Årsredovisning RBF Gävlehus nr 18 Org nr:

Transkript

1 Årsredovisning RBF Gävlehus nr 18 Org nr:

2

3 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 4 Resultaträkning Balansräkning...12 Noter Bilagor Nyckeltal 2 ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

4 3 ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

5 Förvaltningsberättelse Styrelsen för RBF Gävlehus nr 18 får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret till Beloppen i årsredovisningen anges i svenska kronor om inte annat anges. Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus, mot ersättning, till föreningens medlemmar upplåta bostadslägenheter för permanent boende om inte annat särskilt avtalats, och i förekommande fall lokaler, till nyttjande utan begränsning i tiden. Föreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Bostadsrättsföreningen registerades Nuvarande ekonomiska plan registrades åååå-mm-dd och nuvarande stadgar registrerades Föreningen har sitt säte i Gävle kommun. Årets resultat är bättre föregående år främst p.g.a. lägre underhålls- och reparationskostnader jämfört med fg år. Driftkostnaderna i föreningen har minskat jämfört med föregående år. Förenignen har haft lägre underhålloch reparationskostnader under året, dock har kostnaden för kabel-tv ökat p.g.a. nytt avtal. Föreningen har haft en sotningskostnad under året och även ökade personalkostnader som avser arvoden till medlemmar för målning av fasad. Räntekostnaderna har minskat, p.g.a. omsatta lån. Föreningens likviditet har under året förändrats från 203 % till 317 % I resultatet ingår avskrivningar med 830 tkr, exkluderar man avskrivningarna blir resultatet tkr. Avskrivningar är en bokföringsmässig värdeminskning av föreningens byggnader och posten påverkar inte föreningens likviditet. Fastighetsuppgifter Föreningen äger fastigheten Björsjö 40:1, 41:1 i Gävle kommun. På fastigheten finns 23 byggnader med 66 lägenheter uppförda och 1 lokal. Byggnaderna är uppförda Fastighetens adress är Pukslagarvägen 21-83, och i Gävle. Fastigheterna är fullvärdeförsäkrade i Folksam I försäkringen ingår styrelseförsäkring. Hemförsäkring bekostas individuellt av bostadsrättsinnehavarna och bostadsrättstillägget ingår i föreningens fastighetsförsäkring. Lägenhetsfördelning 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok > 5rok Summa Antal hyresrätter:0 Antal lokaler:0 Antal garage:2 Antal P-platser:6 Total tomtarea: 0 m² Total bostadsarea: m² 4 ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

6 Varav hyresrätter: 0 m² Total lokalarea: 0 m² Riksbyggen har biträtt styrelsen med föreningens förvaltning enligt tecknat avtal. Bostadsrättsföreningen är medlem i Intresseförening för Riksbyggens bostadsrättsföreningar i Gävleborg. Bostadsrättsföreningen äger via garantikapitalbevis andelar i Riksbyggen ekonomisk förening. Genom intresseföreningen kan bostadsrättsföreningen utöva inflytande på Riksbyggens verksamhet samt ta del av eventuell utdelning från Riksbyggens resultat. Utöver utdelning på andelar kan föreningen även få återbäring på köpta tjänster från Riksbyggen. Storleken på återbäringen beslutas av Riksbyggens styrelse. 5 ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

7 Teknisk status Årets underhåll: Föreningen har under verksamhetsåret utfört reparationer för 79 tkr och planerat underhåll för 90 tkr. Eventuella underhållskostnader specificeras i avsnittet Årets utförda underhåll. Underhållsplan: Föreningens underhållsplan visar på ett underhållsbehov på tkr för de närmaste 5 åren. Detta motsvarar en årlig genomsnittlig kostnad på tkr (445 kr/m²). Avsättning för verksamhetsåret har skett med 966 tkr (161 kr/m²). Föreningen har utfört respektive planerat att utföra nedanstående underhåll. Tidigare utfört underhåll Beskrivning År Kommentar Monterat varvtalsreglering på cirkulationspumpen kallv Energisparande åtgärd avskrivning 10 år Målat fönster Byte panel + målat garage Ny armatur utebelysning ledl Energisparande åtgärd underhåll Byte portar garage Rustat lekpark, lekredskap, sand Byte av värmepumpar Rensning av hängrännor Översyn garagetak Byte värmepump Målning p-rutor Ventilation, garage Underhållsspolning Golvbrunn Målarfärg - fasad Lagning yttertak och byte hängrännor Byte av vattenmätare Byte värmepump och kompressor mm Årets utförda underhåll (i tkr) Beskrivning Markytor 82 Garage och p-platser 8 Belopp 6 ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

8 Efter senaste stämman och därpå följande konstituerande har styrelsen haft följande sammansättning Styrelse Ordinarie ledamöter Uppdrag Utsedd av/kommentar Mandat t.o.m. ordinarie stämma Daniel Linde Ledamot 2018 Lena Morén Ledamot 2017 Fredrik Karlsson Ledamot 2018 Christer Larsson Ledamot 2017 Bo Tillman Ledamot 2017 Roland Holmsten RB Ledamot 2017 Peter Engström Ordförande 2018 Styrelsesuppleanter Utsedd av/kommentar Mandat t.o.m ordinarie stämma Johan Melin 2018 Johan Sundin 2017 Anette Gruvman 2018 Steve Karlsson 2017 Maria Stolt 2017 Karl-Axel Emanuelsson 2017 Revisorer och övriga funktionärer Ordinarie revisorer Uppdrag Utsedd av/kommentar KPMG Agneta Lind Revisorssuppleanter Josefin Mörtsell Valberedning Göran Dahlin Anders Högberg Elisabeth Sundman Utsedd av/kommentar Utsedd av/kommentar Föreningens firma tecknas förutom av styrelsen i sin helhet av styrelsens ledamöter, två i förening. 7 ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

9 Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under räkenskapsåret har (t.ex. större lånekonverteringar skett, större oplanerade intäkter/kostnader uppkommit) Dessa händelser påverkar föreningens ekonomi genom. Medlemsinformation Vid räkenskapsårets början uppgick föreningens medlemsantal till 95.Årets tillkommande medlemmar uppgår till 11.Årets avgående medlemmar uppgår till 12.Föreningens medlemsantal på bokslutsdagen uppgår till 94.Utöver ovanstående personer är Riksbyggen medlem utan bostadsrättsinnehav. Föreningen ändrade årsavgiften senast då den höjdes med 2 %. Efter att ha antagit budgeten för det kommande verksamhetsåret har styrelsen beslutat om höja årsavgiften med 7,0 % från och med Årsavgiften för 2016 uppgick i genomsnitt till 696 kr/m²/år. Baserat på kontraktsdatum har under verksamhetsåret 6 överlåtelser av bostadsrätter skett (föregående år 11 st). 8 ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

10 Flerårsöversikt Nyckeltal 2016/ / / / /2013 Nettoomsättning* Resultat efter finansiella poster* Soliditet %* Likviditet % Årsavgiftsnivå för bostäder, kr/m² Bränsletillägg, kr/m² Driftkostnader, kr/m²* Ränta, kr/m²* Lån, kr/m² Upplysningar enligt regelverket BFNAR 2016:10 Nyckeltal som är markerade med en asterisk* är obligatoriska upplysningar enligt regelverket BFNAR 2016:10 och finns definierade nedan. Nyckeltal som är markerade med # är nödvändiga för att diagrammet i flerårsöversikten ska visas korrekt. Övriga nyckeltal är frivilliga att använda. Nettoomsättning: intäkter från sålda varor och utförda tjänster som ingår i företagets normala verksamhet med avdrag för lämnade rabatter, mervärdesskatt och annan skatt som är direkt knuten till omsättningen. Resultat efter finansiella poster: Se resultaträkningen. Soliditet: beräknas som eget kapital inklusive eget kapitalandel (f.n. 78 %) av obeskattade reserver i procent av balansomslutningen. 9 ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

11 Förändringar i eget kapital Eget kapital Bundet Fritt Medlemsinsatser Upplåtelseavgifter Uppskrivningsfond Underhållsfond Balanserat resultat Årets resultat Belopp vid årets början Extra reservering för underhåll enl. stämmobeslut 0 0 Disposition enl. årsstämmobeslut Reservering underhållsfond Ianspråktagande av underhållsfond Nya insatser och upplåtelseavgifter 0 0 Överföring från uppskrivningsfonden 0 0 Årets resultat Vid årets slut Resultatdisposition Till årsstämmans förfogande finns följande medel Balanserat resultat Årets resultat Årets fondavsättning enligt stadgarna Årets ianspråktagande av underhållsfond Summa Extra avsättning till underhållsfond Att balansera i ny räkning Vad beträffar föreningens resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande bokslutskommentarer. 10 ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

12 Resultaträkning Belopp i kr Rörelseintäkter m.m. Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter Rörelsekostnader Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella Not anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT Finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag Not Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar Not Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Not Räntekostnader och liknande poster Not Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Årets resultat ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

13 Balansräkning Belopp i kr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not Inventarier, verktyg och installationer Not Pågående ny- och ombyggnation samt förskott Not Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar i intresseföretag och gemensamt Not styrda företag Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kund-, avgifts- och hyresfordringar Not Övriga fordringar Not Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Kassa och bank Not Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

14 Balansräkning Belopp i kr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Skulder Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörskulder Not Skatteskulder Not Övriga skulder Not Övriga skulder till kreditinstitut Not Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

15 Noter Not 1 Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag. Redovisning av intäkter Årsavgifter och hyror aviseras i förskott men redovisas så att endast den del som belöper på räkenskapsåret redovisas som intäkter. Ränta och utdelning redovisas som en intäkt när det är sannolikt att föreningen kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen samt att inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Avskrivningstider för anläggningstillgångar Anläggningstillgångar Avskrivningsprincip Antal år Byggnader Linjär 80 Standardförbättring Linjär 10, 20 Invenaterier Linjär 5, 10 Markanläggning Linjär 5 Mark är inte föremål för avskrivningar. Not 2 Nettoomsättning Årsavgifter, bostäder Hyror, p-platser Hyres- och avgiftsbortfall, p-platser Bränsleavgifter, bostäder Elavgifter Summa nettoomsättning Not 3 Övriga rörelseintäkter Övriga lokalintäkter Övriga ersättningar Fakturerade kostnader Övriga rörelseintäkter Summa övriga rörelseintäkter Not 4 Driftkostnader Underhåll Reparationer ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

16 Fastighetsavgift och fastighetsskatt Försäkringspremier Kabel- och digital-tv Återbäring från Riksbyggen Systematiskt brandskyddsarbete Sotning Obligatoriska besiktningar Snö- och halkbekämpning Förbrukningsinventarier Vatten Fastighetsel Uppvärmning Sophantering och återvinning Förvaltningsarvode drift Summa driftkostnader Not 5 Övriga externa kostnader Förvaltningsarvode administration IT-kostnader Arvode, yrkesrevisorer Övriga förvaltningskostnader Kreditupplysningar Pantförskrivnings- och överlåtelseavgifter Kontorsmateriel Telefon och porto Medlems- och föreningsavgifter Bankkostnader Övriga externa kostnader Summa övriga externa kostnader Not 6 Personalkostnader Lön till kollektivanställda Styrelsearvoden Sammanträdesarvoden Arvode till övriga förtroendevalda och uppdragstagare Övriga kostnadsersättningar Sociala kostnader Summa personalkostnader Not 7 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Avskrivning Byggnader Avskrivning Markanläggningar ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

17 < Avskrivningar tillkommande utgifter Avskrivning Maskiner och inventarier Avskrivning Installationer Summa av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Not 8 Resultat från andelar i koncernföretag Utdelning på aktier och andelar i koncernföretag Summa resultat från andelar i koncernföretag Not 9 Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar Ränteintäkter från långfristiga fordringar hos och värdepapper i andra företag Summa resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar Not 10 Övriga ränteintäkter och liknande poster Ränteintäkter från likviditetsplacering Ränteintäkter från hyres/kundfordringar Övriga ränteintäkter 0 25 Summa övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Not 11 Räntekostnader och liknande poster Räntekostnader för fastighetslån Övriga räntekostnader Summa räntekostnader och liknande resultatposter ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

18 Not 12 Byggnader och mark Anskaffningsvärden Vid årets början Byggnader Mark Standardförbättring Årets anskaffningar Standardförbättring Markanläggning Summa anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Byggnader Standardförbättring Årets avskrivningar Årets avskrivning byggnader Årets avskrivning standardförbättring Årets avskrivning markanläggningar Summa ackumulerade avskrivningar enligt plan Restvärde enligt plan vid årets slut Varav Byggnader Mark Standardförbättring Markanläggningar ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

19 Not 13 Inventarier, verktyg och installationer Anskaffningsvärden Vid årets början Maskiner och inventarier Installationer Summa anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Maskiner och inventarier Installationer Årets avskrivningar Maskiner och inventarier Installationer Ackumulerade avskrivningar Maskiner och inventarier Installationer Summa ackumulerade avskrivningar enligt plan Restvärde enligt plan vid årets slut Varav Maskiner och inventarier Installationer ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

20 Not 14 Pågående ny- och ombyggnation samt förskott Pågående om- och tillbyggnader Summa pågående ny- och ombyggnation samt förskott Not 15 Aktier och andelar i intresseföretag Aktier och andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag Summa aktier och andelar i intresseföretag och gemensamt styda företag Not 16 Kund- avgifts- och hyresfordringar Avgifts- och hyresfordringar Summa kund-, avgifts- och hyresfordringar Not 17 Övriga fordringar Skattekonto Summa övriga fordringar Not 18 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna ränteintäkter Förutbetalda försäkringspremier Förutbetalt förvaltningsarvode Förutbetald kabel-tv-avgift Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 19 Kassa och bank Handkassa Bankmedel Transaktionskonto Förvaltningskonto i Swedbank Summa kassa och bank ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

21 Not 20 Övriga skulder till kreditinstitut Inteckningslån Nästa års amortering på långfristiga skulder till kreditinstitut Långfristig skuld vid årets slut Långivare Ränta Räntan bunden till Ing. skuld Nya lån/ Omsatta lån Årets amorteringar Utgående skuld SWEDBANK 1,06 % ,00 0, , ,00 SWEDBANK 1,87 % ,00 0,00 0, ,00 SWEDBANK 2,93% ,00 0, , ,00 SWEDBANK 1,80% ,00 0, , ,00 SWEDBANK 1,06% ,00 0, , ,00 Summa ,00 0, , ,00 Under nästa räkenskapsår ska föreningen amortera kr varför den delen av skulden kan betraktas som kortfristig skuld. Not 21 Leverantörskulder Leverantörskulder Ej reskontraförda leverantörsskulder Summa leverantörskulder Not 22 Skatteskulder Skatteskulder Summa skatteskulder Not 23 Övriga skulder Medlemmarnas reparationsfonder Skuld sociala avgifter och skatter Summa övriga skulder Not 24 Övriga skulder till kreditinstitut Nästa års amortering på långfristiga skulder till kreditinstitut Summa övriga skulder till kreditinstitut ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

22 Not 25 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna sociala avgifter Upplupna räntekostnader Upplupna kostnader för reparationer och underhåll Upplupna elkostnader Upplupna värmekostnader Upplupna kostnader för renhållning Upplupna styrelsearvoden Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda hyresintäkter och årsavgifter Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar Föreningen har inga eventualförpliktelser Väsentliga händelser efter räkenskapsåret utgång Efter räkenskapsårets utgång har (t.ex. större lånekonverteringar skett, större oplanerade intäkter/kostnader uppkommit) Dessa händelser påverkar föreningens ekonomi genom. 21 ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

23 Styrelsens underskrifter Ort och datum Daniel Linde Fredrik Karlsson Bo Tillman Lena Morén Christer Larsson Roland Holmsten Peter Engström KPMG Elisabeth Mårsell Godkänd revisor Agnetha Lind Förtroendevald revisor 22 ÅRSREDOVISNING RBF Gävlehus nr 18 Org.nr:

24