SALA. Månadsuppföljning "'. KOMMUN SALA K. MK l]5-22. Ledningsutskottet. Bilaga KS 2018/122/1 KOMMUNSTYRELSEN DIARIENUMMER 2018/784/2

Transkript

1 Bilaga KS 2018/122/1 SALA "'. KOMMUN SALA K M s förvaltning MK l]5-22 Dia Akibilana:3 Månadsuppföljning KOMMUNSTYRELSEN Ledningsutskottet DIARIENUMMER 2018/784/2

2 á

3 Kontorens kommentarer driftsredovisnlng Månadsuppföljnlng Ledningsutskoltet INNEHÅLL KONTORENSKOMMENTARER DRIFTSREDOVISNING... Övergripande Kommunchef Personalkontor kommentar Närlngslivskontor.. Medborgarkontor... Ekonomlkontor Samhallsbvggnadskontor NJA-verksamhet... Bygg- och mlljökontor Raddnmgsuänst Revlslon Överformvndarverksamhet Kultur- och frltldskonlor Barn och ulhlldnlng Vård och omsorg KONTORENS KOMMENTARER lnvesteringsredovisnlngen Kommunchef Medborgarkontor... Samhällsbyggnadskontor Kullur och frltldskontor Barn och utbildning Vård och omsorg FINANSFÖRVALTNINGEN... Resultat s förfogande lvldltet.. I IH NH HH HC) L l:; 3 (16)

4 á

5 Kontorens kommentarer driftsredovisning Månadsuppföljnlng Ledningsutskotlet KONTORENS KOMMENTARER DRIFTSREDOVISNING Övergripande kommentar Med anledning av den negativa prognosen, råder stor ekonomisk återhållsamhet för samtliga kontor. Kommunchef Utifrån den kunskap som finns idag om utredningskostnader och kostnader för "Överenskommelse Civiisamhället" ser det ut som att det blir ett överskott med tkr för kommunchef. Personalkontor Överskott beräknas, 500 tkr, på grund av vakanser under pågående ersättningsrekrytering efter pensionsavgångar samt efter medarbetare som har studieledighet och föräldraledighet. Näringslivskontor Näringslivskontoret prognosticerar 92 tkr 1 överskott och kontorets ekonomi löper på enligt plan. Medborgarkontor Medborgarkontoret prognosticerar 105 tkr i överskott och kontorets ekonomi löper på enligt plan. Ekonomikontor Ekonomikontoret som helhet prognostiserar ett underskott på tkr. Hög personalomsättning skapar ett överskott på personalkostnaderna men driver samtidigt konsultkostnader framför allt på upphandlingssidan. Budgeterade kostnader för konsulttjänster uppgår till 24 tkr men utfallet beräknas till tkr. Förbättringen jämfört med föregående prognos beror på att en medarbetare gått ned i tid samt att intäkterna från ett EU projekt justerats upp. Extra kostnader kopplade till ett stort antal nyrekryteringar så som annonsering och utbildning har också tagits med i prognosen. 5 {16)

6 Kontorens kommentarer driftsredovisning Månadsuppföljnlng Ledningsutskoltet Samhällsbyggnadskontor Prognosen är ett underskott på tkr och är kostnader till följd av de investeringar som genomförs i år. Till största delen avser underskottet marksaneringen för nya Vallaskolan om tkr. Utrangeringskostnader för Tränggatan 10 och Klövervägen 20 uppskattas till ca 1000 tkr. Etablering för Gärdesta modulskola 400 tkr och rivningen av verkstad vid Lärkan 250 tkr. Prognosen för kommersiella lokaler är ett underskott och uppgår till 300 tkr, vilket kommer täckas av budgeten för förvaltningslokalerna. Gata/park flaggar för en svårighet att klara av vinterns högre nivå av vintervägskötsel inom budget. Kommer dra ner på övrig drift samt se hur november och december påverkar kostnaderna. Just nu prognostiseras noll. Teknisk Service prognostiserar noll. Men befinner sig just nu i en tvist som i värsta fall kan påverka driftkostnaderna. Men prognostiserar i nuläget noll. VA-verksamhet inga avvikelser i nuläget. Bygg och miljökontor Bygg och miljökontoret prognosticerar 369 tkr och vi räknar med ett visst överskott på grund av att vi har några stora byggprojekt som ger högre intäkter än normalt. Räddningstjänst Räddningstjänsten prognosticerar 77 tkr i överskott och kontorets ekonomi löper på enligt plan. Revision ingen avvikelse beräknas Överförmyndarverksamhet För Överförmyndarverksamheten beräknas ett underskott på helåret med -600 tkr. Underskottet orsakas av att arvodeskostnaderna till gode män för ensamkommande barn och unga inte längre kan återsökas från Migrationsverket. Prognosen är dock osäker och kan bli förändrad till nästa uppföljning. 6 (16)

7 Kontorens kommentarer driftsredovisning Mänadsuppföljnlng Ledningsutskoltet Kultur- och fritidskontor Överskottet på 500 tkr härrör från hyreskostnaden till Missionskyrkan, då den inte faller ut förrän i augusti. I övrigt löper ekonomin på enligt plan. Barn och utbildning Barn och utbildning beräknas gå med ett underskott på tkr på helåret. Förskolans enheter lämnar en positiv prognos som uppväger de centrala underskotten [400 tkr). Grundskolans underskott beror huvudsakligen på personalkostnader ( tkr] interna hyror ( tkr). Ett underskott prognosticeras för gymnasieskolan då momskompensationen är överbudgeterad [-400 tkr) samt prognos för återsöken har reviderats [ tkr] Normalfallet när en elev slutar så försvinner kostnaderna samt återsöket i takt men avvecklingstiden matchar inte bidraget. Sedan har skolan valt att låta elever gå kvar som överklagar sitt utvisningsbeslut och då kan inte pengar återsökas. De som fått beslut om uppehåll går över till ordinarie peng och den finns inte budgeterad. Grundsärskolan går mot ett bättre utfall än budget då det kommer färre elever till hösten än budget. [1 100 tkr) OBS! ] denna prognos finns inte ev. kostnader förknippad med Åkraskolans Hytt med ännu. Vård och omsorg Vård och omsorg visar en prognos på totalt tkri underskott. Förvaltningsövergripande prognos visar tkr. Fördelning i budget för pool i samband med upphörande av köp och sälj är gjord i april vilket påverkar verksamheternas budget. Individ familj och arbete, visar underskott på tkr. IFA stab tkr beror på högre personalkostnader. Arbetsmarknadsenheten tkr främst beroende på lägre kostnader förförsörjningsstöd. Barn och ungdomsgruppen tkr pga. höga piaceringskostnader samt konsuitkostnader. Vuxen gruppen tkr främst beroende på höga personalkostnader samt konsultkostnader. fntegrationsenheten tkr budgeterat högre schablonintäkter än faktiskt utfall. Omsorg om funktionshindrade lämnar prognos på tkr. Kostnaderna för nya gruppboendet är lägre än budgeterat. 7 (16)

8 Kontorens kommentarer driftsredovlsnlng Månadsuppföljnlng Ledningsutskottet Äldreomsorgen lämnar en prognos på tkr i överskott. Äldreomsorgen har fått S 000 tkr i stimulanspengar budget. för ökad bemanning under 2018 som är med i En stor osäkerhet finns för fördelning av pool och timanställda i samband med nya modulen i ekonomisystemet "Budget och Prognos" B (16)

9 Kontorens kommentarer investeringsredovisningen Månadsuppföljnlng Ledningsutskottet KONTORENS KOMMENTARER lnvesteringsredovisningen Kommunchef Ingen avvikelse beräknas. Medborgarkontor Det prognosticerade värdet motsvarar investeringsbudgeten. Samhällsbyggnadskontor Överskott beräknasmed tkr för investeringar jämfört med budget. Flera projekt kommer inte kunna genomföras under Kontoret har en hög ambitionsnivå, men osäkerhet finns vilka investeringsprojekt som kommer att realiseras under året. Räddningstjänst Investeringar kommer att genomföras i enlighet med budget. Kultur- och fritidskontor Det prognosticerade värdet motsvarar investeringsbudgeten. Barn och utbildning lnvesteringsmedlen kommer användas fullt ut. Vård och omsorg Investeringsmedlen kommer användas fullt ut. SUG)

10 Finansförvaltningen Månadsuppföljning Ledningsutskottet FINANSFÖRVALTNINGEN Resultat Nämnderna prognostiserar totalt ett underskott i driftsbudgeten med tkr, de största underskotten prognostiseras på Samhällsbyggnadskontoret tkr, Barn och Utbildning tkr samt Vård och omsorg tkr. Sedan föregående prognos har nämndernas prognos försämrats med tkr Finansförvaltningens prognos uppgår totalt till ett underskott på tkr, en liten försämring sedan föregående prognos. De största avvikelserna består av pensionskostnader som nu beräknas till tkr högre än budget enligt KPA's senaste pensionsskuldsheräkning samt skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning som minskat med tkr i jämförelse med budget, baserat på SKL S senaste skatteunderlagsprognos i cirkulär 18:18. Nettot av arbetsgivaravgifter och PO pålägg beräknas ge finans en ökad intäkt med tkr då personalkostnaderna är högre än budgeterat. Årets resultat beräknas uppgå till tkr vilket innebär en budgetavvikelse på tkr. Prognosen för årets resultat har sedan föregående uppföljning per sista mars försämrats med tkr Resultaträkning Bokslut Budget Prognos (belopp itkrj Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Årets resultat Resultat efter baianskravsutrednlng '] 10 (16)

11 Finansförvaltnlngen Mänadsuppföljnlng Ledningsutskottet s förfogande Av det beslutade förfogandet på 4541 tkr har tkr delats ut. Återstående belopp tkr ingår inte i det prognostiserade resultatet. Eventuellt belopp som inte fördelas ut kommer att höja resultatet. s förfogande Beslutsdatum (belopp itkr) Heltidsbrandkårens 60-års jubileum 250 KS PRO Sala Rockkören 30 KS Arkiv Västmanland 65 KS Val till riksdag, kommun och Ia ndsting 750 KS Sala Folketspark & Husförening 35 KS Återstår av s förfogande Likviditet Likvidlteten har under lång period varit stabil men har under första delen av året sjunkit mycket. Upplåningsbeslutet som fullmäktige tagit för 2018 uppgår totalt till tkr och av det kommer tkr att lånas upp före sommaren. På grund av den höga investeringsbutigeten och de stora byggprojekt som pågår är det nu mycket viktigt att följa hur likviditeten utvecklas samt att göra realistiska lyftplaner för investeringarna för att ha möjlighet låna upp vid rätt tidpunkt. 11 (15)

12 Utvalda Nyckeltal Månadsuppföljnlng Ledningsutskoltet UTVALDA NYCKELTAL Nyanlända barn i skolålder F is]; Olgllllfilmuhfln El Feb Mars April Ma] Jun] Jun Au Nov Dec I [12017 l Försörjningsstöd (tkr) mack _Ack Budget , Budget O %? JAN FEB MAR APR MAJ JUN JUL AUG SEP OKT NOV DEC 12 (16]

13 Utvalda Nyckeltal Månadsuppföljning Ledningsutskottet 9000 Barn och Unga, lnstitutionsvård 8000 mack _Ack Budget Budget _ , _ ' _. 0 JAN FEB MAR APR MAJ JUN JUL AUG SEP OKT NOV DEC Vuxengruppen, lnstitutionsvård 8000 i ' * mack ill Ack Budget c Budget A. L. 0 JAN FEB MAR APR MAJ JUN JUL AUG SEP OKT NOV DEC 13 (16)

14 Ulvalda Nyckeltal Månadsuppföljning Ledningsutskottet Likviditet per månad samt ack :::-* ' Mnkr ~ m Feb Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec ull/lånad = :: *Ack ' 12% Sjukfrånvaro per månad, % x_ xx X 1 0% 8% sou / 4% 2% Ooa Dec-17 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec nnan-totalt. = Kvinnor Mam Män 14116)

15 á

16 Månadsuppföljnlng Ledningsutskottet ANTAGEN 5x I xxxx-xx-xx l DIARIENUMMER zexx/xxx l REVIDERAD x l xxxx-xx-xx l DIARIENUMMER ZOxx/xxx SMA KOMMUN Växel: l E-post kommun.lnfo@sala.se l Postadress Box 304, Sala

17 SALA KOMM UN DRIFTSREDOVISNING Nämnd/Kontor Årsbudget Ny prognos Avvikelse Periodbudget Periodutfall Total RESULTAT Kommunchef Personalkontor Näringslivskontor Medborgarkontor Ekonomikontor Samhällsbyggnadskontor Bygg- Och Miljökontor Räddningstjänsten Revision/Överförmyndare RESULTAT Revision Överförmyndarverksamhet

18 Period- Period- Nämnd/Kontor Årsbudget Ny prognos Avvikelse budget utfall 4 Kultur Och Fritidsnämnd RESULTAT Kultur Och Fritidsnämnd Skolnämnd RESULTAT 60 Barn Och Utbildning Vård- Och Omsorgsnämnd RESULTAT 70 Vård Och Omsorg Finans

19 SALA KOMMUN INVESTERINGSREDOVISNING Årsbudget Ny Prognos Avvikelse Ack Redovisning Total Kommunchef Civilt Försvar Medborgarkontor lt-enheten Kommunlkationsenheten Samhällsbyggnadskontor Plan Och Utveckling Gata Och Park Vai-Kollektiv Kart Och Mät Fastighetsenheten Teknisk Service Sa mhällstekniska Enheten

20 Årsbudget Ny Prognos Avvikelse Ack Redovisning 18 Räddningstjänsten Räddningstjänsten Kultur Och Fritidsnämnd Kultur Och Fritid Kultur Fritid Skolnämnd Barn Och Utbildning Central Verksamhet Gymnasiet 69 7 Vård- Och Omsorgsnämnd Vård Och Omsorg Voo Nämndsövergripande Omsorg Om Funktionshinder Omsorg Om Äldre 64