Budgetuppföljning Oktober 2017 SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten 1
Innehållsförteckning Sid nr 1 - Allmän kommentar 4 - Resultaträkning 5 - Balansräkning 6 - Likviditetsutveckling För kommunen totalt 7 - Diagram ackumulerade nettokostnader 8 - Diagram ackumulerade personalkostnader 9 Diagram upplupna löner 10 - Diagram ackumulerade lokalkostnader 11 - Driftbudget 12 - Prognossammanställning 13 - Investeringsbudget 14 - Finansiering 15 - Diagram försörjningsstöd 16 - Diagram vinterväghållning 17 - Diagram utbetalda pensioner Kommunstyrelse 18 Diagram ackumulerade nettokostnader 19 Driftbudget 20 Verksamheter i samverkan 21 IT investeringsbudget 22 KS övrigt investeringsbudget Miljö- och byggnämnd 23 Diagram ackumulerade nettokostnader 24 Driftbudget Samhällsbyggnadsnämnd 25 Diagram ackumulerade nettokostnader 26 Driftbudget skattefinansierat 27 Diagram ackumulerade kostnader VA/renhållning 28 Kostnader VA/renhållning 29 Fastigheter investeringsbudget 30 Gatuenhet investeringsbudget 31 VA/Renhållning investeringsbudget Kulturnämnd 32 Diagram ackumulerade nettokostnader 33 Driftbudget 34 Investeringsbudget Barn- och utbildningsnämnd 35 Diagram ackumulerade nettokostnader 36 Driftbudget 37 Investeringsbudget Socialnämnd 38 Diagram ackumulerade nettokostnader 39 Driftbudget 40 Investeringsbudget Kommunrevision 41 Diagram ackumulerade nettokostnader 42 Driftbudget
Kommentar till budgetuppföljning oktober 2017 Resultat Resultatet för år 2017 prognostiseras vid detta uppföljningstillfälle till +5,8 mkr, vilket är 0,5 mkr högrere än budgeterat. I resultatet ingår en avkastning på pensionsförvaltningen på 1,5 mkr, och ett tillskott från pensionsförvaltningen på 9,2 mkr I resultatet ingår även tillförda medel som öronmärkts för integrationskostnader. Då dessa poster skall avräknas/ läggas till vid en justering av resultatet är detta i praktiken ett resultat på + 17,1 mkr. Verksamheternas nettokostnader Prognos: 3,8 mkr högre än budgeterat Det finns differenser i redovisningen av personalkostnader jämfört med tidigare år och budget. Uttagen semesterförmån redovisas månaden efter uttag vilket ger en felaktig periodisering av kommunens kostnader. Det finns ytterligare felaktigheter som behöver rättas till för att få bort dubbelt bokförda kostnader. Kompletterande analyser har gjorts och av dessa framgår att utbetalda löner inte har ökat alarmerande. Felaktigheterna ligger i bokföring av semesterförmån. De medel som öronmärkts för integrationskostnader och utfördelats som reviderad budget, totalt 3,5 mkr finns nu redovisade ute på verksamheterna. Vid den här månadens uppföljning har fyra verksamheter inrapporterat avvikelse från budget i prognosen till årets slut. Det finns även avvikelser mellan budget och utfall för perioden. Kommunstyrelsen har förbrukat 76 % av årsbudgeten. Vid en jämn förbrukning över året skulle 10/12 eller 83 % ha förbrukats. Differensen mellan ackumulerat utfall och ackumulerad budget är c:a 3,1 mkr. Tillkommande kostnader för fram för allt krisberedskap, utvecklingsarbete, och verksamhetsutveckling IT kommer att minska på gapet mellan utfall och budget. Till året förutspås för KS förvaltning ett resultat på 0,9 mkr lägre nettokostnad än budget. Kostnader för utbetalda pensioner ligger i utfall på 84 %. Till årets slut förutspås ett resultat på budgetnivå. Räddningstjänsten Dalamitt ligger i utfall på 85 %. För bastjänsten är ersättning utbetald för 10 månader. För översyn av vattenposter är årsbeloppet utbetalt. Till årets slut förutspås ett resultat på 100 kkr högre nettokostnad än budget. Kostnaden för Prio 1 har ökat jämfört med tidigare år. Överförmyndare i Samverkan ligger i utfall på 192 %. Ersättningen för 9 månade är utbetald till Borlänge kommun. 649 kkr har återsökts från Migrationsverket. Till årets slut förutspås ett resultat på budgetnivå. Upphandlingscenter FBR ligger i utfall på 99 %. Ersättning för hela året är betald till Ludvika kommun. Årskostnad för försäkring är betald för helåret. Till årets slut förutspås ett resultat på budgetnivå. Samhällsbyggnadsnämnden ligger i utfall på 78 %. Den skattefinansierade verksamheten ligger på 82 %. Bidrag för föreningsdrivna anläggningar och enskilda vägar är utbetalda. Kommunen har haft kostnader för förskolan Äventyret som skall återsökas från byggentreprenör. VA/Renhållning har för
närvarande lägre intäkter än kostnader, på grund av att intäkterna inte är periodiserade och tillkommande kostnader. Till årets slut förutspås ett resultat på budgetnivå Miljö- och byggnämnden ligger i utfall på 73 %. Det tillkommer kostnader för bland annat konsulter. Till årets slut förutspås ett resultat på budgetnivå. Kulturnämnden ligger i utfall på 81 %. Hela årsbidraget har utbetalats till Biograf- och TV-muséet och Folkets Hus. Till årets slut förutspås ett resultat på 150 kkr lägre nettokostnad än budget beroende på att Stora Skedvi bibliotek är stängt för ombyggnad. Barn- och utbildningsnämnden ligger i utfall på 84 %. Det finns i utfallet periodiseringar som inte överensstämmer med budget på personalkostnader, statsbidrag och interkommunala ersättningar. Till årets slut förutspås ett resultat på budgetnivå. Socialnämnden ligger i utfall på 87 %, och har ett prognostiserat underskott på 1,1 mkr. Individ- och familjeomsorgen visar ett underskott på 3,2 mkr. Ökade kostnader för försörjningsstöd ca 572 tkr.. Ökade kostnader för placerade barn/unga, budget för 2017 grundar sig på ca 12 placeringar, i september har man 15 pågående placeringar. Budget för placerade vuxna är för 2017 beräknad till totalt tre sexmånaders placeringar. I oktober har man 3 pågående placeringar. Ökade kostnader för inhyrd personal på biståndsenheten med 0,5 mkr. Ökade kostnader inom särskilda boende med ca 1,4 mkr, för vikariekostnader utöver budget. Verksamheten för funktionsnedsättning visar ett underskott på ca 0,1 mkr. Integrationen avvecklas enligt plan. Får ett överskott på ca 1,9 mkr. Kommunrevisionen ligger i utfall på 61 %. KPMG har fakturerat för basuppdraget kvartal 1-3 samt för granskning av konsultköp, arbetsmiljö och koncerninterna affärer. Till årets slut förutspås ett resultat på budgetnivå. Skatte- och statsbidragsintäkterna Prognos: 2,9 mkr högre än budgeterat V 51/2016 redovisades de prognoser och beräkningar som ligger till grund för Skatteverkets beslut om utbetalning 2015. Jämfört med de uppgifter som var kända vid budgetbeslutet innebar dessa följande förändringar; Kommunens skatteintäkter inklusive inkomstutjämning och regleringsavgift blev 0,8 mkr högre än budgeterat. Avgiften till kostnadsutjämningen blev 0,3 mkr högre, och avgiften från LSS-utjämningen blev 0,2 mkr lägre. En ny prognos på den kommunala fastighetsavgiften beräknas ge högre intäkter för 2017 med 0,3 mkr. Det generella statsbidraget för välfärden blev 29 kkr lägre än beräknat. Prognosen v 39/2017 på skatteunderlagets utveckling oförändrad ökningstakt för 2016 Avräkningen för 2016 på 0,9 mkr bokförs på 2017. För 2017 beräknas slutavräkningen bli 0,5 mkr sämre än budget. Nästa prognos på skatteunderlagets utveckling kommer v 51. Finansiella intäkter Prognos: 535 kkr högre än budget Kommunen har fått utdelning från Säterbostäder med 247 kkr och från Kommuninvest med 288 kkr. Likviditeten är högre p g a att flera investeringar förskjutits i tid, men ger ingen intäktsränta. 2
Finansiella kostnader Prognos: 1,0 mkr lägre än budgeterat Räntekostnaden för kommunens långfristiga lån är budgeterad till 1 %. Ränteläget är lägre. I senaste räntebindning på kommunens lån var den genomsnittliga räntesatsen - 0,054 %. Pensionsmedelsförvaltning Prognos: som budget Avkastningen är budgeterad till 1,0 % eller 1,5 mkr. I budgeten har även inplanerats en överföring av medel från pensionsförvaltningen på 9,2 mkr. Investeringsbudget Prognos: 109,4 mkr Årets beslutade investeringsbudget ligger på 82,0 mkr. Till detta kommer från 2016 överförda investeringsmedel med 34,9 mkr. Kommunstyrelsen har högre investeringsutgifter än beräknat för införande av nytt PA-system, med 449 kkr. Detta finansieras genom omfördelning från budgeterade medel för bredband. SBN VA-Renhållningsenhet aviserar att 7,5 mkr avseende byggande av vattentorn och därtill hörande ledningsarbeten ej kommer att tas i anspråk. Byggnationen fortsätter 2018 och medlen kommer att flyttas över till 2018. I övrigt har inga avvikelser inrapporterats. Förslag till beslut Kommunstyrelsens arbetsutskott beslutar att delge Kommunfullmäktige oktober månads budgetuppföljning att lägga oktober månads budgetuppföljning till handlingarna Ekonomienheten i Säters kommun 2017-11-16 Bert Stabforsmo ekonomichef 3
R E S U L T A T R Ä K N I N G Budgetuppföljning oktober 2017 Uppställd enl. 1997 års redovisningslag Bokslut Budget Prognos Differens 2016 2017 2017 2017 Verksamhetens intäkter 130 807 138 689 139 543 854 Verksamhetens kostnader -691 225-734 162-738 686-4 524 Avskrivningar -26 493-28 527-28 527 0 Jämförelsestörande post 677 0 0 0 VERKSAMHETENS NETTOKOSTN. -586 234-624 000-627 670-3 670 Skatteintäkter 498 476 519 735 522 667 2 932 Generella statsbidrag och utjämning 105 020 107 572 107 486-86 Finansiella intäkter 1 652 1 659 2 194 535 Finansiella kostnader -136-1 144-144 1 000 RESULTAT FÖRE PENSIONSFÖRVALTNING 18 778 3 822 4 533 711 Pensionsförvaltning 11 235 1 482 1 482 0 ÅRETS RESULTAT 30 013 5 304 6 015 711 Verksamheten nettokostnad inkl. avskrivningar 97,1% 99,5% 99,6% som del av skatter, generella statsbidrag och utjämning Resultatets andel av skatter, generella statsbidrag 5,0% 0,8% 1,0% och utjämning Differens Minus = sämre resultat än budgeterat Plus = bättre resultat än budgeterat Från driftsredovisning -170 Öronmärkta medel för integration -3 500 Avrundningsfel Verksamhetens nettokostnad -3 670 Justerat resultat Resultat 30 013 5 304 6 015 Öronmärkta medel för integration 0 0 3 500 Avdrag avkastning på pensionsmedel -11 235-1 482-1 482 Tillskott från pensionsmedel 0 9 200 9 200 Balanskravsresultat 18 778 13 022 17 233
Budegetuppföljning oktober 2017 B A L A N S R Ä K N I N G Uppställd enl. 1997 års redovisningslag Bokslut Budget Prognos Differens 2016 2017 2017 2017 Immateriella anl.tillg. 248 0 248 248 Fastigheter o inventarier 359 197 445 360 440 021-5 339 Materiella anläggningstillgångar 359 197 445 360 440 021-5 339 Aktier o andelar 31 386 29 035 31 386 2 351 Övr. långfristiga fordr. 2 256 2 256 2 256 0 Finansiella anläggningstillgångar 33 642 31 291 33 642 2 351 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 393 087 476 651 473 911-2 740 Exploateringsmark 4 692 6 800 4 692-2 108 Övriga kortfrist. fordr. 70 804 65 304 70 804 5 500 Pensionsmedel, omsättn.tillg. 151 073 140 514 143 355 2 841 Kassa och bank 23 875-9 411-13 216-3 805 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 250 444 203 207 205 635 2 428 SUMMA TILLGÅNGAR 643 531 679 858 679 546-312 Eget kapital vid årets början 387 470 417 481 419 631 2 150 Resultatutjämningsreserv 5 936 5 936 5 936 0 Årets förändring av eget kapital 32 161 5 303 6 015 712 EGET KAPITAL 425 567 428 720 431 582 2 862 Pensionsavsättning 9 665 9 354 9 665 311 AVSÄTTNINGAR 9 665 9 354 9 665 311 Långfristiga lån 90 000 120 000 120 000 0 Övriga långfrist. skulder 5 241 4 412 5 241 829 Långfristiga skulder 95 241 124 412 125 241 829 Övriga kortfristiga skulder 113 058 117 372 113 058-4 314 Kortfristiga skulder 113 058 117 372 113 058-4 314 SKULDER 208 299 241 784 238 299-3 485 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTT- 0 NINGAR OCH SKULDER 643 531 679 858 679 546-312 Soliditet 66% 63% 64% 0%
Likviditetsutveckling Säters kommun 2017 (index för prognos från 2012-2016) 60000 50000 Prognos 2017 Utfall 2017 40000 30000 20000 KKR 10000 1 11 21 31 41 51 61 71 81 91 101 111 121 131 141 151 161 171 181 191 201 211 221 231 241 251 261 271 281 291 301 311 321 331 341 351 361-10000 -20000-30000 Utfall t o m 2017-11-08-40000 -50000 2017-11-15/15:30 Limit för kommunens del av koncernkrediten 38 mkr Riskerar denna att överskridas måste ny upplåning göras för att klara likviditeten 6
Säters kommun ackumulerade nettokostnader kkr 2017 650 000 625 000 600 000 575 000 550 000 525 000 500 000 475 000 450 000 425 000 400 000 375 000 350 000 325 000 300 000 275 000 250 000 225 000 200 000 175 000 150 000 125 000 100 000 75 000 50 000 25 000 0 Ufall 2017 Budget 2017 Ufall 2016 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 7
500 000 450 000 Utfall 2017 Budget 2017 Utfall 2016 Personalkostnader, lönekostnad och sociala avgifter, ackumulerat, kkr 2017 400 000 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 8
Löneutbetalningar ackumulerat 2014-17 kkr 250 000 230 000 210 000 190 000 170 000 150 000 130 000 110 000 90 000 70 000 50 000 30 000 10 000-10 000 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 2014 2015 2016 2017 9
70 000 60 000 Utfall 2017 Budget 2017 Utfall 2016 Lokal- och markhyror, fastighetsservice, ackumulerade kostnader, kkr 2017 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 10
SÄTERS KOMMUN SAMMANSTÄLLNING PER NÄMND Period t o m 2017-10 DRIFTBUDGET Ack utfall Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets i % av från budget Nämnd utfall budget budget årsbudget per 171231 Totalsumma 526 510 514 211 626 404 84% 170 Kommentar Kommunstyrelse 44 209 47 183 56 773 78% -907 Kommunstyrelsens förvaltning 32 842 35 933 43 273 76% -907 Pensioner 11 367 11 250 13 500 84% 0 Räddningstjänsten Dalamitt 7 927 7 836 9 367 85% 100 Överförmyndare i samverkan 1 833 880 955 192% 0 Upphandlingscenter FBR 883 743 891 99% 0 Samhällsbyggnadsnämnd 43 170 46 001 55 096 78% 0 SBN Skattefinansierat 45 350 46 031 55 154 82% 0 VA/Renhållningsenhet -2 180-30 -58 0% 0 Miljö- och byggnämnd 3 094 3 502 4 224 73% 0 Kulturnämnd 11 134 11 470 13 708 81% -150 Barn- och utbildningsnämnd 216 044 208 115 257 738 84% 0 Socialnämnd 200 759 191 234 230 976 87% 1 127 Kommunrevisionen 551 750 900 61% 0
Prognostiserat utfall nämnd och förvaltningsvis per prognostillfälle PROGNOSTILLFÄLLEN Kkr mars april maj aug sept okt nov Bokslut Förändring jmf nov Kommunstyrelse 0 0 0 0 0-907 0 0 0 Kommunledningskontor 0 0 0 0 0-907 0 Pensioner 0 0 0 0 0 0 0 Räddningstjänsten Dalamitt 0 0 0 0 0 100 0 Överförmyndare i samverkan 0 0 0 0 0 0 0 Upphandlingscenter FBR 0 0 0 0 0 0 0 Samhällsbyggnadsnämnd 0 0 0 0 0 0 0 0 0 SBN Skattefinansierat 0 0 0 0 0 0 0 VA/Renhållningsenhet 0 0 0 0 0 0 0 Kulturnämnd 250 250 200 0 0-150 0 Barn- och utbildningsnämnd 0 0 0 0 0 0 0 Socialnämnd 2 637 2 955 4 676 5 492 2 736 1 127 0 Kommunrevisionen 0 0 0 0 0 0 0 Totalsumma 2 887 3 205 4 876 5 492 2 736 170 0 0 0 Förändring av prognosutfall från prognostillfälle till prognostillfälle Kkr mars april 0 aug sept okt nov Prel bokslut Ackumulerat Kommunstyrelse 0 0 0 0 0-907 0 0-907 Kommunledningskontor 0 0 0 0 0-907 -907 Pensioner 0 0 0 0 0 0 0 Räddningstjänsten Dalamitt 0 0 0 0 0 100 100 Överförmyndare i samverkan 0 0 0 0 0 0 0 Upphandlingscenter FBR 0 0 0 0 0 0 0 Samhällsbyggnadsnämnd 0 0 0 0 0 0 0 0 0 SBN Skattefinansierat 0 0 0 0 0 0 0 VA/Renhållningsenhet 0 0 0 0 0 0 0 Kulturnämnd 250 0-50 -200 0-150 -150 Barn- och utbildningsnämnd 0 0 0 0 0 0 0 Socialnämnd 2 637 318 1 721 816-2 756-1 609 1 127 Kommunrevisionen 0 0 0 0 0 0 0 Totalsumma 2 887 318 1 671 616-2 756-2 566 0 0 170
SÄTERS KOMMUN Period t o m 2017-10 INVESTERINGSBUDGET Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall från budget Nämnd utfall budget i % av årsbudget per 171231 Totalsumma 64 531 116 851 55% -7 500 Kommentar Kommunstyrlese 8 342 15 290 55% 0 Kanslienhet 6 356 11 500 55% 0 IT-enhet 1 985 3 790 52% 0 Samhällsbyggnadsnämnd 54 356 97 366 56% -7 500 Gatuenhet 2 156 6 935 31% 0 Fastighetsenhet 49 983 69 781 72% 0 VA/Renhållningsenhet 2 144 20 500 10% -7 500 Kostenhet 0 50 0% 0 Lokalservice 73 100 73% 0 Kulturnämnd 571 695 82% 0 Barn- och utbildningsnämnd 866 2 900 30% 0 Socialnämnd 396 600 66% 0 13
1000-tal kronor Kostnadsställe 3090000 FINANSIERING Period 2017-10 PROGNOS DRIFTBUDGET Avvikelse från Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i reviderad budget Klartext utfall budget budget % av budget per 171231 Kommentar Avskrivningar -20 366-21 881-26 493 77% Skatteintäkter 436 031 435 908 519 735 84% 2 932 8010 Allmän kommunalskatt 437 998 435 908 523 089 84% 2 509 Skatteverkets beslut 8051 Skatteavräkning 2016 914 0 0 0% 914 SKL prognos v 39 8052 Skatteavräkning prognos 2017-2 881 0-3 354 0% -491 SKL prognos v 39 Generella statsbidrag och utjämning 88 135 89 643 107 572 82% -87 8210 Inkomstutjämningsbidrag 83 643 83 718 100 462 83% -90 Skatteverkets beslut 8240 Regleringsbidrag -90 83 99-91% -207 Skatteverkets beslut 8280 Kommunal fastighetsavgift 18 188 19 344 23 213 78% 336 SCB/SKL prognos v 51/16 8290 Övriga generella statsbidrag 4 230 4 254 5 105 0% -29 Regeringens beslut v 51/16 8350 Kostnadsutjämningsavgift -16 640-16 373-19 647 85% -321 Skatteverkets beslut 8360 Utjämningsavgift LSS -1 196-1 383-1 660 72% 225 Skatteverkets beslut Finansiella intäkter 1 823 1 383 1 659 110% 535 3560 Momsbidrag Äldreboende 1 034 1 000 1 200 86% 8440 Ränta borgensavgift 238 417 500 48% 8520-8420 Ränta koncernkonto 0-49 -59 0% 8420 Ränta förlagslån KI 17 15 18 92% 8411 Utdelning på aktier 535 0 0 0% 535 Utdelning Säterbostäder och KI Övriga finansiella intäkter 0 0 0 0% Finansiella kostnader 48-875 -1 144-4% 1 000 85 Finansiella kostnader - lån 50-875 -1 050-5% 1 000 Lägre räntenivåer. 85 Finansiella kostnader - pensioner 0 0-94 0% Övriga finansiella kostnader -3 0 0 0% Pensionsförvaltning 2 149 1 235 1 482 145% Minus = kostnad Plus = intäkt 14 Minus = sämre resultat än budgeterat Plus = bättre resultat än budgeterat
5 000 4 500 Försörjningsstöd 2017 ackumulerat utfall och budget, tusentals kronor Utfall 2017 Budget 2017 Utfall 2016 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 15
2 500 Utfall 2017 Budget 2017 Utfall 2016 Kst 2231020 Vinterväghållning nettokostnad tusentals kronor 2 000 1 500 1 000 500 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 16
13 500 13 000 12 500 12 000 11 500 11 000 10 500 10 000 9 500 9 000 8 500 8 000 7 500 7 000 6 500 6 000 5 500 5 000 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 Ufall 2017 Utbetalda pensioner 2017 Budget 2017 Ufall 2016 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 17
44 000 42 000 40 000 38 000 36 000 34 000 32 000 30 000 28 000 26 000 24 000 22 000 20 000 18 000 16 000 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 Ufall 2017 Budget 2017 Ufall 2016 Kommunstyrelsens förvaltning ackumulerad nettokostnad 2016 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 18
Kommunstyrelsens förvaltning 2017-10 PROGNOS DRIFTBUDGET Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget Enhet utfall budget budget % av budget per 171231 Differens 32 842 35 933 43 273 76% -907-3 091 Ekonomienhet 2 478 2 583 3 100 80% 0-105 Kanslienhet 12 487 14 794 17 843 70% -1 270-2 308 Näringslivsenhet 3 636 4 379 5 247 69% -250-743 Personalenhet 5 406 4 652 5 583 97% 613 753 IT-enhet 8 836 9 525 11 500 77% 0-689
Verksamhet i samverkan Period t o m 2017-10 Exkl investeringar och inkl internkod 9 PROGNOS DRIFTBUDGET 1000-tal kronor Kostnadsställe Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget budget % av budget per 161231 Kommentar Räddningstjänsten Dalamitt 7 927 7 836 9 367 85% 100 2588100 Räddningstjänsten Dalamitt 7 927 7 836 9 367 85% 100 Räddningstjänst bas 10 månader Brandvatten helår Sent fakturerad Prio1 kv 4 2016. Kv 1-3 2017 Prio 1 Högre kostnad än tidigare år. Överförmyndare i samverkan 1 833 880 955 192% 0 1710950 Överförmyndare i samverkan 501 521 524 96% Ersättning betald till Borlänge för 12 månader 1710960 Förvaltare och gode män 1 332 359 431 309% 917 kkr ska återsökas från Migrationsverket Upphandlingscenter GNU 883 743 891 99% 0 2010402 Upphandlingscenter 883 743 891 99% Betalt kostnad för hela året 20
KSF KANSLIENHET Period t o m 2017-10 PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget % av budget per 171231 Summa 6 356 11 500 55% 0 Kommentar 990100 Inventarier 21 100 21% 990300 Utveckling av bostadsområden 120 3 850 37% 990310 Odalmannen VA 336 990311 Odalmannen Gata 867 990312 Odalmannen Övrigt 86 990710 Bredband 3 927 7 000 56% -449 ERUF-projektet förbrukar inte alla medel 940000 PA-system startavgift 999 550 182% 449 Högre kostnader än beräknat för införande av nytt PA-system 21
KSF IT-ENHET Period t o m 2017-10 PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget % av budget per 171231 Summa 1 985 3 790 52% 0 Kommentar 998000 It-utrustning 490 800 61% 998003 Utbyggnad datornätverk 243 600 41% Beställning av WIFI utrusning kommer att ske It-utveckling i skolan 998004 Reinvesteringar 1099 1 200 92% 998006 Utrustning lärosalar 107 90 119% 998007 Utbyggnad trådlöst nätverk 5 100 5% 998008 Elevdatorer/Pekplattor ( 1:1 Projekt ) 42 1 000 4% Beställning pågår. Sena leveranser 22
Miljö- & Byggnämnd ackumulerad nettokostnad kkr 2017 4 500 4 000 Ufall 2016 Budget 2017 Ufall 2017 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 23
Miljö- och Byggnämnd 2017-10 Exkl investeringar och inkl internkod 9 PROGNOS DRIFTBUDGET 1000-tal kronor Kostnadsställe Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget budget % av budget per 171231 Kommentar Totalsumma 3 094 3 502 4 224 73% 0 810 Miljö- och byggnämnd 182 125 150 121% 811 Miljö- och hälsotillsyn 1 355 1 261 1 524 89% 812 Bygginspektion 1 557 2 116 2 550 61% 24
55 000 50 000 Ufall 2017 Budget 2017 Ufall 2016 Samhällsbyggnadsnämnden ackumulerade nettokostnader 2017 45 000 40 000 35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 25
SBN Skattefinansierat 2017-10 PROGNOS DRIFTBUDGET Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget Enhet utfall budget budget % av budget per 171231 Differens 45 350 46 031 55 154 82% 0-681 SBN Gemensamt 6 364 6 438 7 743 82% 0-74 SBN Gatuenhet 33 391 32 756 39 196 85% 0 635 SBN Fastigheter 5 901 6 837 8 215 72% 0-936 SBN Kostenhet 36 0 0 0% 0 36 SBN Lokalservice -342 0 0 0% 0-342 26
34 000 32 000 30 000 28 000 Ufall 2017 Budget 2017 Ufall 2016 SBN VA/Renhållningsenhet ackumulerad bruttokostnad kkr 2017 26 000 24 000 22 000 20 000 18 000 16 000 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 27
SBN VA/RENHÅLLNINGSENHET Period t o m 2017-10 Exkl investeringar och inkl internkod 9 PROGNOS BRUTTOKOSTNADER 1000-tal kronor Kostnadsställe Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget budget % av budget per 171231 Kommentar Totalsumma 25 111 27 181 32 653 77% 0 53 Dricksvatten 2 941 4 079 4 895 60% 54 VA Gemensamt 8 847 9 214 11 083 80% 55 Avloppsvatten 6 448 6 852 8 223 78% 58 Dagvatten 211 237 284 74% SA: Va 18 447 20 382 24 485 75% 0 560 Renhållning gemensamt 1 372 1 241 1 494 92% 561 ÅVC 1 768 2 186 2 627 67% 562 Insamling hushållsopor 3 524 3 372 4 047 87% SA: RENHÅLLNING 6 664 6 799 8 168 82% 0 28
SBN FASTIGHETSENHET Period t o m 2017-10 PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget % av budget per 171231 Summa 49 983 69 781 72% 0 Kommentar 900105 OVK och brandskydd 656 2 422 27% Påbörjad 900107 Oförutsedda investeringar 1 097 2 500 44% Påbörjad 900176 Säkerhet i byggnader 167 0 0% Påbörjad (Ingår i budget oförutsedda investeringar) 900159 Ombyggnad Skönvikshallen 6 0 0% Avslutad (Ingår i budget oförutsedda investeringar) 900161 Energisparåtgärder 14 500 3% Påbörjad 900162 Om och tillbyggnad Stora Skedvi 49 689 62 959 79% Påbörjad 900171 Åtgärder Säterdalen 234 500 47% Påbörjad 900173 Tillgänglighetsåtgärder offentliga lokaler 0 500 0% Under projektering 900178 Yttre Lärmiljö-lekplatsutrustning 0 400 0% Under projektering 900181 900183 900184 Div åtgärder lokal -1 880 0 0% Avslutad (Folkets hus-projekt, Boverket) 900185 29
SBN GATUENHET Period 2017-10 PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget % av budget per 171231 Summa 2 156 6 935 31% 0 Kommentar 913100 OMBYGGNAD AV GATOR O VÄGAR 408 1 290 32% Påbörjad 913104 TRAFIKSÄKERHETSANORDNINGAR 0 90 0% 913110 GÅNG- OCH CYKELVÄGAR 34 220 15% Påbörjad 913111 TILLGÄNGLIGHETSÅTGÄRDER 388 1 150 34% Påbörjad 913113 PROJEKT SÖDRA KYRKGATAN 0 200 0% 913114 BELÄGGNING KARTERING 0 0 0% 913115 NYTT UPPLAG GATUVERKSAMHET 589 1 000 59% Påbörjad 913116 CENTRUM I GUSTAFS 17 300 6% Påbörjad 913117 PROJEKT-BYTESPUNKT SÄTER 0 400 0% 913130 GATU- OCH VÄGBELYSNING 130 520 25% Påbörjad 914105 ÅTGÄRDSPLAN LJUSTERÅN 0 60 0% 914106 LEKREDSKAP 145 250 58% Påbörjad 914107 MASKINUTRUSTNING 0 250 0% 914109 TRÄDVÅRDSPLAN 59 220 27% Påbörjad 914200 INVESTERINGSFOND IDROTTSANL. 210 460 46% Påbörjad 914261 BADPLATSER 0 175 0% Under projektering 914262 SÄTERDALEN 140 350 40% Påbörjad 915460 ANLÄGGNINGSARBETEN MORA BY 36 0 0% Påbörjad 30
SBN VA/RENHÅLLNINGSENHET Period t o m 2017-10 PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget % av budget per 171231 Summa 2 144 20 500 10% -7 500 Kommentar 915310 OMB. VATTENVERK 232 1 200 19% Påbörjad 915313 REINVESTERING FASTIGHETER 0 500 0% Under projektering 915421 LEDNINGSRENOVERING 15 5 700 0% -2 500 Under projektering. 2,5 mkr flyttas över till 2018. 915460 ANLÄGGNINGSARBETEN MORA BY 597 0 0% Under projektering (ingår i ledningsrenovering) 915426 STYR OCH REGLER 0 500 0% Under projektering 915430 OMB. PUMPSTATION 0 300 0% Under projektering 915431 VATTENRESERVOAR MORA BY 1 300 12 000 11% -5 000 Påbörjad. 5 mkr flyttas över till 2018. 915500 ENERGIEFFEKTIVISERING RENINGSVERK 0 300 0% Under projektering 31
14 000 13 500 13 000 12 500 12 000 11 500 11 000 10 500 10 000 9 500 9 000 8 500 8 000 7 500 7 000 6 500 6 000 5 500 5 000 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 Ufall 2017 Budget 2017 Ufall 2016 Kulturnämnd ackumulerad nettokostnad kkr 2017 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 32
Exkl investeringar och inkl internkod 9 1000-tal kronor Kostnadsställe KULTURNÄMNDEN 2017-10 PROGNOS DRIFTBUDGET Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets rev Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget budget % av budget per 171231 Kommentar Totalsumma 11 134 11 470 13 708 81% -150 1146000 Kulturnämnd 131 190 228 58% 1146010 Kulturförvaltning 1 892 1 590 1 909 99% 1146011 Stöd till kulturverksamhet 450 450 463 97% 1147100 Programverksamhet 124 97 117 106% 1147120 Skolkultur 104 133 160 65% 1147150 Julmarknad 4 0 19 22% 1147160 Historisk vecka 11 12 15 75% 1147180 Biograf- & TV-museet 854 770 924 92% Bidrag utbetalt för hela året 1147182 Åsgårdarna 359 518 622 58% 1148010 Folkets Hus 2 082 1 886 2 263 92% Bidrag utbetalt för hela året Kulturverksamhet 6 012 5 647 6 720 89% 0 1146100 Bibliotek, Säter 4 134 4 539 5 448 76% 1146110 Bibliotek, Gustafs 577 661 793 73% 1146120 Bibliotek, Stora Skedvi 411 623 748 55% -150 Vilande verksamhet pga byggnation Biblioteksverksamhet 5 122 5 823 6 988 73% -150 33
KULTURNÄMNDEN Period t o m 2017-10 PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Ack utfall i från budget Kodnr Klartext Utfall Årets budget % av budget per 171231 Summa 571 695 82% 0 Kommentar 960900 Biblioteksdatasystem 118 200 59% 960000 Konstinköp 58 60 97% 960200 Inventarier Folkets hus 343 335 102% 960200 Inventarier 52 100 52% 34
260 000 250 000 240 000 230 000 220 000 210 000 200 000 190 000 180 000 170 000 160 000 150 000 140 000 130 000 120 000 110 000 100 000 90 000 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 Ufall 2016 Budget 2017 Ufall 2017 Barn- och utbildningsnämnd ackumulerade nettokostnader kkr 2017 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 35
BARN-OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN Period t o m 2017-10 Exkl investeringar och inkl internkod 9 PROGNOS DRIFTBUDGET 1000-tal kronor Kostnadsställe Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget budget % av budget per 171231 Kommentar Totalsumma 216 044 208 115 257 738 84% 0 Administration & politik 13 380 20 149 24 362 55% 0 Förskola & pedagogisk omsorg 46 383 43 595 52 568 88% 0 Stora budgetöverskott som balanseras mot verkliga underskott i verksamheterna. Centralt ofördelade statsbidrag Missvisande personalkostnader Fritidshem 13 594 11 490 13 865 98% 0 Förskoleklass 2 827 3 217 4 030 70% 0 Grundskola 80 101 75 169 94 760 85% 0 Interkommunala kostnader, missvisande personalkostnader, externa statsbidrag Gymnasieskola 44 577 38 148 48 625 92% 0 Interkommunala kostnader, missvisande personalkostnader, externa statsbidrag Vuxenutbildning 3 563 6 638 7 280 49% 0 Särskola 5 915 3 320 4 260 139% 0 Interkommunala kostnader Kulturskola 4 390 4 564 5 780 76% 0 Ung i Säter 1 313 1 826 2 208 59% 0 36
BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN Period t o m 2017-10 PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget % av budget per 171231 Summa 866 2 900 30% 0 Kommentar Investeringar 866 2 900 0 37
230 000 220 000 210 000 200 000 190 000 180 000 170 000 160 000 150 000 140 000 130 000 120 000 110 000 100 000 90 000 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 Utfall 2017 Budget 2017 Utfall 2016 Socialnämnden ackumulerade nettokostnader 2017 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 38
Socialnämnden Period t o m 2017-10 för vård och omsorg Exkl. investeringar och inkl. internkod 9 PROGNOS DRIFTBUDGET 1000-tal kronor Kostnadsställe Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget 23 Klartext utfall budget budget % av budget per 171231 Kommentar Totalsumma 200 759 191 234 230 976 87% 1 127 70/77 Socialnämnden/gemensam verksamhet 4 887 6 730 8 089 60% -1 495 Minskade personalkostnader samt budgeterade utbildningskostnader. Förvaltningen har under 2017 använt premien för omvårdnadslyftet ca 1,9 milj till utbildningar. 75 Individ- och familjeomsorgen 31 586 27 487 33 000 96% 3 196 Försörjningsstöd utbetalt ca 572tkr över budget t o m okt. HVB pågående placeringar 5. Inkl återsökt ersättning från Migrationsverket 472tkr Familjehemsplaceringar barn/unga 10 pågående. Inkl återsökt 1 023tkr från Migrationsverket. Vuxna 2 pågående placeringar. 77 Biståndshandläggning/utskrivningsklara 4 512 4 111 4 862 93% 463 Biståndsenheten har ökade kostnader för tillfälligt inhyrd personal t o m sept. 2017 77 Särskilda boenden 62 458 61 101 74 388 84% 1 383 Personalkostnader över budget Mertid p g a att APT inte var schemalagd jan-sept. Utbetalda löner till tjänstlediga personer. Vikariekostnader, rehab kostnader. Intäktsökning när nytt avgiftssystem infördes fr o m september 77 Hälso- och sjukvårdsteamet 16 687 17 022 20 702 81% -100 Minskade kostnader för förbrukningsmaterial Nytt avtal fr o m 1/4 77 LSS insatserna/ Personlig assistans 42 877 41 367 49 640 86% 119 Avslutat köp av en plats i Sala.Omförhandlat dygnskostnaden för köp av plats i Göteborg. Två personliga assistans ärenden är avslutade. Avslutat ett kommunalt LSS beslut om personligassistans Personalkostnader inom gruppboende p.g.a. psykisk ohälsa hos boende. 78 Vård och omsorg i ordinärt boende 31 357 31 716 38 609 81% -262 Minskat årsarbetare i hemtjänst natt fr o med mitten av augusti. Intäktsökning när nytt avgiftssystem infördes fr o m september 78 Bostadsanpassning 1 071 1 403 1 686 64% -232 Personalkostnader 79 Integration 5 324 297 0-1 945 Avvecklingen av Integration går enligt plan. Inkl återsökning för 2017 är 8 848 tkr x 85% =7 520tkr Migrationsverket har betalat ca 98% av återsökt belopp under 2017. 39
Socialnämnden Period t o m 2017-10 för vård och omsorg PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget % av budget per 171231 Summa 396 600 66% 0 Kommentar 1677020 ÄO gemensamma 396 600 66% 0 40
900 850 800 750 700 650 600 550 500 450 400 350 300 250 200 150 100 50 Ufall 2017 Budget 2017 Ufall 2016 Revision ackumulerad nettokostnad kkr 2017 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 41
Exkl investeringar och inkl internkod 9 1000-tal kronor Kostnadsställe REVISION Period t o m 2017-10 PROGNOS DRIFTBUDGET Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget budget % av budget per 171231 Kommentar Totalsumma 551 750 900 61% 0 100900 Fortbildning - politiker 20 50 60 34% 101800 Sammanträden 187 242 290 65% 102700 Övrig aktivitet 343 458 550 62% 42