Årsredovisning 2017-01-01 2017-12-31 BRF Maria Park nr 6 Org nr: 769612-1933
Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 4 Resultaträkning... 10 Balansräkning... 11 Noter... 13 Bilagor Att bo i BRF Ordlista Styrelsens ord 2 ÅRSREDOVISNING BRF Maria Park nr 6 Org.nr: 769612-1933
3 ÅRSREDOVISNING BRF Maria Park nr 6 Org.nr: 769612-1933
Förvaltningsberättelse Styrelsen för BRF Maria Park nr 6 får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2017-01-01 till 2017-12-31 Beloppen i årsredovisningen anges i svenska kronor om inte annat anges. Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus, mot ersättning, till föreningens medlemmar upplåta bostadslägenheter för permanent boende om inte annat särskilt avtalats, och i förekommande fall lokaler, till nyttjande utan begränsning i tiden. Föreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Bostadsrättsföreningen registrerades 2005-02-28. Nuvarande ekonomiska plan registrerades 2006 och nuvarande stadgar registrerades 2014-08-15. Föreningen har sitt säte i Helsingborgs kommun. Årets resultat är lägre än föregående år p.g.a. ökade driftskostnader. Driftkostnaderna i föreningen har ökat jämfört med föregående år beroende på ökade reparationskostnader, Räntekostnaderna har minskat, p.g.a. rörlig ränta och extraamorteringar. Antagen budget för kommande verksamhetsår ger full kostnadstäckning. Föreningens likviditet har under året förändrats från 211 % till 139 % I resultatet ingår avskrivningar med 240 tkr, exkluderar man avskrivningarna blir resultatet 847 tkr. Avskrivningar påverkar inte föreningens likviditet. Fastighetsuppgifter Föreningen äger fastigheten Maria Park 34 i Helsingborgs Kommun. På fastigheten finns 1 byggnad med 44 lägenheter. Byggnaden är uppförd 1926. Fastighetens adress är Engelska Gången 8-10 och Paviljonggången 5 i Helsingborg. Fastigheterna är fullvärdeförsäkrade i Folksam. Hemförsäkring bekostas individuellt av bostadsrättsinnehavarna och bostadsrättstillägget ingår i föreningens fastighetsförsäkring. 4 ÅRSREDOVISNING BRF Maria Park nr 6 Org.nr: 769612-1933
Lägenhetsfördelning 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Summa 8 27 8 1 44 Total bostadsarea: 4 149 m² Årets taxeringsvärde Föregående års taxeringsvärde 58 400 000 kr 58 400 000 kr Riksbyggen har biträtt styrelsen med föreningens förvaltning enligt tecknat avtal. Föreningen har ingått följande avtal Avtal Ekonomisk och teknisk förvaltning Energi/funktion Fastighetsservice & -utveckling Statuskontroller Systematiskt brandskyddsarbete Hisservice Årlig kontroll takpannor och hängrännor Trädgårdsskötsel Entrémattor Kabel-TV Leverantör Riksbyggen Riksbyggen Riksbyggen Riksbyggen Riksbyggen Schindlers Hiss AB Fellmerts Plåt SL-Markarbeten AB Berendsen ComHem AB Föreningen är delaktig i Samfälligheten Maria Park. Föreningens andel är 4,4 procent. Samfälligheten förvaltar en gemensamhetsanläggning som omfattar markytor samt P-platser inom området. Teknisk status Årets reparationer och underhåll: För att bevara föreningens hus i gott skick utförs löpande reparationer av uppkomna skador samt planerat underhåll av normala förslitningar. Föreningen har under verksamhetsåret utfört reparationer för 164 tkr och planerat underhåll för 203 tkr. Eventuella underhållskostnader specificeras i avsnittet Årets utförda underhåll. Underhållsplan: Föreningens underhållsplan används för att kunna planera kommande underhåll tidsmässigt och kostnadsmässigt. Underhållsplanen används också för att beräkna storleken på det belopp som årligen ska reserveras (avsättas) till underhållsfonden. Underhållsplanen omfattar normalt inte några standardförbättringar eller tillkommande nybyggnationer. Underhållskostnaden kan anges dels som en beräknad genomsnittlig årlig kostnad, den eviga kostnaden, dels som ett specifikt års eller årsintervalls beräknade underhållskostnader. Kostnaden kan anges som ett specifikt belopp eller som ett belopp per m2. Beloppet per m2 (BOA) kan användas för att jämföra med andra bostadsrättsföreningar. För de närmaste 10 åren uppgår underhållskostnaden totalt till 6 250 tkr. Detta motsvarar en årlig genomsnittlig kostnad på 625 tkr (151 kr/m²). Reservering (avsättning) till underhållsfonden har för verksamhetsåret gjorts med 625 tkr (151 kr/m²). Den årliga reserveringen till underhållsfonden bör i normalfallet ligga på ungefär samma nivå som den genomsnittliga underhållskostnaden. Hos föreningen ligger reservationen i nivå med den genomsnittliga kostnaden. 5 ÅRSREDOVISNING BRF Maria Park nr 6 Org.nr: 769612-1933
Föreningen har utfört respektive planerat att utföra nedanstående underhåll. Årets utförda underhåll (i tkr) Beskrivning Belopp Gemensamma utrymmen 33 Installationer 146 Huskropp utvändigt 17 Markytor 6 Låssystemet har uppdaterat och låsen till yttre skalskydd bytt från nyckelsystem till brickor. Underhållsspolning av avloppen har skett under året. Övrigt underhåll är av begränsad omfattning. Planerat underhåll År Målning av entréer 2018 Översyn av nya fönsterpartier och altandörrar 2018 Efter senaste stämman och därpå följande konstituerande har styrelsen haft följande sammansättning Styrelse Ordinarie ledamöter Utsedd av/kommentar Mandat t.o.m. ordinarie stämma Gunnar Lundgren Stämman 2018 Johan Elgebrant Stämman 2018 Robert Moman Stämman 2019 Marjan Svab Stämman 2019 Styrelsesuppleanter Utsedd av/kommentar Mandat t.o.m ordinarie stämma Susanna Granman Stämman 2018 Revisorer och övriga funktionärer Ordinarie revisorer Utsedd av/kommentar Per Jacobsson, KPMG Stämman Valberedning Inger Wallentin Susan Boman Moman Utsedd av/kommentar Stämman Stämman Föreningens firma tecknas förutom av styrelsen i sin helhet av styrelsens ledamöter, två i förening. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under räkenskapsåret har inga händelser inträffat som påverkar föreningens ekonomi på ett sätt som väsentligt skiljer sig från den normala verksamhetens påverkan på ekonomin. 6 ÅRSREDOVISNING BRF Maria Park nr 6 Org.nr: 769612-1933
Medlemsinformation Vid räkenskapsårets början uppgick föreningens medlemsantal till 65. Årets tillkommande medlemmar uppgår till 8. Årets avgående medlemmar uppgår till 8. Föreningens medlemsantal på bokslutsdagen uppgår till 65. Föreningens årsavgift ändrades 2011-01-01 då den höjdes med 1,5 %. Efter att ha antagit budgeten för det kommande verksamhetsåret har styrelsen beslutat om höja årsavgiften med 2,0 % från och med 2018-01-01. Årsavgiften för 2017 uppgick i genomsnitt till 705 kr/m²/år. Vid räkenskapsårets utgång var samtliga bostadsrätter placerade. 7 ÅRSREDOVISNING BRF Maria Park nr 6 Org.nr: 769612-1933
Flerårsöversikt Resultat och ställning (tkr) 2017 2016 2015 2014 2013 Nettoomsättning 2 925 2 925 2 925 2 925 2 927 Resultat efter finansiella poster 607 803 492 217-1 260 Resultat exklusive avskrivningar 847 1 043 731 456-1 116 Avsättning till underhållsfond kr/m² 151 84 47 52 52 Balansomslutning 95 527 96 059 97 515 97 257 97 261 Soliditet % 64 63 61 61 60 Likviditet % 139 211 525 271 178 Årsavgiftsnivå för bostäder, kr/m² 705 705 705 705 705 Driftkostnader, kr/m² 341 271 269 284 609 Driftkostnader exkl underhåll, kr/m² 292 245 237 254 230 Ränta, kr/m² 94 131 200 271 318 Underhållsfond, kr/m² 317 167 109 93 0 Lån, kr/m² 8 233 8 523 9 087 9 087 9 087 Nettoomsättning: intäkter från årsavgifter, hyresintäkter mm som ingår i föreningens normala verksamhet med avdrag för lämnade rabatter. Resultat efter finansiella poster: Se resultaträkningen. Soliditet: beräknas som eget kapital inklusive egen kapitalandel (f.n. 78 %) av obeskattade reserver i procent av balansomslutningen. 8 ÅRSREDOVISNING BRF Maria Park nr 6 Org.nr: 769612-1933
Förändringar i eget kapital Eget kapital Bundet Fritt Medlemsinsatser Upplåtelseavgifter Underhållsfond Balanserat resultat Årets resultat Belopp vid årets början 41 464 026 16 568 066 693 788 642 977 802 884 Extra reservering för underhåll enl. stämmobeslut 200 000-200 000 Disposition enl. årsstämmobeslut 802 884-802 884 Reservering underhållsfond 625 108-625 108 Ianspråktagande av underhållsfond -203 348 203 348 Årets resultat 607 087 Vid årets slut 41 464 026 16 568 066 1 315 548 824 101 607 087 Resultatdisposition Till årsstämmans förfogande finns följande medel Balanserat resultat 1 245 861 Årets resultat 607 087 Årets fondavsättning enligt stadgarna -625 108 Årets ianspråktagande av underhållsfond 203 348 Summa 1 431 187 1431187 Styrelsen föreslår följande disposition till årsstämman: Att balansera i ny räkning 1 431 187 0 1431187 Vad beträffar föreningens resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande bokslutskommentarer. 9 ÅRSREDOVISNING BRF Maria Park nr 6 Org.nr: 769612-1933
Resultaträkning Belopp i kr 2017-01-01 2016-01-01 Rörelseintäkter m.m. Nettoomsättning Not 2 2 925 402 2 925 395 Övriga rörelseintäkter Not 3 7 925 28 086 Summa rörelseintäkter 2 933 327 2 953 481 Rörelsekostnader Driftkostnader Not 4-1 416 671-1 125 580 Övriga externa kostnader Not 5-231 484-194 672 Personalkostnader Not 6-46 366-50 000 Av- och nedskrivningar av materiella och Not 7-239 659-239 674 immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -1 934 181-1 609 926 Rörelseresultat 999 146 1 343 555 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Not 8 0 3 033 Räntekostnader och liknande poster Not 9-392 059-543 704 Summa finansiella poster -392 059-540 671 Resultat efter finansiella poster 607 087 802 884 Årets resultat 607 087 802 884 10 ÅRSREDOVISNING BRF Maria Park nr 6 Org.nr: 769612-1933
Balansräkning Belopp i kr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 10 94 706 750 94 946 409 Summa materiella anläggningstillgångar 94 706 750 94 946 409 Summa anläggningstillgångar 94 706 750 94 946 409 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kund-, avgifts- och hyresfordringar Not 11 6 774 0 Övriga fordringar Not 12 676 492 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 13 136 860 64 985 Summa kortfristiga fordringar 144 310 65 477 Kassa och bank Kassa och bank Not 14 675 811 1 047 517 Summa kassa och bank 675 811 1 047 517 Summa omsättningstillgångar 820 120 1 112 994 Summa Tillgångar 95 526 870 96 059 403 11 ÅRSREDOVISNING BRF Maria Park nr 6 Org.nr: 769612-1933
Balansräkning Belopp i kr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 58 032 092 58 032 092 Fond för yttre underhåll 1 315 549 693 788 Summa bundet eget kapital 59 347 641 58 725 880 Fritt eget kapital Balanserat resultat 824 100 642 977 Årets resultat 607 087 802 884 Summa fritt eget kapital 1 431 187 1 445 861 Summa eget kapital 60 778 828 60 171 741 SKULDER Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Not 15 33 560 121 35 360 121 Summa långfristiga skulder 33 560 121 35 360 121 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Not 16 600 000 0 Leverantörskulder Not 17 188 080 133 852 Skatteskulder Not 18 31 570 2 156 Övriga skulder Not 19 0 1 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 20 368 271 391 532 Summa kortfristiga skulder 1 187 921 527 541 Summa Eget kapital och Skulder 95 526 870 96 059 403 12 ÅRSREDOVISNING BRF Maria Park nr 6 Org.nr: 769612-1933
Noter Not 1 Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag. Redovisning av intäkter Årsavgifter och hyror aviseras i förskott men redovisas så att endast den del som belöper på räkenskapsåret redovisas som intäkter. Ränta och utdelning redovisas som en intäkt när det är sannolikt att föreningen kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen samt att inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Avskrivningstider för anläggningstillgångar Anläggningstillgångar Avskrivningsprincip Antal år Byggnader Linjär 300 Mark är inte föremål för avskrivningar. 13 ÅRSREDOVISNING BRF Maria Park nr 6 Org.nr: 769612-1933
Not 2 Nettoomsättning 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Årsavgifter, bostäder 2 925 402 2 925 395 Summa nettoomsättning 2 925 402 2 925 395 Not 3 Övriga rörelseintäkter 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Övriga ersättningar 7 168 0 Fakturerade kostnader 420 4 260 Rörelsens sidointäkter & korrigeringar 8 14 Återvunna fordringar 0 23 812 Övriga rörelseintäkter 329 0 Summa övriga rörelseintäkter 7 925 28 086 Not 4 Driftkostnader 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Underhåll -203 347-109 555 Reparationer -164 269-38 698 Fastighetsavgift och fastighetsskatt -57 860-29 753 Försäkringspremier -39 013-34 745 Kabel- och digital-tv -72 507-49 268 Serviceavtal -1 027 0 Obligatoriska besiktningar -12 469 0 Övriga utgifter, köpta tjänster -6 489 0 Förbrukningsinventarier -4 413-17 953 Vatten -88 375-80 829 Fastighetsel -60 301-58 717 Uppvärmning -476 146-469 662 Sophantering och återvinning -52 806-69 095 Förvaltningsarvode drift -177 649-167 305 Summa driftkostnader -1 416 671-1 125 580 14 ÅRSREDOVISNING BRF Maria Park nr 6 Org.nr: 769612-1933
Not 5 Övriga externa kostnader 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Förvaltningsarvode administration -84 121-73 936 Lokalkostnader -11 106 0 Annonsering och reklam 0-5 130 IT-kostnader -7 194 0 Arvode, yrkesrevisorer 712-8 305 Övriga förvaltningskostnader -101 291-100 102 Kreditupplysningar -284-450 Pantförskrivnings- och överlåtelseavgifter -7 616 0 Telefon och porto -9 388-5 399 Bankkostnader -775 0 Advokat och rättegångskostnader 0-1 350 Övriga externa kostnader -10 422 0 Summa övriga externa kostnader -231 484-194 672 Not 6 Personalkostnader 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Styrelsearvoden -37 000-38 925 Sociala kostnader -9 366-11 075 Summa personalkostnader -46 366-50 000 Not 7 Av- och nedskrivningar av materiellaoch immateriella anläggningstillgångar 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Avskrivning Byggnader -239 659-239 674 Summa av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -239 659-239 674 < Not 8 Övriga ränteintäkter och liknande poster 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Ränteintäkter från likviditetsplacering 0 1 930 Ränteintäkter från hyres/kundfordringar 0 1 087 Övriga ränteintäkter 0 16 Summa övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0 3 033 Not 9 Räntekostnader och liknande poster 2017-01-01 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 Räntekostnader för fastighetslån -356 455 0 Övriga räntekostnader -93-506 004 Övriga finansiella kostnader -35 512-37 700 Summa räntekostnader och liknande resultatposter -392 059-543 704 15 ÅRSREDOVISNING BRF Maria Park nr 6 Org.nr: 769612-1933
Not 10 Byggnader och mark Anskaffningsvärden Vid årets början Byggnader 71 278 711 71 278 711 Mark 25 441 000 25 441 000 96 719 711 96 719 711 96719711 96719711 Summa anskaffningsvärde vid årets slut 96 719 711 96 719 711 96719711 96719711 0 0 0 0 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Byggnader -1 773 302-1 533 628-1 773 302-1 533 628-1773302 -1533628 Årets avskrivningar Årets avskrivning byggnader -239 659-239 674-239659 -239674-239 659-239 674 Summa ackumulerade avskrivningar vid årets slut - 2 012 961-1 773 302-1773302 -1533628-239659 -239674 94706750 94946409 Restvärde enligt plan vid årets slut 94 706 750 94 946 409 Varav Byggnader 69 265 750 69 505 409 Mark 25 441 000 25 441 000 Taxeringsvärden Byggnader 46 000 000 46 000 000 Mark 12 400 000 12 400 000 Totalt taxeringsvärde 58 400 000 58 400 000 Not 11 Kund- avgifts- och hyresfordringar Avgifts- och hyresfordringar 6 774 0 Summa kund-, avgifts- och hyresfordringar 6 774 0 Not 12 Övriga fordringar Skattekonto 676 492 Summa övriga fordringar 676 492 16 ÅRSREDOVISNING BRF Maria Park nr 6 Org.nr: 769612-1933
Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda försäkringspremier 40 944 39 013 Förutbetalda driftkostnader 7 276 0 Förutbetalt förvaltningsarvode 64 858 0 Förutbetald kabel-tv-avgift 19 613 17 955 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 4 169 8 017 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 136 860 64 985 Not 14 Kassa och bank Handkassa 2 110 2 110 Transaktionskonto 673 701 0 Förvaltningskonto i Swedbank 0 1 045 407 Summa kassa och bank 675 811 1 047 517 Not 15 Övriga skulder till kreditinstitut Inteckningslån 34 160 121 35 360 121 Nästa års amortering på långfristiga skulder till kreditinstitut -600 000 0 Långfristig skuld vid årets slut 33 560 121 35 360 121 Långivare Ränta Räntan bunden till Ing. skuld Nya lån/ Omsatta lån Årets amorteringar Utg.skuld SWEDBANK 0,85 % 12 050 000,00 0,00 600 000,00 11 450 000,00 SWEDBANK 0,85 % 2018-12-31 11 929 208,00 0,00 600 000,00 11 329 208,00 SWEDBANK 1,37% 2021-03-25 11 380 913,00 0,00 0,00 11 380 913,00 Summa 35 360 121,00 0,00 1 200 000,00 34 160 121,00 Under nästa räkenskapsår ska föreningen amortera 600.000,00 kr varför den delen av skulden betraktas som kortfristig skuld. Av den långfristiga skulden förfaller 2.400.000,00 kr till betalning mellan 2 och 5 år efter balansdagen. Resterande skuld 31.160.121,00 kr förfaller till betalning senare än 5 år efter balansdagen. Not 16 Övriga skulder till kreditinstitut Nästa års amortering på långfristiga skulder till kreditinstitut 600 000 0 Summa övriga skulder till kreditinstitut 600 000 0 17 ÅRSREDOVISNING BRF Maria Park nr 6 Org.nr: 769612-1933
Not 17 Leverantörskulder Leverantörskulder 188 080 133 852 Summa leverantörskulder 188 080 133 852 Not 18 Skatteskulder Skatteskulder 31 570 2 156 Summa skatteskulder 31 570 2 156 Not 19 Övriga skulder Skuld sociala avgifter och skatter 0 1 Summa övriga skulder 0 1 Not 20 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader 28 894 28 304 Upplupna kostnader för reparationer och underhåll 0 4 750 Upplupna elkostnader 5 807 5 928 Upplupna värmekostnader 73 579 70 325 Upplupna revisionsarvoden 7 000 8 500 Upplupna styrelsearvoden 50 000 50 000 Förutbetalda hyresintäkter och årsavgifter 202 991 223 725 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 368 271 391 532 18 ÅRSREDOVISNING BRF Maria Park nr 6 Org.nr: 769612-1933
Not 21 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser Fastighetsinteckningar 38 787 624 38 787 624 Föreningen har inte identifierat några eventualförpliktelser Not 22 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Sedan räkenskapsårets utgång har inga händelser, som i väsentlig grad påverkar föreningens ekonomiska ställning, inträffat. Styrelsens underskrifter Ort och datum Gunnar Lundgren Robert Moman Johan Elgebrant Marjan Svab Min revisionsberättelse har lämnats Per Jacobsson Auktoriserad revisor KPMG 19 ÅRSREDOVISNING BRF Maria Park nr 6 Org.nr: 769612-1933