Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen BRF DOMICIL
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Domicil Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2008 och 2034. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2003-07-23. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2004-06-24 och nuvarande stadgar registrerades 2008-12-17 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Maria Aldén Mattias Bengtsson Harald Eilert Frode Sönnergren Lena Åkesson Sven Björk Hanna Nordahl Dusic Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Mattias Bengtsson, Sven Björk, Frode Sönnergren och Lena Åkesson. Styrelsen har under året avhållit 6 protokollförda sammanträden. Revisorer Fredrik Björkman Martin Roth Ordinarie Intern Suppleant Intern Sida 1 av 14
Valberedning Kajsa Sjöstrand Lotta Thilly Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-05-08. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Mariedal 3 2004 Malmö Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Bostadsrätternas medlemsförsäkring. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1927 och består av 1 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 1951. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 113 m², varav 2 103 m² utgör lägenhetsyta och 10 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 27 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lägenheter med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 9 9 8 2 0 1 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2008 och sträcker sig fram till 2034. Underhållsplanen uppdaterades 2014. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Sida 2 av 14
Utfört underhåll År Kommentar Styrelserum 2014 Framtag fönster, lagning, målning väggar och tak Nytt eluttag. Byte av tvättmaskiner 2013 Målning av fönster utvändigt 2010 Samtliga fönster och balkongdörrar målades. En del trädelar byttes ut. Dränering fastighet insida 2008 Gård 2007-2008 Renovering och nyanläggning av gård, däribland dränering av fastighet Omläggning av tak 2007 Lagning av takfönster - klart Renovering av tvättstuga 2006-2007 Byte av maskiner tumlare, torkskåp Rörstambyte 2005 Klart Elstambyte 2005 Klart Planerat underhåll År Kommentar Renovering och byte av 2015 I enlighet med underhållsplanen. värmesystem Omläggning tak 2016 I enlighet med underhållsplanen. Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk förvaltning Fastighetsskötsel Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Sekant Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 766 083 746 710 PENGAR IN Rörelsens intäkter 1 439 005 1 443 696 Finansiella intäkter 3 684 4 213 Minskning korta fordringar 31 697 0 Ökning av korta skulder 0 36 729 1 474 386 1 484 637 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 737 717 756 203 Finansiella kostnader 356 279 385 640 Inköp av inventarier 0 93 236 Ökning av korta fordringar 0 42 685 Minskning av föreningens lån 100 000 187 500 Minskning av korta skulder 57 275 0 1 251 271 1 465 264 KASSA VID ÅRETS SLUT 989 198 766 083 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN 223 115 19 374 I kassan ingår föreningens klientmedel Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 2% Hyror 7% Kapitalkostnader 29% Reparationer 3% Taxebundna kostnader 25% Årsavgifter 91% Avskrivningar 12% Övrig drift 28% Fastighetsavgift 3% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Underhållsplanen uppdaterades under 2014. Styrelserum har iordningställts och renoverats under 2014. Händelser efter året Renovering och byte av värmesystem genomförs under våren 2015 enl. underhållsplan. Föreningens gästlägenhet fräschas upp under våren 2015. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 27 st Överlåtelser under året: 6 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar 2014-12-31: 37 st Förändring från föregående år: -2 st (39) Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 643 645 641 630 Hyror/m² hyresrättsyta 1 227 1 239 1 349 1 276 Lån/m² bostadsrättsyta 6 137 6 186 6 278 6 303 Elkostnad/m² totalyta 12 14 13 13 Värmekostnad/m² totalyta 95 120 122 122 Vattenkostnad/m² totalyta 29 30 27 35 Kapitalkostnader/m² totalyta 169 183 203 218 Soliditet (%) 61 60 60 59 Resultat efter finansiella poster (tkr) 202 164 110-9 Nettoomsättning (tkr) 1 439 1 444 1 397 1 370 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 103 m² bostäder och 10 m² lokaler. Sida 4 av 14
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat 201 511 ansamlad förlust före reservering till fond för yttre underhåll -121 977 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -81 768 Summa ansamlad förlust -2 234 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -2 234 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 1 404 208 1 408 871 Övriga rörelseintäkter Not 2 34 797 34 825 1 439 005 1 443 696 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-174 514-159 780 Driftkostnader Not 4-479 607-509 277 Övriga externa kostnader Not 5-78 339-71 376 Personalkostnader Not 6-5 257-15 770 Avskrivningar Not 7-147 182-142 520-884 898-898 722 RÖRELSERESULTAT 554 106 544 974 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 3 684 4 213 Räntekostnader -356 279-385 640-352 595-381 427 ÅRETS RESULTAT 201 511 163 546 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 31 189 739 31 322 292 Maskiner och inventarier Not 9 95 166 109 794 31 284 904 31 432 086 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 31 284 904 31 432 086 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR SBC Klientmedel i SHB 906 259 0 Övriga fordringar 35 747 40 335 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 10 0 27 109 942 006 67 444 KASSA OCH BANK Kassa och bank 82 939 82 793 SBC klientmedel i SHB 0 683 291 82 939 766 083 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 024 945 833 527 SUMMA TILLGÅNGAR 32 309 849 32 265 613 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 18 902 915 18 902 915 Fond för yttre underhåll Not 12 658 395 585 126 19 561 310 19 488 041 Fritt eget kapital Ansamlad förlust -203 745-294 022 Årets resultat 201 511 163 546-2 234-130 476 SUMMA EGET KAPITAL 19 559 076 19 357 565 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 13 12 382 084 12 482 084 12 382 084 12 482 084 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 13 100 000 100 000 kreditinstitut Leverantörsskulder 49 804 43 482 Skatteskulder 71 503 75 855 Övriga kortfristiga skulder 2 456 7 370 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 14 144 926 199 257 368 689 425 964 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 32 309 849 32 265 613 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 13 13 500 000 13 500 000 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 200 år 200 år Yttre anläggningar 33 år 33 år Fastighetsrenovering 10 år 10 år Inventarier 10 år 10 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 1 307 282 1 310 976 Hyror bostäder 96 326 97 295 Hyror lokaler 600 600 1 404 208 1 408 871 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013 Bredbandsintäkter 34 800 34 800 Öresutjämning -3-4 Övriga intäkter 0 29 34 797 34 825 Sida 9 av 14
Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 61 651 59 851 Fastighetsskötsel beställning 956 0 Snöröjning/sandning 2 841 3 369 Städning entreprenad 54 518 52 926 Hissbesiktning 1 391 1 373 Bevakning 1 163 0 Gård 0 9 226 Serviceavtal 5 925 5 732 Förbrukningsmateriel 4 314 2 590 Brandskydd 3 225 6 439 135 984 141 505 Reparationer Tvättstuga 0 834 Källare 16 529 0 VVS 8 180 3 344 Ventilation 7 187 0 Elinstallationer 0 1 173 Fasad 5 191 0 Fönster 1 443 4 425 38 530 9 776 Periodiskt underhåll Ventilation 0 8 499 0 8 499 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 174 514 159 780 Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 25 849 29 769 Värme 200 423 254 290 Vatten 60 221 63 769 Sophämtning/renhållning 29 726 29 453 316 219 377 281 Övriga driftkostnader Försäkring 37 652 27 074 Kabel-TV 89 883 69 272 127 535 96 346 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 35 853 35 650 TOTALT DRIFTKOSTNADER 479 607 509 277 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014 2013 Tele och datakommunikation 2 563 2 206 Föreningskostnader 3 150 2 975 Styrelseomkostnader 0 7 625 Förvaltningsarvode 52 546 52 152 Administration 1 665 2 018 Konsultarvode 9 175 0 Bostadsrätterna Sverige Ek För 9 240 4 400 78 339 71 376 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 4 000 12 000 Sociala kostnader 1 257 3 770 5 257 15 770 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 105 922 105 922 Förbättringar 26 631 26 631 Inventarier 14 629 9 967 147 182 142 520 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 32 384 314 32 384 314 Utgående anskaffningsvärde 32 384 314 32 384 314 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -1 062 022-929 469 Årets avskrivningar enligt plan -132 553-132 553 Utgående avskrivning enligt plan -1 194 575-1 062 022 Planenligt restvärde vid årets slut 31 189 739 31 322 292 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 10 785 555 10 785 555 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 16 236 000 16 236 000 Taxeringsvärde mark 11 020 000 11 020 000 27 256 000 27 256 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 27 200 000 27 200 000 Lokaler 56 000 56 000 27 256 000 27 256 000 Sida 11 av 14
Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER 2014-12-31 2013-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 146 286 53 050 Nyanskaffningar 0 93 236 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 146 286 146 286 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -36 492-26 525 Årets avskrivningar enligt plan -14 629-9 967 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -51 121-36 492 Redovisat restvärde vid årets slut 95 165 109 794 Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2014-12-31 2013-12-31 Försäkring 0 9 153 Kabel-TV 0 17 956 0 27 109 Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 18 389 180 0 0 18 389 180 Upplåtelseavgifter 513 735 0 0 513 735 Fond för yttre underhåll 658 395 81 768-8 499 585 126 S:a bundet eget kapital 19 561 310 81 768-8 499 19 488 041 Ansamlad förlust Ansamlad förlust -203 745-81 768 172 045-294 022 Årets resultat 201 511 201 511-163 546 163 546 S:a ansamlad förlust -2 234 119 743 8 499-130 476 S:a eget kapital 19 559 076 201 511 0 19 357 565 Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 585 126 503 358 Reservering enligt stadgar 81 768 81 768 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -8 499 0 Vid årets slut 658 395 585 126 Sida 12 av 14
Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 3,500 % 4 782 084 4 832 084 2018-03-23 Swedbank 3,353 % 2 000 000 2 000 000 2015-03-25 Swedbank 1,778 % 1 500 000 1 500 000 Rörligt Swedbank 1,672 % 4 200 000 4 250 000 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 12 482 084 12 582 084 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -100 000-100 000 12 382 084 12 482 084 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 11 982 084 kr. Sida 13 av 14