2007-2008 prognostiseras ett utfall för landstinget som är bättre än budget. Förutom denna engångsåterbetalning finns en oroväckande tendens i landstinget med flera förvaltningar som visar underskott. Landstinget beräknar efter november månad att årets resultat kommer att uppgå till plus 182 miljoner kronor. Jämfört mot budget är det en positiv avvikelse med 81 miljoner kronor. Observera att prognosen på 182 miljoner kronor gäller under förutsättning att vagntimmepriset för kollektivtrafikförvaltningen fastläggs kring budgeterad nivå. Mnkr Budget Prognos Avvik Årets resultat 101 182 81 Verks intäkter 9 070 9 255 185 Personalkostnader -6 102-6 027 75 Övr kostn (inkl avskr) -10 892-11 153-261 Nettokostnad -7 924-7 925-1 Skatteintäkter 6 797 6 862 65 Generella statsbidrag & utjämning 1 393 1 361-32 Övrigt -165-116 49 Finansiering 8 025 8 107 82 Prognosen är en oförändrad jämfört med föregående månad. Det har dock skett mindre förändringar mellan olika verksamheter men dessa tar som sagt ut varandra. Nettokostnad i landstinget Prognosen för nettokostnaden är i stort sett i nivå med budget. Nettokostnadsutvecklingen ligger kvar på 3,1 procent (exklusive skatteväxlingseffekt för kollektivtrafik, AFA-försäkring och diverse reavinster vid försäljningar som är jämförelsestörande poster). Procent Prog Föreg 2011 2010 2009 2012 Prog Nettokostnutv 3,1 3,1 4,0 5,8 2,7 Likviditet och finansiella placeringar Landstingets korta finansiella placeringar inklusive likvida medel uppgår till 1020 miljoner kronor per den sista november 2012. Jämfört med oktober månad så är det en förbättring med 112 miljoner kronor, vilket huvudsakligen beror på AFAersättning. Medelavkastningen på de korta finansiella placeringarna inklusive likvida medel uppgår till 1,94 procent ifall avkastningen på Plusgirot inkluderas. Om Plusgirot exkluderas uppgår avkastningen till 2,55 procent. De långfristiga placeringarna har ett marknadsvärde på 1 021 miljoner kronor vilket är en förbättring med 4 miljoner kronor jämfört med föregående månad. Sedan årsskiftet har marknadsvärdet på de långfristiga placeringarna ökat med 55 miljoner kronor. Det bokförda värdet uppgår till 950 miljoner kronor. Medarbetare Den genomsnittliga timlönekostnaden för landstinget har ökat med 2,9 procent jämfört med 2011. I samband med löneutbetalningen i november är löneöversyn 2012 klar. Förändringen av timlönekostnaden bedöms vara på en rimlig nivå med hänsyn till löneöversyn och de personalstrukturförändringar som har skett. Det genomsnittliga antalet årsarbetare är 8 076 och det är en ökning med 165 årsarbetare vid en jämförelse mellan ackumulerat utfall januari till och med november i år med samma period i fjol. Ökningen motsvarar 2 procent. Kollektivtrafikförvaltningen, KTF har tillkommit 2012 med ett genomsnittligt antal årsarbetare på 60 till och med november. Årsprognosen för kostnaderna för inhyrd personal ligger kvar på 68 miljoner kronor sedan föregående månad, summerat för Akademiska, Lasarettet i Enköping och Primärvården. År 2011 var utfallet för dessa förvaltningar 60 miljoner kronor. Jämfört med 2011 prognostiserar Akademiska en minskning av kostnaderna i år. Enligt Akademiskas månadsrapport uppskattas minskningen motsvara knappt 3 årsarbetare hittills i år. Bristen på läkare inom psykiatrin är fortsatt stor i kombination med ett ökat vårdbehov och en åtgärd har varit att utöka antalet ST-block. Psykiatridivisionens mål är att hösten 2013 klara sig utan hyrläkare vid normal verksamhet. Vid Lasarettet i Enköping motsvarar inhyrd personal cirka åtta årsarbetare per månad. Det är en ökning och beror bland annat på svårigheter att rekrytera läkare inom vissa specialistområden. Vid Primärvården ökar kostnaderna för
3 (6) inhyrd personal då det är ett fortsatt besvärligt rekryteringsläge när det gäller specialister inom allmänmedicin. Den totala sjukfrånvaron i förhållande till sammanlagd ordinarie arbetstid är efter november knappt 4,5 procent vilket är något lägre jämfört med helår 2011. Landstingets mål 2012 är att den totala sjukfrånvaron är högst 4,5 procent. Sjukfrånvaron varierar över året och har de senaste åren varit högre under våren. I diagrammet visas utfallet under löpande år för 2010-2012. Sjukfrånvaron 60 dagar eller mer ligger kvar på 2,5 procent och är i nivå med 2011. Den korta sjukfrånvaron 2-14 dagar är på 1,2 procent och är på samma nivå som 2011, efter att ha legat betydligt högre under våren på grund av influensa och vinterkräksjuka. För landstinget är kostnaderna för ersättning vid sjukdom 47,5 miljoner kronor efter november och det är 2,3 miljoner kronor högre än samma period i fjol. Det motsvarar en ökning på cirka 5 procent. Diagram 3: Utvecklingen av total sjukfrånvaro 2010-2012 Uppföljning total sjukfrånvaro 2012, LUL mål 4,5 % 5,0 Procent 4,5 4,0 3,5 3,0 Ack jan Ack febr Ack mars Ack april Ack maj Ack juni Ack juli Ack aug Ack sept Ack okt Ack nov Årsutfall År 2010 År 2011 År 2012
4 (6) Bilagor Årsprognos Årsprognos Landstinget i Uppsala län tkr 201101-201111 201201-201211 Bokslut 2011 Budget 2012 Årsprog 2012 Budgetavvikelse årsprog Rörlig ersättning från HSS 602 960 3 136 010 664 560 3 369 171 3 385 385 16 214 Riks-/regionsjukvård 1 629 262 1 656 295 1 821 460 1 976 342 1 925 011-51 331 Patientavgifter sjukvård 106 565 121 131 117 854 141 567 137 568-3 999 Patientavgifter tandvård 262 970 333 473 285 509 380 989 376 489-4 500 Trafikintäkter 0 601 978 0 661 468 649 400-12 068 Övriga intäkter 2 224 885 2 547 399 2 442 502 2 540 881 2 781 290 240 409 Verksamhetens intäkter 4 826 642 8 396 285 5 331 886 9 070 417 9 255 143 184 726 Lönekostnader läkare -1 305 758-1 375 835-1 422 789-1 539 011-1 510 911 28 100 Lönekostnader övrig personal -3 224 388-3 361 869-3 640 606-3 882 767-3 824 245 58 522 Övriga personalkostnader -267 481-287 916-676 844-680 379-691 696-11 318 Verksamhetens personalkostnader -4 797 627-5 025 620-5 740 240-6 102 157-6 026 852 75 305 Inhyrd personal -56 072-61 736-64 306-30 127-68 639-38 511 Köpt vård -1 359 651-3 769 515-1 455 706-4 202 377-4 296 512-94 135 Läkemedel -891 969-1 107 917-1 070 829-995 636-1 008 790-13 154 Medicinsk service -189 244-213 777-213 485-200 429-236 394-35 964 Köpt tandteknik och tandvård -76 018-140 294-86 885-165 810-165 310 500 Medicinskt material -497 870-527 486-567 789-540 980-596 598-55 618 Hyror -723 943-757 966-783 530-858 471-854 278 4 193 Trafikkostnader 0-1 091 295 0-1 122 904-1 151 900-28 996 Övriga kostnader -2 094 807-2 015 907-2 416 090-2 372 985-2 397 536-24 551 Verksamhetens övriga kostnader -5 889 574-9 685 893-6 658 618-10 489 721-10 775 956-286 236 Avskrivningar/nedskrivningar -386 920-380 384-390 373-402 070-377 049 25 021 Avskrivningar/nedskrivningar -386 920-380 384-390 373-402 070-377 049 25 021 VERKS. NETTOKOSTNAD -6 247 479-6 695 612-7 457 345-7 923 531-7 924 715-1 184 Skatteintäkter 5 628 596 6 199 567 6 305 364 6 797 000 6 862 018 65 018 Generella statsbidrag/utjämning 1 130 821 1 116 647 1 384 087 1 393 000 1 361 352-31 648 Finansiell nettokostnad 13 514 41 765-347 571-166 141-118 227 47 914 Landstingsanslag 0 0 0-347 -347 0 Fast ersättning från HSS 0 0 0-1 206-875 331 Övrig finansiering 0 0 0 2 308 2 786 478 Finansiering 6 772 930 7 357 979 7 341 880 8 024 615 8 106 707 82 092 PERIODENS RESULTAT 525 452 662 367-115 465 101 084 181 992 80 909 INVESTERINGSVERKSAMHET Fastighetsinvesteringar -419 868-917 937-491 751-1 035 500-720 908 314 592 Investeringar i immateriella och -4 232-29 507-4 580-5 100-37 100-32 000 investeringar i utrustning -137 124-242 097-160 703-360 803-199 387 161 416 Försäljning av fastigheter 0 0 0 0 0 0 Not
5 (6) Likviditet Justerad budget Utfall 1 400 1 300 1 200 1 100 1 000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 LIKVIDITETSUTVECKLING 2012 Prognos Jan Feb Mar Apr Maj Jun Juli Aug Sep Okt Nov Dec Likviditetsutveckling 2011-2012 () Summa likvida medel minus upplåning vid månadens slut (nettolikviditeten) Dec Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Justerad budget 1 148 1 219 1 125 913 857 819 754 672 662 710 574 534 464 Utfall 1 148 1 275 1 284 852 821 830 930 801 740 928 908 1 020 Prognos 1 050 Diff budget-utfall 0 56 159-61 -36 11 176 129 78 218 334 486 Den justerade likviditetsbudgeten utgår från nettolikviditeten per 2011 12 31 och sålunda ej från landstingsfullmäktiges budgetbeslut. Från och med 2010 ingår ej långa placeringar, det vill säga placeringar över ett år i nettolikviditeten.
6 (6) Likvida medel inkl korta placeringar Belopp Till och med Ränta % SEB 25,0 130301 2,00 SEB 50,0 130301 2,00 SEB 50,0 130301 2,00 SEB 50,0 130301 2,00 Totalt SEB 175,0 Nordea 75,0 121228 2,35 Nordea 75,0 130426 2,95 Nordea 50,0 130506 2,95 Nordea 50,0 130524 2,80 Nordea 75,0 130614 2,82 Nordea/Plusgirot 344,2 Löpande 1,13 Totalt Nordea Plusgirot 669,2 Swedbank 145,5 Löpande 1,92 Upplandsstiftelsen utlåning 4,0 130131 4,0 Övrigt 26,8 SUMMA 1 020,5 Genomsnittsränta % exkl. Plusgirot 2,55 Genomsnittsränta % inkl. Plusgirot 1,94 Långa placeringar ( över 1 Anskaffning, Aktuellt värde, 2012, % nov, % Förfall, år Avkastning Avkastning år) Nordea obligation 50,0 54,6 150630 7,9 0,0 Nordea obligation 100,0 116,5 140624 4,6 1,0 Agenta Hedgefond 300,0 322,8 140731 1,9 0,1 SEB obligation 100,0 114,4 171221 6,9 1,0 Nordea obligation* 150,0 157,6 150601 2,9 0,0 SEB strukturerad produkt 150,0 154,2 140927 2,5 0,0 SEB strukturerad produkt 100,0 100,9 180115 0,9 0,9 Totalt 950,0 1 021,0 *Avkastning per sista oktober Portföljen består värdemässigt (anskaffningsvärde) av 42 % obligationer, 32 % hedgefonder och 26 % strukturerade produkter. Genomsnittlig löptid på pensionsplaceringar är något mindre än 3 år. Indexjämförelser per sista november ej publicerade. Långfristiga skulder Skuldbelopp, Nordea lån depå kollektivtrafik 408,7