Månadsuppföljning Oktober

Transkript

1 Bilaga KS 2018/216/1 SALA KOMMUN SALA KOMMUN s förvaltning "IK AktbilagaI-O Månadsuppföljning Oktober KOMMUNSTYRELSEN

2 á

3 Kontorens kommentarer driftsredovisning Månadsuppföljning 0 I N N E H A L L KONTORENS KOMMENTARER DRIFTSREDOVISNING... 5 Kommunchef Personalkontor... Näringslivskontor... 5 Medborgarkontor... 5 Ekonomikontor... 5 Samhällsbyggnadskontor... 6 Bygg- och miljökontor... 7 Räddningstjänst... 7 Revision... 7 Överförmyndarverksamhet... 7 Kultur- och fritidskontor... 7 Barn och utbildning Vård och omsorg KONTORENS KOMMENTARER lnvesteringsredovisningen... 9 Kommunchef... 9 Medborgarkontor... Samhällsbyggnadskontor.. Räddningstjänst Kultur och fritidskontor Barn och utbildning Vård och omsorg FINANSFÖRVALTNINGEN s förfogande Resultat Likviditet Resultatanalys UTVALDA NYCKELTAL (18)

4 á

5 Kontorens kommentarer driftsredovisning Månadsuppföljning KONTORENS KOMMENTARER DRIFTSREDOVISNING Kommunchef Utifrån den kunskap som finns idag om utredningskostnader och kostnader för "Överenskommelse Civilsamhället" ser det ut som att det blir ett överskott med tkr för kommunchef. Personalkontor Helårsprognosen för Personalkontoret är ett överskott, tkr. Det beräknade överskottet för personalkostnader orsakas av vakanser under pågående ersättningsrekryteringar och att budgeterade medel för studentmedarbetare inte beräknas användas fullt ut. För övriga kostnader beräknas underskott p.g.a. kostnader för rekrytering. Näringslivskontor Överskottet på 700 tkr beror främst på stor återhållsamhet, mindre kostnad Vid flytt och lägre personalkostnader. Medborgarkontor Administrativa enheten +760 tkr Positiv avvikelse med anledning av personalvakanser och lägre personalkostnader i allmänhet. Kommunikationsenheten +260 tkr Avvikelse på +260 tkr beror på minskade aktivitetskostnader p.g.a. återhållsamhet. IT-enheten tkr Ekonomin löper på enligt plan. uridiska enheten tkr Ekonomin löper på enligt plan. Ekonomikontor Ekonomikontoret som helhet prognostiserar ett nollresultat. Hög personalomsättning skapar ett överskott på personalkostnaderna men driver samtidigt 5 (18)

6 Kontorens kommentarer driftsredovisning Månadsuppföljning upp konsultkostnaderna både på upphandling och ekonomi. Budgeterade kostnader för konsulter uppgår till 24 tkr men utfallet beräknas till tkr. Samhällsbyggnadskontor (inkl. vallaskolan sanering) Kontorsledning +200 tkr Plan och utveckling O Utköpet av löparen drog över budgeten på plan och mark men jämnas ut med lägre kostnader för kollektivtrafiken. Tidigare underskottet är borttaget. Gata Park tkr Dyr vinterväghållning skapar underskott. I redovisningen ligger Gata park sämre på grund av att de inväntar intäkter för skogsbranden innan årsskiftet. Till viss del skapas underskott för maskiner kopplat till vinterväghållning. Maskiner som används sällan blir även dyrare per timme än de som används oftare. Detta är även kopplat till vinterväghållning. Kart/ mät -100 tkr Mindre personal genererar lägre intäkter. Nettot mellan sälj och mindre personal skapar ett underskott. Teknisk Service 0 Har tidigare indikerat underskott om -690 tkr till följd av Tvisten gällande slam. Tvisten kommer inte att lösas i år och därför är detta borttaget i prognosen. Måltid tkr Samma orsak som tidigare, överskott extern försäljning. Observera att kostnaderna som tillkommit i år inte har belastat hela året. Fastighet tkr vilket inkluderar saneringskostnader för Vallskolan på 5430 tkr Om saneringskostnaderna på Vallaskolan kommer att bokföras som investering istället för drift enligt KF beslut 27/11 så återstår enbart underskottet av Gärdesta modulskola om 5200 tkr och lärkan rivning verkstad 230 tkr. Detta är på grund av korrekt hantering då de tidigare legat i investeringar. VA Är särskild från övrig verksamhet. Överskott/ underskott balanserar mot fond 6 (18)

7 Kontorens kommentarer driftsredovisning Månadsuppföljning som idag ligger strax över 8000 tkr till och med Resultaten som går in i fonden blir en skuld till abonnenterna. Särskils därför i kommunens ställning. Bygg- och miljökontor Bygg- och miljökontoret prognosticerar ett överskott på 500 tkr. Överskottet på personal på Miljöenheten ligger högt på grund av vakanser och sjukskrivningar. Intäkterna på byggenheten är höga på grund av stora projekt (Lasarettet, "Lodjuret" och ett par industrifastigheter). Underskott på bostadsanpassningsbidrag beräknas bli c:a 800 tkr, det är svårt att påverka då det är ett bidrag som vi är skyldiga att betala ut och det styrs av behovet av anpassningar. Det finns en fortsatt osäker kostnadspost inom ett miljövårdsprojekt som kan påverka resultatet negativt (900 tkr). Räddningstjänst Helårsprognosen pekar på ett underskott på tkr. Andra kostnader som uppstått under oktober månad är bland annat kostnader som inkommit för stöd vid skogsbränder [framför allt den stora branden i Östervåla), vilka _i_nt_e kan återsökas från MSB. Underskottet i övrigt relateras till personalkostnader, räddningstjänstkostnader samt konsultkostnader för miljöundersökning på övningsfältet. Revision Ingen avvikelse beräknas. Överförmyndarverksamhet Överförmyndaren beräknas göra ett nollresultat. Kultur- och fritidskontor Ett prognosticerat överskott på 500 tkr inom verksamheten fritid: verksamhetsbidrag avseende samlingslokaler/kapitalinvesteringsbidrag samt 500 tkr inom kultur: Lokalhyra avseende Missionskyrkan då endast halvårshyra debiteras. 7 (18)

8 Kontorens kommentarer driftsredovisning Månadsuppföljning Barn och utbildning Helårprognosen pekar på ett underskott på tkr Förskolan får mindre intäkterna än budget då vi inte kommer nå kraven på ett statsbidrag. Högre kostnader för barn hos externa aktörer. Grundskolans underskott beror på personalkostnader samt flyttkostnaderna av Åkraskolan. Nya hyror för verksamheten som inte varit budgeterade [Äkraskolan samt folketspark). Gymnasiets centrala konton Visar minus då återsöken fallit ut under både budgeterat och prognoserat resultat. Kungsängsgymnasiet har ett större underskott på grund av personalkostnader men det beräknas vara i balans till Ösbys prognos visar på ett mindre överskott. Central förvaltning visar på ett större överskott i prognosen då flera tjänster har hållits vakanta en längre tid. Gymnasiesärskolan visar på ett underskott då externa elever har slutat och verksamheten inte har hunnits anpassats. Vård och omsorg Årsprognosen visar på tkr. Förvaltningsövergripande lämnar en negativ prognos pga konsultkostnader samt poolverksamheten för timanställda drar ner resultatet. Flertalet vikarier har slutat direkt efter introduktionen Vilket har resulterat i ytterligare introduktionskostnad. Individ, familj och arbete: Verksamheten redovisar ett underskott där de stora kostnadsposterna består av externa institutionsplaceringar, familjehemsplaceringar, konsultkostnader samt högre personalkostnader (avvecklingskostnader HVB, utköp). Omsorg om funktionshinder: Verksamheten lämnar en helårsprognos med överskott, främst lägre kostnader mot budgeterade kostnader för nytt gruppboende. Äldreomsorgen: Särskilt boende visar underskott pga högre personalkostnader där orsakerna beror på höga timvikariekostnader pga av hög sjukfrånvaro samt högre kostnader för sommarkval. För hemtjänsten består i huvudsak underskottet på att hjälpmedlen kostar mera än budgeterat samt att täckning för fyra årsarbetare på dagverksamheten saknas. 8 (18)

9 Kontorens kommentarer investeringsredovisningen Månadsuppföljning KONTORENS KOMMENTARER INVESTERINGSREDOVISNINGEN Kommunchef tkr är anslaget till förstärkta krisledningslokaler. et har inte kunnat påbörjats av olika orsaker. Bland annat till följd av andra stora byggprojekt i kommunen och lokalomflyttningar, som tagit kompetens- och personalresurser i anspråk. Till följd av att inga kostnader sannolikt hinner upparbetas under innevarande år, har Myndigheten för Samhällsskydd och Beredskap (MSB) föraviserat att de inte kommer att reservera medel för detta ändamål för et avslutas därmed. Kommunen får göra förnyad ansökan när det finns bättre förutsättningar att genomdriva projektet. 386 tkr är budgeterade för övriga investeringar för ökad krishanteringsförmåga i kommunen. Dessa pengar har överförts från tidigare år och förväntas användas under innevarande år och eventuellt överskott önskas överföras till Medborgarkontor Kostnaden vid den faktiska upphandlingen beräknas uppgå till ca 850 tkr [elektroniska infartsskyltar). Under september månad har ett beslut om TA inkommit vilket innebär att budgeten för elektroniska infartsskyltar har ökat till 846 tkr Vilket står i linje med helårsprognosen. IT-investeringarna (ny säkerhetslösning) löper på enligt plan medan flytten av serverrum avses flyttas till Kontorets investeringar beräknas generera ett överskott på 152 tkr. Samhällsbyggnadskontor lnvesteringsnivån har under året sänks med tkr och exkl. VA tkr. Flera projekt har inte och kommer inte kunna genomföras under Kontoret har en hög ambitionsnivå, men allt har inte hunnits med. Fastighetsenheten som står för de största investeringarna har flera större projekt igång, Vallaskolan, Ransta skola/ förskola och Idrottshall samt Lärkans sporthall är några av dessa projekt. Dessutom har de under våren iordningsställt en modulskola på Gärdesta för 350 elever, och byggt om ett hus på Klövervägen för särskoleverksamhet på grund av den stora fastighetsskadan på Åkraskolan. 9 (18)

10 Kontorens kommentarer investeringsredovisningen Månadsuppföljning Räddningstjänst De investeringsmedel som överfördes från 2017 för att slutbetala den nya tankbilen översteg den faktiska kostnaden, därav den redovisade avvikelsen på tkr. Kultur- och fritidskontor Investeringarna är ännu inte till fullo genomförda, därav avvikelsen i utfallet t o m sista oktober. Barn och utbildning Hela anslaget beräknas gå åt då Ransta skola skall inredas till årsskiftet. Vård och omsorg Hela anslaget beräknas gå åt. 10 (18)

11 Finansförvaltningen Månadsuppföljning FINANSFÖRVALTNINGEN Resultat Nämnderna prognostiserar ett underskott i driftsbudgeten med tkr. De största underskotten beräknas uppstå inom Samhällsbyggnadskontoret, tkr, Barn och utbildning tkr och Vård och omsorg, tkr. I förhållande till föregående prognos har nämndernas prognos försämrats ytterligare med tkr. Finansförvaltningens prognos uppgår totalt till ett överskott på 793 tkr, en försämring på 655 tkr jämfört med föregående prognos. De största avvikelseposterna inom Finansförvaltningen uppstår på pensionskostnaderna som nu i KPA:s prognos beräknas till tkr högre än den prognos som gavs vid budgettillfället. Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning minskar enl SKL:s senaste skatteunderlagsprognos i cirkulär 18:37 med tkr jämfört med budget. I jämförelse med föregående prognos är det en försämring med 996 tkr Nettot av prognosen för betalda arbetsgivaravgifter och po pålägg beräknas ge Finansförvaltningen en ökad intäkt på tkr då personalkostnaderna är högre än budgeterat. Resultatet från försäljning av mark ger en sammantagen reavinst/förlust på tkr. Årets resultat beräknas uppgå till ett underskott på tkr vilket innebär en budgetavvikelse på tkr. Resultatet efter balanskravsutredningen förväntas uppgå till tkr då nettot av reavinster och förluster räknats av. Prognosen för årets resultat har sedan föregående prognos i september försämrats med tkr. Resultaträkning Bokslut Budget Prognos (belopp i tkr) Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter (18)

12 Finansförvaltningen Månadsuppföljning Resultaträkning Bokslut Budget Prognos (belopp i tkr) Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Årets resultat Resultat efter balanskravsutredning s förfogande Av det beslutade förfogandet på tkr har tkr delats ut. Återstående belopp tkr ingår inte i det prognostiserade resultatet. Eventuellt belopp som inte fördelas ut kommer att höja resultatet. s förfogande Beslutsdatum (belopp i tkr) Heltidsbrandkårens 60 års jubileum 250 KS PRO Sala Rockkören 30 KS Arkiv Västmanland 65 KS Val till riksdag, kommun och landsting 750 KS Sala Folketspark & Husförening 35 KS Film Capital Stockholm 90 KS Radio Sala 25 KS Bidrag till fyrverkerimusikfestivalen KS Återstår av s förfogande Likviditet Likviditeten har tidigare under en lång period varit stabil men har under hela 2018 sjunkit mycket. Upplåningsbeslutet som fullmäktige tagit för 2018 uppgår 12 (18)

13 Finansförvaltningen Månadsuppföljning totalt till tkr och av det har tkr att lånats upp i juni och ytterligare tkr lånats upp i september. På grund av den höga investeringsbudgeten och de stora byggprojekt som nu pågår är det mycket viktigt att följa hur likviditeten utvecklas samt att göra realistiska lyftplaner för investeringarna för att ha möjlighet låna upp vid rätt tidpunkt. Utfalleti driftsredovisningen har också stor påverkan på likviditeten då resultatet t o m oktober uppgår till tkr. Likviditet per månad samt ackumulerad 2018 _ Månad Ack ' - Mnkr E3 LApLMaj lu & M_Dec Resultatanalys tom oktober Det ekonomiska utfallet till och med oktober månad uppgår till ett underskott på tkr, i jämförelse med de senaste fyra åren har vi legat på ett överskott på i snitt ca tkr vid den här tidpunkten på året. Verksamhetens intäkter är ca tkr lägre än 2017 och samtidigt har verksamhetens kostnader ökat med ca tkr i jämförelse med föregående år. Den prognostiserade nettokostnadsökningen vid delårsbokslutet uppgick till hela 11,5 % Periodutfallet i nämndernas driftsredovisning i jämförelse med budget är 106% vilket motsvarar tkr för perioden. Utfallet för Barn och utbildning ligger på 103% och Vård och omsorgs periodutfall uppgår till 110%. Att det totala utfallet för oktober ligger i stort sett lika som årsprognosen innebär att nämnderna de två sista månaderna måste hålla sin budgetram för att utfallet i årsbokslutet inte ska bli sämre än årsprognosen nu visar. 13 (18)

14 Utvalda Nyckeltal Månadsuppföljning UTVALDA NYCKELTAL Nyanlända barn i skolålder O Il" [ »t Jan Feb Mars April Maj Juni Juli Aug Nov Dec l E.] 2017 I2018 Försörjningsstöd (tkr) 25 (DO 20 (DG _Ack ETE Ack ' Budget _ Budget ' 0 JAN FEB MAR APR MAJ.IUN JUL AUG SEP OKT NOV DEC 14 (18)

15 Utvalda Nyckeltal Månadsuppföljning Barn och Unga, Institutionsvård _Ack =Ack 2017 * Budget ' Budget , _._., " ' " JAN FEB MAR APR MAJ JUN JUL AUG SEP OKT NOV DEC Vuxengruppen, Institutionsvård 10 (DO _ _Ack ==Ack 2017 Budget om Budget JAN FEB MAR APR MAJ JUN JUL AUG SEP OKT NOV DEC 15(18)

16 Utvalda Nyckeltal Månadsuppföljning Prognos månadsuppföljning per nämnd O 33. _ m CIN., I lllll KFF ' N I OOO ~ I Mars April Maj laugusti I September I Oktober Helårsprognosens utveckling 2018 I Seriel 1 I. u :. I. " (18)

17 Utvalda Nyckeltal Månadsuppföljning Sjukfrånvaro per månad, % Totalt Kvinnor Män 12% 10% 8% (j, få?, & 5, 6% (19 % _,._(_,(:JGFWQ Hnlmm:" 4% ') h 7 2% 0% (o o o o ~o K k 'N. o \ % & \\ o ) xx d'» gb ((e så V? 97? \0?> V9 (??/Q oxl $0 09 O $O QQ; 17 (18)

18 Månadsuppföljning ANTAGEN X I xxxx xx xx l DIARIENUMMER 20xx/xxx l REVIDERAD X I xxxx xx-xx l DIARIENUMMER ZOxx/xxx SALA KOMMUN Växel: l E-post kommun.info@sala.se l Postadress Box 304, Sala

19 SALA KOMMUN DRIFTSREDOVISNING Nämnd/ Kontor Årsbudget Ny prognos Avvikelse Period budget Periodutfall % Total % 1 RESULTAT ,2% 10 Kommunchef ,9% 11 Personalkontor ,7% 12 Näringslivskontor ,4% 13 Medborgarkontor ,8% 14 Ekonomikontor ,7% 15 Samhällsbyggnadskontor ,8% 17 Bygg- Och Miljökontor ,0% 18 Räddningstjänst-en ' ,3% 2 Revision/Överförmyndare RESULTAT ,6% 20 Revision ,7% 21 Överförmyndarverksamhet ,3%

20 Nämnd/ Kontor Ärsbudget Ny prognos Avvikelse Periodbudget Periodutfall % 4 Kultur Och Fritid RESULTAT ,0% 43 Kultur Och Fritidsnämnd ,0% 6 Skolnämnden RESULTAT ,8% 60 Barn Och Utbildning ,8% 7 Vård- Och Omsorgsnämnd RESULTAT ~ ,8% 70 Vård Och Omsorg ,8% 9 Finans RESULTAT ,9%

21 SALA KOMMUN INVESTERINGSREDOVISNING Årsbudget Ny Prognos Avvikelse Ack Redovisning Total Kommunchef Civilt Försvar Medborgarkontor It-Enheten Kommunikationsenheten Samhällsbyggnadskontor Plan Och Utveckling Gata Och Park Va Kollektiv Kart Och Mät Fastighetsenheten Teknisk Service Samhällstekniska Enheten

22 Ärsbudget Ny Prognos Avvikelse Ack Redovisning 18 Räddningstjänsten Räddningstjänsten Kultur Och Fritidsnämnd Kultur Och Fritid Kultur Fritid Skolnämnd Barn Och Utbildning 600 Central Verksamhet Förskolan Gymnasiet Gymnasiet 7 Vård- Och Omsorgsnämnd Vård Och Omsorg Voo Nämndsövergripande Omsorg Om Funktionshinder Omsorg Om Äldre 519