Månadsuppföljning för kommunen - mars KS

Transkript

1 Utdrag ur protokoll fört vid sammaträde med kommustyrelses arbetsutskott i Falkeberg Måadsuppföljig för kommue - mars KS KS Beslut Arbetsutskottet föresl kommustyrelse besluta 1 Atecka att måadsuppföljig har redovisats. Beslutsuderlag Sammaställig av driftskostadsuppföljig för jauari-mars Driftskostadsuppföljig frå ämdera. Sammafattig av äredet Ekoomiavdelige har sammaställt ämderas driftskostadsuppföljig för jauari- mars och progose för kommues sutfall Driftavvikelse hos ämdera för är ett överskott om 12,9 mkr. Nämderas sammalagda progos, beaktat de cetrala ämdsmedle, för sutfallet 2016 är ett överskott om 1,4 mkr. De största positiva avvikelsera sys hos bar- och utbildigsämde till följd av eftersläpig i kostadera för gymasieelever uder aa huvudma samt hos socialämde exklusive försörjigsstöd, främst beroede på försead uppstart av verksamhet. De största egativa avvikelse är häförlig till försörjigsstödet. Ekoomi Beslutet i sig påverkar ite kommues ekoomi. Vid protokollet Jey Atosso Protokollet justerat och aslaget Utdragsbestyrkade

2 Måadsuppföljig Mar 2016 Måadsuppföljig 1(4)

3 Iehållsförteckig Driftredovisig Kommetar till driftredovisig Helsprogos... 4 Måadsuppföljig 2(4)

4 Driftredovisig Verksamhet (tkr) /Utfa ll föreg Progos /Prog os Kommustyrelse Kommustyrelse affärsverksamhet Vdadsbidrag Bar- och utbildigsämde Socialämde Försörjigsstöd Kultur- och fritidsämde Tekiska ämde Miljö- och hälsoskyddsämde Bygglovsämde Serviceämde Överförmydarämde Revisioe Summa Cetrala ämdsmedel Summa Kommetar till driftredovisig Driftavvikelse för är ett överskott om 12,9 mkr. Kommustyrelse exkl affärsverksamhet och vdadsbidrag redovisar ett uderskott för om 1,7 mkr framförallt på grud av att kommuförsäkrigar belastat ämde i väta på att fördelas ut på berörda förvaltigar. Bar- och utbildigsämde redovisar ett överskott om 6,6 mkr. De positiva avvikelse förklaras till största dele av e eftersläpig i kostadera för gymasieelever uder aa huvudma. Förskola och fritidshemme redovisar egativa avvikelser som härleds till ett ökat atal bar och elever. Socialämde exkl försörjigsstöd redovisar ett överskott i jämförelse med budget med 5,4 mkr. Överskottet är främst häförligt till ej uppstartad verksamhet samt att ämde erhållit riktade statsbidrag för ökad bemaig som äu ite aväts fullt ut. Området försörjigsstöd redovisar ett uderskott med 1,6 mkr Motsvarade period fg uppgick uderskottet till 2,6 mkr. Uder har ca 1,3 mkr tillförts utav Migratioverkets ersättigar. Överskottet på tekiska ämde, som uppg till 2,4 mkr är framförallt häförligt till släpade fakturerig frå leveratörer samt att utfallet ite motsvarat budgetes periodiserig för. Måadsuppföljig 3(4)

5 Serviceämde har för ett redovisat överskott med 1,0 mkr framförallt beroede på att atal måltider uder varit högre ä budgeterat samt att de satsig i budget som gjorts för att öka adele ekologisk mat och adele färskt kött äu ite yttjats i budgeterad takt. 1.2 Helsprogos Nämderas sammalagda progos är ett överskott om 1,4 mkr. Kommustyrelse progosticerar ett uderskott med 1,6 tkr häförligt till de resultatreglerig som skedde för ämde Bar- och utbildigsämde progostiserar 0,6 mkr i uderskott framförallt häförligt till förskola. För asylsökade bar tillförs migratiosmedel me just gällade förskola ser volymprogose ut att avvika egativt mot budgeterade volymer äve efter justerig för de asylsökade bare. Socialämde, exklusive försörjigsstöd, progostiserar ett överskott om 7,5 framförallt häförligt till ej uppstartade platser iom särskilt boede och ej utyttjade parboedeplatser iom äldreomsorge. Försörjigsstödet progostiseras överskrida sbudgete med 3 mkr. Progose grudar sig på utvecklige uder seare dele av föregåede som ser ut att fortsätta äve uder Mot ett beräkat uderskott om 8 mkr tillförs migratiosmedel med ca 5 mkr medförade ett ettouderskott om 3 mkr. Kultur- och fritidsämde progosticerar ett uderskott om 0,9 mkr häförligt till de effektiviserigskrav som ställdes på ämdera uder De effektiviserigar som geomförts i ämde bygger på lågsiktighet och förvätas å full effekt först Måadsuppföljig 4(4)

6 Måadsuppföljig Bar- och utbildigsämde Mar 2016 Måadsuppföljig Bar- och utbildigsämde 1(5)

7 Iehållsförteckig Driftredovisig Kommetar till driftredovisig Helsprogos Volymtal Kommetar till volymtale... 4 Måadsuppföljig Bar- och utbildigsämde 2(5)

8 Driftredovisig Verksamhet (tkr) /Utfa ll föreg Progos /Prog os 10 Nämd- och styrelseverksamhet Kulturverksamhet Förskoleverksamhet Familjedaghem Fritidshem Förskoleklass och Grudskola Gymasieskola Ofördelad gemesam verksamhet 47 Kommual vuxeutbildig Vd och omsorg Summa Kommetar till driftredovisig Bar- och utbildigsämde redovisar e periodavvikelse för de första tre måadera på tkr. Det positiva resultatet förklaras till största dele av e eftersläpig i kostadera för gymasieelever uder aa huvudma. Förskola och fritidshemme redovisar egativa avvikelser som härleds till ett ökat atal bar och elever. Förskola redovisar e periodavvikelse på tkr. Verksamhete har cirka 40 bar fler iskriva ä budget på de kommuala ehetera, vilket motsvarar cirka tkr för. Uderskottet till följd av uppstarts- och driftskostader för de ya paviljogera uppg för till cirka -850 tkr. Övriga eheter har ett sammataget uderskott på cirka tkr, me hämtar i uderskottet i takt med att fler bar skolas i uder ve. Fritidshemme redovisar e periodavvikelse på tkr. Verksamhete har e volymökig på de kommuala ehetera motsvarade -700 tkr för. Måltidsbudgete har ett uderskott på tkr, vilket kopplas till volymökigara. Rektorera har ett uderskott som till största dele beror på att tilläggsbelopp ite fördelats ut för. Grudskola redovisar e sammatage periodavvikelse på 912 tkr, varav grudskola har ett uderskott på -130 tkr och grudsärskola ett överskott på tkr. Rektorera redovisar ett sammataget uderskott motsvarade cirka tkr för, vilket beror på e för stor orgaisatio uder vtermie. Utökigar i modersmålsudervisige skapar ett uderskott motsvarade -380 tkr för. Gymasieskola redovisar e sammatage periodavvikelse på tkr, varav ugdomsgymasiet har ett överskott på tkr och gymasiesär ett överskott på 60 tkr. Cirka tkr av de positiva avvikelse beror på att kostadera för elever uder aa huvudma ite är i fas. Verksamhete uder rektoreras asvar är i balas. Måadsuppföljig Bar- och utbildigsämde 3(5)

9 Ofördelad verksamhet redovisar e periodavvikelse på 465 tkr. De positiva avvikelse beror främst på vakata tjäster på kasliet. Vuxeutbildige redovisar e periodavvikelse på 485 tkr. Verksamhete har erhållit statsbidrag för Komvux-platser i högre utsträckig ä budgeterat. Korttidstillsye redovisar e periodavvikelse på 217 tkr. 1.2 Helsprogos Förskola progostiserar ett uderskott till följd av volymökigar getemot budget, efter justerig för asylsökade bar. E tidig progos pekar på ett uderskott krig tkr i rea volymtal. I kompesatioe för volymökige ig viss kompesatio för driftshyra för de ya förskolepaviljogera. Eligt beslut i KF ( , 78) f ämde göra ett ytterligare uderskott på mellaskillade mella hyreskompesatioe i volymökige och de faktiska hyreskostade, motsvarade cirka tkr. Familjedaghemme progostiserar ett överskott motsvarade 400 tkr till följd av tidigarelagda pesiosavgågar. Fritidshemme progostiserar ett uderskott till följd av volymökigar getemot budget. E tidig progos pekar på uderskott motsvarade cirka tkr i rea volymtal. Grudskola progosticerar i uläget ett uderskott på ett atal skolor. Ett arbete med hadligsplaer har iletts i syfte att komma till rätta med dessa uderskott. Gymasieskola progostiserar ige avvikelse. 1.3 Volymtal Volymtal period e föregå ede Årets budget Årets progo s Nästa s progo s Atal bar placerade iom kommual förskoleverksamhet Atal bar placerade ho aa huvudma förskoleverksamhet Atal bar placerade iom kommual fritidshem Atal bar placerade hos aa huvudma fritidshem Atal elever iom kommual F-klass och grudskola Atal elever hos aa huvudma F-klass och grudskola Atal elever iom Falkebergs gymasieskola Atal elever hos aa huvudma gymasieskolor Atal elever iom grudsärskola Atal elever iom gymasiesärskola Kommetar till volymtale Alla volymtal redovisas exklusive asylsökade bar och elever, eftersom skolgåge för dessa fiasieras med statsbidrag frå Migratiosverket. Förskola har e volymökig getemot budget. I sambad med att de ya paviljogera öppas ökar atalet iskriva bar kraftigt. Förskola har edast ett midre atal asylsökade bar och Måadsuppföljig Bar- och utbildigsämde 4(5)

10 progose pekar på e volymökig äve efter justerig för dessa. Fritidshemme g i i et med e volymökig, me uder ve sjuker atalet iskriva bar och för vtermie beräkas verksamhete ha e volym i balas med budget. Progose för helet är osäker, me pekar på e volymökig getemot budget. Grudskola har ett stort atal asylsökade elever, vilket iebär att volymtale exklusive asylsökade pekar mot att verksamhete kommer ha färre elever ä volymbudgete. Gymasieskola har liksom grudskola ett stort atal asylsökade elever, vilket gör progose osäker. I dagsläget progosticeras ige avvikelse mot volymbudgete efter att asylsökade elever räkats bort. Måadsuppföljig Bar- och utbildigsämde 5(5)

11 Måadsuppföljig Socialämde Mar 2016 Måadsuppföljig Socialämde 1(5)

12 Iehållsförteckig Driftredovisig Kommetar till driftredovisig Helsprogos Volymtal... 4 Måadsuppföljig Socialämde 2(5)

13 Driftredovisig Verksamhet (tkr) /Utfa ll föreg Progos /Prog os Nämd Admiistratio Äldreomsorg Hemsjukvd Idivid och familjeomsorg Hadikappomsorg Flyktig och itegratio Summa exkl. försörjigsstöd Försörjigsstöd Summa ikl. försörjigsstöd Resultatreglerig frå föregåede ikl. resultatreglerig 1.1 Kommetar till driftredovisig Kommetarer till driftredovisige Det redovisade resultatet efter mars måad visar ett överskott om 5,4 mkr exklusive försörjigsstödet. Överskottet best främst av budgetmedel avseede ej uppstartad verksamhet (3,7 mkr), aktivitetspott (0,5 mkr) och lokalapassigar (0,5 mkr). Utöver detta har äldreomsorge för tillförts 1,8 mkr avseede riktade statsbidrag för ökad bemaig. Admiistratioe redovisar ett överskott om ca 1,5mkr. Överskottet best av ova äma budgetmedel för lokalapassig och aktivitetspott för hälsofrämjade aktiviteter iom äldreomsorge. Utöver detta återfis två vakata tjäster verksamhetschef för Falkebergs egeregi och verksamhetschef för Mydighetsavdelige iom dea verksamhet. Äldreomsorge, exklusive hemsjukvd, uppvisar ett överskott på ca 4,7 mkr. Aledige till överskottet beror förutom ej uppstartad verksamhet (3,1 mkr) på de riktade statsbidrage för ökad bemaig. Hemsjukvde visar ett uderskott på drygt 0,6 mkr för. Uderskottet ka helt förklaras av att kostad avseede delegerad HSL-tid avviker ifrå budgeterat belopp. Verksamhetera iom Idivid och familjeomsorg redovisar ett överskott om 0,8 mkr efter mars måad. Överskottet beror på flertalet faktorer me förklarige ligger främst i tillfälliga vakata tjäster iom öppevd bar och uga samt färre atal istitutiosplacerigar iom missbruksvde. Hadikappomsorge redovisar ett uderskott om 0,9 mkr. Uderskottet beror på ökade atal Måadsuppföljig Socialämde 3(5)

14 extera placerigar iom socialpsykiatri samt att ett budgetöverskidade iom verksamhete persolig assistas. Flyktig och Itegratio redovisar ett överskott om ca 26 tkr. Försörjigsstödet visar efter mars måad ett uderskott om 1,6 mkr. Resultatet föregåede motsvarade period visade ett uderskott om 2,6 mkr. Ca 1,3 mkr har för tillförts utav Migratiosverkets ersättigar. 1.2 Helsprogos Progos 2016 Admiistratioe progosticeras göra ett överskott vid ets slut om ca 1,0 mkr. Bakgrude till det progosticerade överskottet beror främst på ett flertal måader av två vakata tjäster. Äldreomsorge progosticeras göra ett överskott vid ets slut om ca 8,0 mkr. Överskottet beror till stor del av ej uppstartade platser iom särskilt boede samt ej utyttjade parboedeplatser. Hemtjäste beräkas ha e ekoomi i balas vid ets slut då timersättige höjdes motvarade 8% för Hemsjukvde beräkas göra ett uderskott vid ets slut på ca 3,0 mkr. Uderskottet ka helt förklaras av stora kostader avseede delegerad HSL-tid. De höjda ersättige iom hemtjäste iebär e högre redovisad kostad för hemsjukvde. Verksamhetera iom Idivid och familjeomsorg beräkas göra ett resultat rut budget. Dock ka detta ädras sabbt ifall atalet placerigar iom missbruksvde ökar. Hadikappomsorge beräkas göra ett överskott om ca 1,0 mkr. Överskottet ka förklaras av ej uppstartade platser iom verksamhete daglig verksamhet, boede psykiskt fuktiosedsatta samt bostad med särskild service. Platsera iom daglig verksamhet kommer eligt plae att starta uder ve Progose säkt seda föregåede måad på grud av ökade atalet extera placerigar iom socialpsykatri. Flyktig och Itegratio beräkas göra ett margiellt överskott om ca 0,5 mkr. Detta grudat i att måga dyra placerigslösigar uder et kommer att upphöra och flyttas i i de kommuala verksamhete Försörjigsstödet progostiseras göra ett uderskott på ca 8,0 mkr vilket grudar sig i föregåede samt att ämde ser e likade kostadsmägd ievarade. Försörjigsstödet kommer dock att tillföras medel om ca 5 mkr uder et vilket kommer att dra er uderskottet motsvarade, iebärade ett progosticerat uderskott om ca 3,0 mkr 1.3 Volymtal Volymtal period e föreg Årets budget Årets progo s Progo s ästa Atal beställda hemtjästtimmar Atal befitliga platser särskilt boede demes Atal befitliga platser särskilt boede somatisk Atal idivider med persolig assistas LSS/SFB (medel) Atal befitliga platser ifom bostad med särskild service Måadsuppföljig Socialämde 4(5)

15 Volymtal period e föreg Årets budget Årets progo s Progo s ästa Atal persoer iom daglig verksamhet (medel) Atal timmar boedestöd eligt LSS Atal placerigar istitutio missbruk (medel) Atal placerigar istitutio socialpsykiatri (medel) Atal placerigar på istitutio för bar, HVB (medel) Atal persoer jour- och familjehemsplacerigar (medel) Atal idivider med boedestöd eligt SoL (medel) * Notera att "Atal ersatta hemtjästtimmar" och "Atal timmar boedestöd eligt LSS" är ackumulerade siffror ** Uppgåg iom familjehemsplacerigar beror på EKB. Ca esamkommade bar Måadsuppföljig Socialämde 5(5)

16 Måadsuppföljig Kultur- och fritidsämde Mar 2016 Måadsuppföljig Kultur- och fritidsämde 1(4)

17 Iehållsförteckig Driftredovisig Kommetar till driftredovisig Periodutfall Helsprogos... 4 Måadsuppföljig Kultur- och fritidsämde 2(4)

18 Driftredovisig Verksamhet (tkr) /Utfa ll föreg Progos /Prog os Ledig och verksamhetsstöd Fritid Ugdom samt Falkhalle Föreigsstöd Kultur Summa Kommetar till driftredovisig Periodutfall Nämde redovisar ett periodresultat på +483 tkr. Ledig och verksamhetsstöd Verksamhete redovisar ett periodresultat på +450 tkr avvikelse är tillfällig då vissa budgetar ite är möjliga att periodisera, då utbetaligstillfälle ite är käda i dagsläget. Fritid Verksamhete redovisar ett periodresultat på -141 tkr Aläggigsverksamhete visar på +173 tkr i positiv budgetavvikelse för. tyder ite på e lågsiktig tred uta är av tillfällig art. Parkverksamhete visar e egativ budgetavvikelse för, -314 tkr. Detta är i första had e följd av att skogsitäkter samt skogskostader är periodiserade eligt tolftedelar, samtidigt som ettoitäkte för skoge äu ite ligger i paritet med budget. Ugdom samt Falkhalle Verksamhete redovisar ett periodresultat på +71 tkr De positiva budgetavvikelse häför sig till Stefalkes fritidsgd, som uder ets iledig har aväts av BUN avseede förskoleverksamhet. Föreigsstöd Verksamhete redovisar ett periodresultat på -60 tkr Då bidrag för studieorgaisatioer har ett effektiviserigskrav på sig (600 tkr), samtidigt som det utbetalade beloppet är beslutat reda 2015 med utgågspukt frå de förutsättigar som gällde då, iebär detta att det aktuella bidraget ite kommer att geerera e effektiviserig uder Periodes budgetavvikelse, som egetlige borde uppvisa e större egativ avvikelse (eligt resoemag ova), följer ite budgetperiodiserig fullt ut för vissa av bidrage. Dock förvätas e avvikelse efter tolv måader på -600 tkr. Måadsuppföljig Kultur- och fritidsämde 3(4)

19 Kultur Verksamhete redovisar ett periodresultat på +163 tkr E del av överskottet förklaras av partiella tjästledigheter som ite ka tillsättas. 1.2 Helsprogos Progostiserat helsresultat är -900 tkr Då krav på effektiviserig beslutades i ovember 2015 och togs av ämde först i mars är det ite möjligt att få fullt geomslag av effektiviserigara uder Beräkad effekt för et är kappt 400 tkr vilket ger ett progistiserat uderskott motsvarade 900 tkr. De låga effekte 2016 beror på följade: bidrag till studieförbude avseede 2016 beslutades Höjig av taxor som föreslås iföras 1 jui ger effekt för sju måader ievarade. Övriga effektiviserigar ka påverka resultatet först uder adra halva av et. Frå 2017 ka de föreslaga effektiviserigara ge full effekt då de är lågsiktigt hållbara. Fritidsavdelige har krav på sig att praktiskt apassa verksamhete till lagar, avtal och budget, vilke är tkr lägre på grud av icke-beslutade effektiviserigar. Så här tidigt på et väljer ämde att se uppdraget som möjligt och lämar ige avvikade progos. Skulle de sva och komplicerade utmaig som lagts på fritidsavdelige ite å framgåg vill ämde reda u varsla för riske att e avvikelse kommer att redovisas lägre fram. Måadsuppföljig Kultur- och fritidsämde 4(4)

20 Måadsuppföljig Tekiska ämde Mar 2016 Måadsuppföljig Tekiska ämde 1(3)

21 Iehållsförteckig Driftredovisig Kommetar till driftredovisig Helsprogos... 3 Måadsuppföljig Tekiska ämde 2(3)

22 Driftredovisig Verksamhet (tkr) /Utfa ll föreg Progos /Prog os Politisk verksamhet GIS-verksamhet Saerigsfastighet Idustrisp Gatudrift Viterväghållig Parkerig Eskilda vägar Gatubelysig Trafiksäkerhet Miljösaerigar Färdtjäst Ham Offetlig plats Kollektivtrafik Fastighetsuderhåll Drift gemesamma lokaler ofördelad Summa Kommetar till driftredovisig Vid jämförelse med e periodiserad budget visar tekiska ämde ett överskott på tkr för. Tekiska ämdes budget är, så lågt det är rimligt, periodiserad utifrå förvätat utfall. Udataget är kostader och itäkter som ite har likade flöde ifrå till, och dessa har periodiserats i tolftedelar. best av både positiva och egativa avvikelser iom de olika verksamhetera. r beror främst på att utfallet ite motsvarar hur budgete är fördelad mella måadera. Gemesamma lokaler visar e positiv avvikelse för på tkr. Drygt 300 tkr förklaras av att försäkrigspremier äu ite har debiterats då avtalet ej är klart. Eergikostader avviker positivt med 950 tkr, vilket främst beror på ej bokförda fakturor för. 1.2 Helsprogos Tekiska ämdes progos för 2016 visar ä så läge e progos på att hålla budget. Måadsuppföljig Tekiska ämde 3(3)

23 Måadsuppföljig Miljö- och hälsoskyddsämde Mar 2016 Måadsuppföljig Miljö- och hälsoskyddsämde 1(3)

24 Iehållsförteckig Driftredovisig Kommetar till driftredovisig Helsprogos... 3 Måadsuppföljig Miljö- och hälsoskyddsämde 2(3)

25 Driftredovisig Verksamhet (tkr) /Utfa ll föreg Progos /Prog os Summa Kommetar till driftredovisig Nämde visar ett uderskott för med 529 tkr. Siffra i sig säger ite så mycket så här tidigt på et, uta beror till stor del på att de fasta savgiftera ite har kuat faktureras i förvätad takt. Alla savgifter ska debiteras före utgåge av april vilket gör att därefter, vätas resultatet harmoera med budget ige. 1.2 Helsprogos Miljö- och hälsoskyddsämde räkar med att klara si budget för Måadsuppföljig Miljö- och hälsoskyddsämde 3(3)

26 Måadsuppföljig Bygglovsämde Mar 2016 Måadsuppföljig Bygglovsämde 1(3)

27 Iehållsförteckig Driftredovisig Kommetar till driftredovisig Helsprogos... 3 Måadsuppföljig Bygglovsämde 2(3)

28 Driftredovisig Verksamhet (tkr) /Utfa ll föreg Progos /Prog os Nämd Bygglov Bostadsapassig Nettokostad Kommetar till driftredovisig Bygglovsämdes resultat för visar ett överskott på 620 tkr Bygglovsverksamhete har högre itäkter för ä budgeterat. är lagd i tolftedelar och resultatet kommer att jäma ut sig uder et. 1.2 Helsprogos För hel förvätas utfallet följa budget. Måadsuppföljig Bygglovsämde 3(3)

29 Måadsuppföljig Serviceämde Mar 2016 Måadsuppföljig Serviceämde 1(3)

30 Iehållsförteckig Driftredovisig Kommetar till driftredovisig Helsprogos... 3 Måadsuppföljig Serviceämde 2(3)

31 Driftredovisig Verksamhet (tkr) /Utfa ll föreg Progos /Prog os 20 Serviceämde Kost- och städservice Fordosverksamhet Kotaktceter / Kotorsservice Summa Kommetar till driftredovisig Serviceämde har för ett redovisat överskott med 1,3 mkr framförallt beroede på att atal måltider uder varit högre ä budgeterat samt att de satsig i budget som gjorts för att öka adele ekologisk mat och adele färskt kött äu ite yttjats i budgeterad takt. Kost- & städservice och fordosverksamhete är helt itäktsfiasierade med ett +-0 resultat som mål och utfallet förvätas jäma ut sig uder et. Kotaktceter, med kotorsservice och postbil, f till viss del kommubidrag och resterade del är itäktsfiasierad. 1.2 Helsprogos För hel förvätas serviceämde följa budget. Måadsuppföljig Serviceämde 3(3)

32 Måadsuppföljig Överförmydarämde Mar 2016 Måadsuppföljig Överförmydarämde 1(3)

33 Iehållsförteckig Driftredovisig Kommetar till driftredovisig Helsprogos... 3 Måadsuppföljig Överförmydarämde 2(3)

34 Driftredovisig Verksamhet (tkr) /Utfa ll föreg Progos /Prog os Nämd Expeditio Arvode Summa Kommetar till driftredovisig e är fördelad i tolftedelar, förutom köp av verksamhet uder överförmydarexpeditio, som eligt övereskommelse faktureras tertialvis. Överförmydarämde, Falkeberg, visar ett utfall som ligger högre ä budget för, där avvikelse ligger på arvode. Kostad för arvode återsöks frå Migratiosverket och Socialförvaltige. Dessa täcks till största dele av bidrag. Migratiosverkets bidrag har e viss fördröjig pga. av låg hadläggigstid. Därför bokas merparte av kostadera för arvode gode mä upp och justeras uder et mot ett balaskoto för att ite påverka s resultat felaktigt. beror på att ma ite har bokat upp 100 % av arvodea. Löpade uder et utvärderas hur stor täckig ma har för arvodeskostadera. 1.2 Helsprogos För hel förvätas utfallet följa budget. Måadsuppföljig Överförmydarämde 3(3)