VERKSAMHETSBERÄTTELSE OCH ÅRSREDOVISNING 2013 BRF SANDKILEN
VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2013 Bostadsrättsföreningen Sandkilens styrelse avlämnar härmed följande redovisning för verksamhetsåret 2013-01-01 2013-12-31 Styrelsens sammansättning under tiden 2013-01-01--04-23 (Styrelse nr 1): Ordförande: Mats Carlsson Vice Ordförande: Anna Stattin Sköld Vice värd: Sture Forsberg (vald vid årsmötet 12-04-26, men tog timeout 2013-01-01 04-23) Ledamöter: Suppleanter: Ekonomi: Christina Meijer och Margareta Hammarqvist Birgit Östling (sekreterare) och Bengt Hultgren Jarmo Rehn Revisor: Sune Björklund, Norrtälje Styrelsens sammansättning under tiden 2013-04-24--12-31 (Styrelse nr 2): Ordförande: Mats Carlsson Vice Ordförande: Anna Stattin Sköld Ledamöter: Suppleanter: Ekonomi: Auktoriserad redovisningskonsult: Christina Meijer, Margareta Hammarqvist och Birgit Östling Bengt Hultgren och Carl Olsson Jarmo Rehn Redovisningsfirma PROJF Consulting AB, Tulegatan 41, 113 53 Sthlm, där Jan-Erik Forsberg är verksamhetsansvarig. Sammanträden Styrelse nr 1 har haft 5 protokollförda sammanträden under året. Styrelse nr 2 har haft 6 protokollförda sammanträden samt ett konstituerande möte. Viktiga åtgärder och projekt under året För att förenkla hanteringen av månadsavgiften (hyran) för såväl medlemmar som kassör rekommenderade årsmötet 2013-04-23 alla medlemmar att ansluta sig till föreningens autogiro. Vid årets slut hade 98 medlemmar följt rekommendationen. Det är vår förhoppning att alla ansluter sig så småningom! Västra Vägen kommer att vara klar att tas i bruk sommaren 2014 och innan dess skall bullerskydd installeras i de lägenheter, som beräknas bli drabbade av alltför höga ljudnivåer. Under året har styrelsen och Trafikverket haft flera samtal/möten om detta. Ett jour-avtal har tecknats med Roslagens Energi och Driftteknik (REDAB), som innebär att de finns tillgängliga på tid då fastighetsskötaren är ledig. De tar ingen ersättning för detta, endast för sina utryckningar. Då skador kan ske dygnet runt, ser vi det som en trygghet för våra medlemmar att ha tillgång till denna jour. Styrelsen har tecknat ett lokalvårdsavtal med Tommy Revell, Firma Revell-Kraft, Sandgatan 17 C, och fr.o.m. 1 maj 2013 har Tommy hand om städningen i trapphus och källare.
Grovtvättstugan med sitt torkrum i hus 3 har målats om liksom väggar och golv i korridor samt WC utanför expeditionen. Under året påbörjades monteringen av nya fönsterventiler i alla lägenheter i hus 1-17 ( i alla rum utom kök och badrum ) i syfte att reducera radonhalten. Serviceavtalet med Kone gällande hissen i hus 19 har sagts upp under hösten och nytt avtal har tecknats med Roslagshiss AB att gälla fr o m 2014-01-01. Vid hus 19 har räcken renoverats och målats om samt nytt tak monterats på altanerna. Samtliga avloppsledningar i hus 1-19 har under hösten spolats rena. Föreningen har under året haft 3 försäkringsärenden angående vattenskador. Planerade projekt under år 2014 * Byte av 5 minimasteraggregat i hus 19 * Slutföra installationen av de nya fönsterventilerna i hus 1-17 * Färdigställa energideklarationen * Byte/Reparation av träpanel på garagebyggnaderna * Åtgärda markstensplattorna framför portarna i hus 1-17 Framtida större projekt * Asfaltering av vägarna inom området * Byta alla 23 minimasteraggregaten i hus 19 inom en 5-årsperiod * Modernisera såväl utomhusbelysningen som belysningen inomhus i trapphus och källare * Byte av balkongpartier i hus 1-17 * Förbereda för källsortering (soprum) Ekonomi Se separat resultat- och balansräkning för år 2013. Vi har under året amorterat 90 000 kronor på de lån (53.4 milj. kr) vi har i Handelsbanken och Sparbanken. Taxeringsvärde Taxeringsvärdet på våra fastigheter har räknats upp från 99,3 Mkr till 154,9 Mkr fr.o.m. 2013: Byggnader 105 937 000 kronor (tidigare 72 664 000) Mark 48 977 000 kronor ( 26 668 000) Summa taxeringsvärde: 154 914 000 kronor ( 99 332 000)
Årsredovisning för BRF Sandkilen Räkenskapsåret 2013
BRF Sandkilen 1(12) Styrelsen för BRF Sandkilen får härmed avge årsredovisning får räkenskapsåret 2013 Förvaltningsberättelse Verksamhet Bostadsrättsförening Flerårsöversikt 2013 2012 2011 2010 2009 Nettoomsättning tkr 9 844 9 340 9 231 9 187 8 964 Resultat efter finansiella poster tkr 425 357 554 984 901 Balansomslutning tkr 82 703 82 915 81 788 78 329 77 719 Soliditet % 32,3 32,8 34,2 36,0 36,1 Kassalikviditet % 163 110 96 125 105 För definitioner av nyckeltal, se Noter S. 5 Årets resultat balanseras stadgeenligt i ny räkning Balanserad förlust -5 172 838 Årets vinst 326 633 I ny räkning överförs -4 846 205 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
BRF Sandkilen 2(12) Resultaträkning Not 2013-12-31 2012-12-31 Intäkter 1 9 941 496 9 655 444 Rörelsens kostnader Fastighetsskötsel 2-798 877-338 838 Reparationer och underhåll 3-739 321-344 299 Taxebundna kostnader 4-2 864 000-2 904 991 Övriga driftkostnader 5-350 543-397 484 Fastighetsavgift / -skatt 6-267 510-286 725 Övr förvaltnings- och rörelsekostnader 7-488 006-967 502 Personalkostnader 8-726 778-727 856 Summa kostnader för fastighetsförvaltning -6 235 035-5 967 695 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -1 358 317-1 192 045 Resultat före finansiella poster 2 348 144 2 495 704 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter 430 1 927 Övriga räntekostnader och liknande resultatposter -1 923 652-2 140 788 Summa resultat från finansiella investeringar -1 923 222-2 138 861 Resultat efter finansiella poster 424 922 356 843 Uttagsskatt -98 289-102 832 Årets vinst 326 633 254 011
BRF Sandkilen 3(12) Balansräkning Not 2013-12-31 2012-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 9 79 186 583 80 611 189 Maskiner och andra tekniska anläggningar 10 263 643 347 966 Inventarier, verktyg och installationer 11 26 185 37 020 Summa Anläggningstillgångar 79 476 411 80 996 175 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Medlemsfodringar 62 557 0 Övriga interimsfordringar 16 697 0 Övriga kortfristiga fordringar 146 530 127 315 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 83 077 426 315 Summa 308 861 553 630 Kassa och bank 2 918 110 1 365 562 Summa omsättningstillgångar 3 226 971 1 919 192 Summa tillgångar 82 703 382 82 915 367
BRF Sandkilen 4(12) Balansräkning Not 2013-12-31 2012-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 12 Bundet eget kapital Inbetalda insatser och emissionsinsatser 4 161 478 4 161 478 Uppskrivningsfond 25 029 544 25 029 544 Yttre repfond 2 396 764 2 907 649 Summa bundet eget kapital 31 587 786 32 098 671 Fritt eget kapital Balanserat resultat -5 172 838-5 175 701 Årets vinst 326 633 254 011 Summa fritt eget kapital -4 846 205-4 921 690 Summa eget kapital 26 741 581 27 176 981 Avsättningar Inre repfond 13 832 644 750 182 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 14 53 148 974 53 238 974 Summa långfristiga skulder 53 148 974 53 238 974 Kortfristiga skulder Leverantörskulder 539 632 383 107 Personalens skatter och avgifter 31 733 0 Övriga kortfristiga skulder 100 947 105 945 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 1 307 871 1 260 178 Summa kortfristiga skulder 1 980 183 1 749 230 Summa eget kapital och skulder 82 703 382 82 915 367 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 53 427 000 53 427 000 Ansvarsförbindelser Reserverade medel till fastigo 6 144 5 851
BRF Sandkilen 5(12) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Byggnader och inventarier skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Byggnader 0,5 % Maskiner och andra tekniska anläggningar 10-20 % Inventarier och verktyg 5-20 % Stammar / badrum 5 % Markvärdet är inte föremål för avskrivning. Bestående värdenedgång hanteras genom nedskrivning. Noter Definition av nyckeltal Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före extraordinära intäkter och kostnader, bokslutsdispositioner och skatter. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Kassalikviditet Omsättningstillgångar exlusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder.
BRF Sandkilen 6(12) Likvida medel 2013-12-31 2012-12-31 Likvida medel Kassa styrelse 2 465 2 465 Plusgiro 340 513 92 686 Checkräkningskonto 2 443 007 1 015 828 Affärskonto 138 248 Övriga bankkonton 131 987 254 335 Summa likvida medel 2 918 110 1 365 562 Not 1 Intäkter Årsavgifter, hyror mm 9 069 221 8 504 359 Elavgifter 733 452 751 200 Övr ersättningar och intäkter 41 689 85 231 Nettoomsättning 9 844 362 9 340 790 Ersättningar från försäkring 97 134 314 654 Summa Intäkter 9 941 496 9 655 444 2013-12-31 2012-12-31 Not 2 Fastighetsskötsel Städ 210 668 171 513 Hiss 20 521 36 019 Utemiljö 209 245 101 256 Ventilation 358 443 30 050 798 877 338 838 Not 3 Reparationer och underhåll Tvättmaskiner 16 085 26 235 Arbetsmaskiner 25 827 48 708 Vattenskada 245 693 180 542 Fastighet 451 716 88 814 739 321 344 299
BRF Sandkilen 7(12) Not 4 Taxebundna kostnader 2013-12-31 2012-12-31 Vatten och avlopp 749 058 719 175 El värmepumpar 535 779 585 510 Övrig el inkl. lgh 834 511 879 972 Fjärrvärme 1-17 488 569 480 241 Fjärrvärme 19 90 596 90 577 Avfallshantering 165 487 149 516 Not 5 Övriga driftkostnader 2 864 000 2 904 991 Försäkringspremier 165 663 159 223 Telia Digital TV 181 511 202 988 Övriga fastighetskostnader 3 369 35 273 350 543 397 484 Not 6 Fastighetsavgift / -skatt 267 510 286 725 Not 7 Övr. förvaltnings - och rörelsekostnader 2013-12-31 2012-12-31 Hyra tvättmaskiner 39 454 39 590 Förbrukningsmaterial / - artiklar 30 833 20 207 Arbetskläder och skyddsmaterial 2 842 2 252 Kontor 18 397 25 062 Telefon 9 142 17 977 Mobiltelefon 2 294 3 613 Datakommunikation 10 971 13 824 Revisionsarvode 25 000 37 500 Konsultarvode 5 130 18 684 Serviceavgifter 149 114 124 261 Bankkostnader 11 089 4 206 Nyckelsystem 21 842 49 537 Drivmedel 15 986 15 844 Sjuk- och hälsovård 4 466 3 992 Övriga externa kostnader 112 500 66 882 Redovisningstjänster 0 36 660 Ansvarsskada 0 367 093 Övriga förvaltningskostnader 28 946 120 318 488 006 967 502
BRF Sandkilen 8(12) Not 8 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2013-12-31 2012-12-31 Kvinnor 0 0 Män 1 1 1 1 Löner,ersättningar och sociala kostnader 2013-12-31 2013-12-31 Arvode styrelse 200 000 200 000 Arvode valberedning 12 000 12 000 Löner och andra ersättningar till övriga anställda 329 876 312 989 Pensionskostnader till övriga anställda 10 958 12 838 Löneskatt 2 658 3 114 Övriga sociala kostnader 137 748 154 118 Övriga personalkostnader 33 538 32 797 726 778 727 856
BRF Sandkilen 9(12) Not 9 Byggnader och mark 2013-12-31 2012-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 73 403 336 70 077 892 Inköp 0 3 325 444 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 73 403 336 73 403 336 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -17 321 100-16 224 214 Årets avskrivningar -1 299 458-1 096 886 Utgående ackumulerade avskrivningar -18 620 558-17 321 100 Ackumulerade uppskrivningar netto Ingående uppskrivningar 24 528 952 24 654 100 Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp -125 148-125 148 Utgående ackumulerade uppskrivningar netto 24 403 804 24 528 952 Utgående restvärde enligt plan 79 186 582 80 611 188 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnader 105 937 000 72 664 000 Taxeringsvärde mark 48 977 000 26 668 000 154 914 000 99 332 000 Not 10 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2013-12-31 2012-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 1 381 477 1 381 477 Inköp 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 381 477 1 381 477 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -1 344 457-1 333 622 Årets avskrivningar -10 835-10 835 Utgående ackumulerade uppskrivningar netto -1 355 292-1 344 457 Utgående restvärde enligt plan 26 185 37 020
BRF Sandkilen 10(12) Not 11 Inventarier, verktyg och installationer 2013-12-31 2012-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 1 802 438 1 802 438 Inköp 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 802 438 1 802 438 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -1 454 471-1 370 147 Årets avskrivningar -84 324-84 324 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 538 795-1 454 471 Utgående restvärde enligt plan 263 643 347 967 Not 12 Förändring av eget kapital Inbetalda Yttre Uppskriv- Balanserat Årets insatser repfond ningsfond resultat resultat Eget kapital 2012-12-31 4 161 478 2 907 649 25 029 544-5 175 701 254 011 Omföring till yttre repfond -510 885 VM uppskrivningsfond -125 148 Disposition från yttre repfond Disposition enligt föreningens stadgar 254 011-254 011 Omföring till inre repfond -126 000 Årets vinst 326 633 Eget kapital 2013-12-31 4 161 478 2 396 764 25 029 544-5 172 838 326 633
BRF Sandkilen 11 (12) Not 13 Fond för inre underhåll 2013-12-31 2012-12-31 Vid årets början 750 182 682 015 Uttag under året -114 049-155 729 Medlemmarnas insättningar 35 327 78 327 Omföring elavgifter 2013 35 184 0 Omföring elavgifter 2012 0 13 907 Omföring elavgifter 2011 0 5 662 Årets omföring till inre underhåll 126 000 126 000 832 644 750 182 Not 14 Långfristiga skulder 2013-12-31 2012-12-31 Räntebärande skulder till kreditinstitut 53 238 974 50 238 974 0 3 000 000 Årets amortering 90 000 0 Föreningen beräknas amortera 120 000 kr under nästa räkenskapsår, varför den delen av skulden kan betraktas som kortfristig. Den årliga amorteringen under de kommande 5 åren beräknas till samma belopp. 53 148 974 53 238 974 Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2013-12-31 2012-12-31 Upplupna räntor 143 499 205 522 Förskottsbetalda årsavgifter och hyror 812 779 680 021 Upplupna semesterlöner 25 516 24 956 Upplupna sociala avgifter 8 018 7 841 Arvode föreningsvald revisor 25 000 2 600 Övriga upplupna kostnader 293 059 339 238 1 307 871 1 260 178
Budgetförslag 2014 INTÄKTER Årsavgifter, hyror mm 9 050 000 El-Avgifter 730 000 Övriga intäkter 30 000 Förseningsavgifter 0 Summa intäkter: 9 810 000 kr 9 810 000 kr KOSTNADER RÄNTE- & BANKKOSTNADER 1 850 000 kr Vatten och avlopp 800 000 Eltariff 835 000 Eltariff värmepumpar 560 000 Telia Digital TV 203 000 Fjärrvärme 600 000 Avfallshantering 170 000 Städ 170 000 Hiss 30 000 Hyra Tvättmaskiner hus 19 32 000 Reparation tvättmaskiner 20 000 Maskin & Utemiljö 50 000 Reparation & underhåll 700 000 Försäkringspremier 165 000 Skatt 380 000 Övr Fastighetskostnader 20 000 FASTIGHETSKOSTNADER 4 735 000 kr Löner & Arvoden 550 000 Sociala avgifter 185 000 Övr personalkostnader ( AMF ) 15 000 ARVODEN & AVGIFTER 750 000 kr Förbrukningsinventarier, -material 5 000 Administrationskostnader 150 000 Övr kostnader 100 000 ÖVR KOSTNADER 255 000 kr Avskrivning - Inventarier 150 000 Avskrivning - Byggnader 1 300 000 AVSKRIVNINGAR 1 450 000 kr Avsättning till inre reparationsfond 126 000 Avsättning till yttre reparationsfond 644 000 AVSÄTTNING TILL FONDER 770 000 kr Summa kostnader: 9 810 000 9 810 000 kr ÅRETS RESULTAT 0 kr