Årsredovisning 2017-01-01 2017-12-31 BRF Neptunus nr 1 Org nr: 717600-1647
Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 3 Resultaträkning... 7 Balansräkning... 8 Noter... 10 Bilagor 2 ÅRSREDOVISNING BRF Neptunus nr 1 Org.nr: 717600-1647
Förvaltningsberättelse Styrelsen för BRF Neptunus nr 1 får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2017-01-01 till 2017-12-31 Beloppen i årsredovisningen anges i svenska kronor om inte annat anges. Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus, mot ersättning, till föreningens medlemmar upplåta bostadslägenheter för permanent boende om inte annat särskilt avtalats, och i förekommande fall lokaler, till nyttjande utan begränsning i tiden. Föreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Bostadsrättsföreningen registrerades 1938-03-17. Nuvarande ekonomiska plan registrerades 2013-01-15 och nuvarande stadgar registrerades 2015-09-04. Föreningen har sitt säte i Uppsala kommun. Föreningens resultat är lägre än föregående år, främst på grund av årets utförda underhåll. I övrigt är intäkterna högre tack vare genomförda avgiftshöjningar och räntekostnaderna för året är lägre tack vare för närvarande låga räntor. I resultatet ingår avskrivningar med 177 tkr, exkluderas avskrivningarna blir resultatet 276 tkr. Avskrivningar påverkar inte föreningens likviditet. Likviditeten har förbättrats jämfört med föregående år. Fastighetsuppgifter Föreningen äger fastigheten Luthagen 55:4 i Uppsala kommun. På fastigheten finns en byggnad med 39 lägenheter uppförda. Byggnaderna är uppförda 1938. Fastigheternas adress är Luthagsesplanaden 28 A-B i Uppsala. Fastigheterna är fullvärdeförsäkrade i Länsförsäkringar. Hemförsäkring och bostadsrättstillägg bekostas individuellt av bostadsrättsinnehavarna. Lägenhetsfördelning 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Summa 19 5 5 5 4 1 39 Total bostadsarea: 2 712 m² Årets taxeringsvärde Föregående års taxeringsvärde 35 200 000 kr 35 200 000 kr 3 ÅRSREDOVISNING BRF Neptunus nr 1 Org.nr: 717600-1647
Föreningen har ingått följande avtal Avtal Riksbyggen Sommarro Fastighetstjänst Norrsken Group AB Siemens KONE ComHem AB Leverantör Ekonomisk förvaltning Fastighetsservice Lokalvård Underhållsavtal för styr- och reglerutrustning Hisservice Kabel-TV Teknisk status Årets reparationer och underhåll: För att bevara föreningens hus i gott skick utförs löpande reparationer av uppkomna skador samt planerat underhåll av normala förslitningar. Föreningen har under verksamhetsåret utfört reparationer för 14 tkr och planerat underhåll för 248 tkr. Eventuella underhållskostnader specificeras i avsnittet Årets utförda underhåll. Föreningen har utfört respektive planerat att utföra nedanstående underhåll. Tidigare utfört underhåll Beskrivning År Målning av balkongräcken 2006 Nya tvättmaskiner 2006 Installation av nya elmätare i källaren 2007 Installation Vindslarm 2008 Godkänd OVK och genomförd radonmätning 2009 Fastigheten Energideklarerades 2011 2011 Byte av radiatorventiler på samtliga radiatorer i 2012 fastigheten Genomförda statuskontroller i lägenheter 2013 Upprustning av tvättstuga 2014 Ventilation 2014 Stambyte 2014 Trapphusrenovering 2015 Belysning 2015 Årets utförda underhåll (i tkr) Beskrivning Belopp Byte ställdon och expensionskärl 68 Arbete med grundförstärkning 152 Anläggning parkeringsplatser 28 Efter senaste stämman och därpå följande konstituerande har styrelsen haft följande sammansättning 4 ÅRSREDOVISNING BRF Neptunus nr 1 Org.nr: 717600-1647
Styrelse Ordinarie ledamöter Uppdrag Utsedd av/kommentar Sasha Mirpour Ordförande Stämman 2019 Per-Axel Wiktorsson Sekreterare Stämman 2019 Rafael Valiente Chicas Ledamot Stämman 2018 Johanna Johansson Kassör Stämman 2019 Emma Walheim Ledamot Stämman 2018 Mandat t.o.m. ordinarie stämma Styrelsesuppleanter Utsedd av/kommentar Mandat t.o.m ordinarie stämma Inger Östman Stämman 2018 Per Ahlberg Stämman 2018 Revisorer och övriga funktionärer Ordinarie revisorer Uppdrag Utsedd av/kommentar Henrik Dellestrand Föreningsrevisor Stämman Niklas Feiff Auktoriserad revisor Stämman Valberedning Lotta Palmgren, sammankallande Mats Larsolle Utsedd av/kommentar Stämman Stämman Föreningens firma tecknas förutom av styrelsen i sin helhet av styrelsens ledamöter, två i förening. Medlemsinformation Vid räkenskapsårets början uppgick föreningens medlemsantal till 67. Årets tillkommande medlemmar uppgår till 24. Årets avgående medlemmar uppgår till 18. Föreningens medlemsantal på bokslutsdagen uppgår till 73. Utöver ovanstående personer är Riksbyggen medlem utan bostadsrättsinnehav. Föreningen ändrade årsavgiften senast 2017-01-01 då den höjdes med 2 %. Efter att ha antagit budgeten för det kommande verksamhetsåret har styrelsen beslutat om höja årsavgiften med 7 % från och med 2018-04-01. Årsavgiften för 2017 uppgick i genomsnitt till 585 kr/m²/år. 8 överlåtelser av bostadsrätter skett (föregående år 12 st). Vid räkenskapsårets utgång var samtliga bostadsrätter placerade. Flerårsöversikt Resultat och ställning (tkr) 2017 2016 2015 2014 2013 Nettoomsättning 1 598 1 561 1 534 1 503 1 389 Resultat efter finansiella poster 99 269 53-1 239-320 Balansomslutning 9 456 9 562 9 442 10 801 4 392 Soliditet % 9 8 6 4 39 Likviditet % 222 202 148 137 335 Lån kr/kvm 3 034 3098 3151 3346 795 Nettoomsättning: intäkter från årsavgifter, hyresintäkter m.m. som ingår i föreningens normala verksamhet med avdrag för lämnade rabatter. Resultat efter finansiella poster: Se resultaträkningen. Soliditet: beräknas som eget kapital inklusive egen kapitalandel (f.n. 78 %) av obeskattade reserver i procent av balansomslutningen. 5 ÅRSREDOVISNING BRF Neptunus nr 1 Org.nr: 717600-1647
Förändringar i eget kapital Eget kapital Bundet Fritt Medlemsinsatse r Upplåtelse - avgifter Uppskrivnings - Underhålls - fond Balansera t resultat Årets resultat fond Belopp vid årets början 220 525 0 0 381 300-78 772 268 550 Disposition enl. årsstämmobeslut 268 550-268 550 Reservering underhållsfond 340 300-340 300 Årets resultat 98 775 Vid årets slut 220 525 0 0 721 600-150 521 98 775 Resultatdisposition Till årsstämmans behandling finns följande underskott Balanserat resultat -150 521 Årets resultat 98 775 Summa -51 746-51746 Styrelsen föreslår följande behandling av den ansamlade förlusten: Avsättning till underhållsfonden -340 300 Ianspråktagande av underhållsfonden 248 009 Att balansera i ny räkning - 144 037-340300 -51746 Vad beträffar föreningens resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande bokslutskommentarer. 6 ÅRSREDOVISNING BRF Neptunus nr 1 Org.nr: 717600-1647
Resultaträkning Belopp i kr 2017-01-01 2016-01-01 Rörelseintäkter m.m. Nettoomsättning Not 2 1 597 898 1 557 578 Övriga rörelseintäkter Not 3 33 505 3 175 Summa rörelseintäkter 1 631 402 1 560 753 Rörelsekostnader Driftkostnader Not 4-1 143 357-843 099 Övriga externa kostnader Not 5-103 596-115 079 Personalkostnader Not 6-36 421-38 346 Av- och nedskrivningar av materiella och Not 7-177 456-185 857 immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 460 829-1 182 381 Rörelseresultat 170 573 378 372 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 17 654 Räntekostnader och liknande poster -71 815-110 476 Summa finansiella poster -71 798-109 822 Resultat efter finansiella poster 98 775 268 550 Årets resultat 98 775 268 550 7 ÅRSREDOVISNING BRF Neptunus nr 1 Org.nr: 717600-1647
Balansräkning Belopp i kr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 8 316 959 8 489 973 Inventarier, verktyg och installationer 0 4 442 Summa materiella anläggningstillgångar 8 316 959 8 494 415 Summa anläggningstillgångar 8 316 959 8 494 415 Omsättningstillgångar Förskott till leverantörer 2 263 0 Summa Lager och pågående arbeten 2 263 0 Kortfristiga fordringar Kund-, avgifts- och hyresfordringar 180 0 Övriga fordringar Not 9 51 989 53 805 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 10 56 785 71 490 Summa kortfristiga fordringar 108 955 125 295 Kassa och bank Kassa och bank Not 11 1 027 325 942 082 Summa kassa och bank 1 027 325 942 082 Summa omsättningstillgångar 1 138 543 1 067 376 Summa Tillgångar 9 455 502 9 561 791 8 ÅRSREDOVISNING BRF Neptunus nr 1 Org.nr: 717600-1647
Balansräkning Belopp i kr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 220 525 220 525 Fond för yttre underhåll 721 600 381 300 Summa bundet eget kapital 942 125 601 825 Fritt eget kapital Balanserat resultat -150 521-78 772 Årets resultat 98 775 268 550 Summa fritt eget kapital -51 746 189 779 Summa eget kapital 890 379 791 604 SKULDER Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Not 12 8 051 905 8 241 945 Summa långfristiga skulder 8 051 905 8 241 945 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 175 040 160 040 Leverantörskulder 55 613 75 951 Skatteskulder Not 13 12 090 12 090 Övriga skulder Not 14 5 237 0 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 15 265 238 280 162 Summa kortfristiga skulder 513 218 528 243 Summa Eget kapital och Skulder 9 455 502 9 561 791 9 ÅRSREDOVISNING BRF Neptunus nr 1 Org.nr: 717600-1647
Noter Not 1 Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag. Redovisning av intäkter Årsavgifter och hyror aviseras i förskott men redovisas så att endast den del som belöper på räkenskapsåret redovisas som intäkter. Ränta och utdelning redovisas som en intäkt när det är sannolikt att föreningen kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen samt att inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Avskrivningstider för anläggningstillgångar Anläggningstillgångar Avskrivningsprincip Antal år Byggnader Linjär 50 Mark är inte föremål för avskrivningar. 10 ÅRSREDOVISNING BRF Neptunus nr 1 Org.nr: 717600-1647
Not 2 Nettoomsättning 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Årsavgifter, bostäder 1 587 098 1 556 702 Hyror, garage 0 876 Hyror, p-platser 10 800 0 Summa nettoomsättning 1 597 898 1 557 578 Not 3 Övriga rörelseintäkter 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Övriga ersättningar, pant- och överlåtelseavgifter 10 976 2 583 Fakturerade kostnader 180 540 Rörelsens sidointäkter & korrigeringar 17 52 Övriga rörelseintäkter, andrahandsuthyrningar 22 332 0 Summa övriga rörelseintäkter 33 505 3 175 Not 4 Driftkostnader 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Underhåll -248 009 0 Reparationer -14 247-27 463 Fastighetsavgift och fastighetsskatt -51 285-49 452 Försäkringspremier -45 209-43 818 Kabel- och digital-tv -24 590-24 160 Systematiskt brandskyddsarbete -2 835-1 604 Obligatoriska besiktningar -18 493-3 429 Övriga utgifter, köpta tjänster 0-14 279 Snö- och halkbekämpning -4 240-4 159 Förbrukningsinventarier -2 276-3 748 Vatten -60 533-50 479 Fastighetsel -60 017-55 065 Uppvärmning -379 051-378 503 Sophantering och återvinning -39 700-41 320 Förvaltningsarvode drift -192 872-145 621 Summa driftkostnader -1 143 357-843 099 11 ÅRSREDOVISNING BRF Neptunus nr 1 Org.nr: 717600-1647
< Not 5 Övriga externa kostnader 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Förvaltningsarvode administration -61 879-59 252 Arvode, yrkesrevisorer -13 675-20 200 Övriga förvaltningskostnader -7 929-12 932 Kreditupplysningar 0-900 Pantförskrivnings- och överlåtelseavgifter -12 544 0 Kontorsmateriel -624 0 Medlems- och föreningsavgifter -5 070-5 070 Bankkostnader -1 875-1 150 Övriga externa kostnader 0-15 575 Summa övriga externa kostnader -103 596-115 079 Not 6 Personalkostnader 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Styrelsearvoden -30 000-30 000 Sociala kostnader -6 421-8 346 Summa personalkostnader -36 421-38 346 Not 7 Av- och nedskrivningar av materiellaoch immateriella anläggningstillgångar 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Avskrivningar tillkommande utgifter -173 014-173 014 Avskrivning Maskiner och inventarier -4 442-12 843 Summa av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -177 456-185 857 12 ÅRSREDOVISNING BRF Neptunus nr 1 Org.nr: 717600-1647
Not 8 Byggnader och mark Anskaffningsvärden Vid årets början Byggnader 1 019 282 1 019 282 Mark 543 218 543 218 Tillkommande utgifter 8 964 426 8 964 426 10 526 926 10 526 926 10526926 10526926 Summa anskaffningsvärde vid årets slut 10 526 926 10 526 926 10526926 10526926 0 0 0 0 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Byggnader -1 019 282-1 019 282 Tillkommande utgifter -1 017 671-844 657-2 036 953-1 863 939-2036952.5-1863939 Årets avskrivningar Årets avskrivning tillkommande utgifter -173 014-173 014-173013.76-173014 - 173 014-173 014 Summa ackumulerade avskrivningar vid årets slut - 2 209 966-2 036 953-2036952.5-1863939 -173013.76-173014 8316959.24 8489973 Restvärde enligt plan vid årets slut 8 316 959 8 489 973 Varav Byggnader 0 0 Mark 543 218 543 218 Tillkommande utgifter 7 773 741 7 946 755 Taxeringsvärden Byggnader 19 600 000 19 600 000 Mark 15 600 000 15 600 000 Totalt taxeringsvärde 35 200 000 35 200 000 Not 9 Övriga fordringar Skattefordringar 12 647 14 480 Skattekonto 39 342 39 325 Summa övriga fordringar 51 989 53 805 13 ÅRSREDOVISNING BRF Neptunus nr 1 Org.nr: 717600-1647
Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda försäkringspremier 43 234 41 279 Förutbetalda driftkostnader 556 5 785 Förutbetalt förvaltningsarvode 6 750 5 785 Förutbetald vattenavgift 0 4 298 Förutbetald renhållning 0 2 591 Förutbetald kabel-tv-avgift 6 245 6 146 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 0 5 606 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 56 785 71 490 Not 11 Kassa och bank Nordea International Fund, 1579.8069 andelar, marknadsvärde 245 306,73 kr 222 255 222 255 Transaktionskonto Swedbank 805 070 719 826 Summa kassa och bank 1 027 325 942 082 Not 12 Övriga skulder till kreditinstitut Inteckningslån 8 226 945 8 401 985 Nästa års amortering på långfristiga skulder till kreditinstitut -175 040-160 040 Långfristig skuld vid årets slut 8 051 905 8 241 945 Långivare Ränta Räntan bunden till Ing. skuld Nya lån/ Omsatta lån Årets amorteringar Utg.skuld SEB 0,67 % 2018-08-28 3 336 620,00 0,00 70 020,00 3 266 600,00 SEB 0,67 % 2018-12-31 3 319 115,00 0,00 70 020,00 3 249 095,00 STADSHYPOTEK 1,12% 2021-09-30 746 250,00 0,00 15 000,00 731 250,00 STADSHYPOTEK 1,19% 2021-10-30 1 000 000,00 0,00 20 000,00 980 000,00 Summa 8 401 985,00 0,00 175 040,00 8 226 945,00 Under nästa räkenskapsår ska föreningen amortera 175 040 kr varför den delen av skulden kan betraktas som kortfristig skuld. Beräknad amortering de närmaste fem åren är ca 175 tkr årligen. Not 13 Skatteskulder Skatteskulder 12 090 12 090 Beräknad fastighetsavgift/-skatt 51 285 61 542 Debiterad preliminärskatt -51 285-61 542 Summa skatteskulder 12 090 12 090 14 ÅRSREDOVISNING BRF Neptunus nr 1 Org.nr: 717600-1647
Not 14 Övriga skulder Avräkning hyror och avgifter 840 0 Clearing 4 397 0 Summa övriga skulder 5 237 0 Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna sociala avgifter 7 710 9 000 Upplupna räntekostnader 1 333 1 527 Upplupna elkostnader 5 898 5 586 Upplupna värmekostnader 51 437 51 639 Upplupna revisionsarvoden 12 000 10 200 Upplupna styrelsearvoden 30 000 30 000 Förutbetalda hyresintäkter och årsavgifter 156 860 172 210 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 265 238 280 162 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 9 197 000 9 197 000 Föreningen har inte identifierat några eventualförpliktelser Väsentliga händelser efter räkenskapsåret utgång Sedan räkenskapsårets utgång har inga händelser, som i väsentlig grad påverkar föreningens ekonomiska ställning, inträffat. 15 ÅRSREDOVISNING BRF Neptunus nr 1 Org.nr: 717600-1647
Styrelsens underskrifter Ort och datum Sasha Mirpour Rafael Valiente Chicas Per-Axel Wiktorsson Johanna Johansson Emma Walheim Revisorernas underskrifter Vår revisionsberättelse har lämnats Ort och datum Niklas Feiff Auktoriserad revisor Henrik Dellestrand Förtroendevald revisor 16 ÅRSREDOVISNING BRF Neptunus nr 1 Org.nr: 717600-1647
BRF Neptunus nr 1 Årsredovisningen är upprättad av styrelsen för BRF Neptunus nr 1 i samarbete med Riksbyggen Riksbyggen arbetar på uppdrag från bostadsrättsföreningar och fastighetsbolag med ekonomisk förvaltning, teknisk förvaltning, fastighetsservice samt fastighetsutveckling. Årsredovisningen är en handling som ger både långivare och köpare bra möjligheter att bedöma föreningens ekonomi. Spara därför alltid årsredovisningen. FÖR MER INFORMATION: 0771-860 860 www.riksbyggen.se ÅRSREDOVISNING BRF Neptunus nr 1 Org.nr: 717600-1647