Månadsrapport september 2016

Transkript

1 TJÄNSTESKRIVELSE 1(15) Kultur och skola Eva Nyhammar Förvaltningschef Datum Diarienummer DNKS Driftnämnden Kultur och Skola Månadsrapport september 2016 Verksamhet Kultur i Halland har under perioden, utifrån inkomna synpunkter från nämnd och remissvar, färdigställt Hallands kulturplan Skolverksamheten har påbörjat ett nytt läsår. Kultur i Halland och Skolverksamheten redovisar i övrigt sina resultat samt prognos efter nio månader var för sig i bifogade bilagor. Periodens resultat Resultatet efter 9 månader är tkr varav Kultur i Halland tkr och Skolverksamheten tkr Prognos för helår Den ekonomiska prognosen för 2016 är tkr varav Kultur i Halland tkr och Skolverksamheten tkr Planerade åtgärder Skolverksamhetens åtgärdsplan finns som bilaga i Månadsrapport Skolverksamhet Kultur och skola Eva Nyhammar Förvaltningschef Bilaga: Månadsrapport Kultur i Halland Månadsrapport Skolverksamhet

2 2(15) MÅNADSRAPPORT Nämnd: DNKS/ Kultur i Halland Period: Kort sammanfattning Under perioden finns ingen signifikant avvikelse i förhållande till uppdrag och egen verksamhetsplan Periodens resultat, januari-september Kultur i Halland redovisar ett resultat jämfört med periodiserad budget om + 623,9 tkr efter september månad. Intäkter + 933,3 tkr - Medfinansieringen från Halmstadnämnden till projektet Språkstart Halland + 25,0 tkr - Fler konserter än planerat samt högre intäkt för egna konserter + 429,0 tkr - Återbetalda projektstöd pga ej genomförda projekt och överskott + 305,5 tkr - Externa intäkter som inte är budgeterade, bla statliga projektmedel + 173,8 tkr Personalkostnader + 813,4 tkr - Några vakanta tjänster där rekrytering pågår eller precis är avslutade + 574,7 tkr - Sjukskrivningar och föräldraledigheter under perioden + 296,1 tkr - Arvoden och sammanträdesersättningar för nämnden är högre än budgeterat 75,9 tkr - Kostnader för skribent för framtagande av Kulturplan ,0 tkr - Delad kostnad för förvaltningschef och stabschef mellan kultur och skola + 225,5 tkr Verksamhetskostnader 1 122,8 tkr - Nämndens kostnader för bla resor och fortbildning är högre än budget -40,5 tkr - Kulturutveckling (projekt) har ett utfall under perioden på + 524,8 tkr. Detta beror på att periodiseringen av årets budget inte sammanfaller med de beslut som är fattade. - Föreställningar, konserter och subventioner har blivit dyrare än budgeterat under perioden 1 756,0 tkr - Högre kostnader i samband med flytt av konstförrådet -155,6 tkr - Art Inside Out redovisar ett utfall under perioden på 653,7 tkr efter genomfört residens i Varberg i maj, pågående residens i Laholm under september samt planering av 2 residens under Budgeterade medel för avskrivning av lån till Hallands Konstmuseum är inte utbetalat + 997,5 tkr. - Utfallet för verksamhetskostnader som tex kurser, konferenser och resor varierar under året och ger ett underskott mot budget under perioden 39,3 - Prognos: Prognos för 2016 är ett resultat på + 330,0 tkr - Finansiering av den nya institutionen Art Inside Out ,0 tkr. När beslutet om inrättande av institutionen togs av RS 2015 var en del av de ekonomiska konsekvenserna att få möjlighet att ta eget kapital upp till tkr i anspråk om staten inte beviljade ökat statsbidrag. Statsbidraget höjdes inte så att samtliga kostnader för Art Inside Out täcks. - Budget för avskrivningar på lån till utbyggnad av Hallands konstmuseum kommer inte att användas under året tkr Fördjupad analys av förändring, avvikelser och planerade åtgärder Regionens konstförråd har flyttat till nya lokaler. I samband med detta har vi att fått kostnader på ca 187 tkr som inte är budgeterade. Denna merkostnad täcks inom verksamheten i år. Vad har hänt sedan förra månadsrapporteringen? Inga nya händelser sedan förra månadsrapporteringen. Bilagor 1. Personal 2. Kulturutveckling (projekt) 3. Resultaträkningar

3 3(15) Bilaga 1. Personal Tidsanvändning för samtliga anställda Totalt Timmar % LAGSTADGAD LEDIGHET 989 2,3 % NÄRVARO ,8% SEMESTER ,9 % SJUKFRÅNVARO ,2 % ÖVRIG LEDIGHET/KOMP 357 0,8 % Totalt: % Kommentar: I jämförelse mellan motsvarande period föregående år har närvarotiden ökat från 76,6 procent till 79,8 procent. Sjukfrånvaro har ökat från 2,1 procent till 3,2 procent. Sjukfrånvaro för månadsanställda

4 4(15) Kommentar: Sjukfrånvaron har ökat från 2,2 procent 2015 till 2,3 procent 2016 motsvarande period. Orsaken är att några medarbetare har varit långtidssjuksjukskrivna under perioden vilket får en stor påverkan i utfallet när det är få medarbetare i förvaltningen. Sjukskrivningslängd Sjukfrånvaro timmar Kort (-14 dagar) 624 Procentandel av total tid 1,4 % Mellan (15-90 dagar) 554 1,3 % Lång (91- dagar) 224 0,5 % Totalt: ,2 % Kommentar: Samtliga tre sjukskrivningslängder har ökat. De mellanlånga sjukskrivningarna har ökat från från 0,9 procent till 1,3 procent och de långa sjukskrivningarna från 0,0 procent till 0,5 procent. Genomsnittligt antal anställda under året (tillsvidare/visstidsanställda) Total Org Anst Förvaltning Snittanst Snittanst* ssgr Kultur i Halland Totalt: 30 28

5 5(15) Kommentar: Totalt antal snittanställningar har ökat med 1 i jämförelse med samma period föregående år. Bilaga 2. Kulturutveckling (projekt) Kulturutveckling (projekt) För 2016 finns en budget på totalt 5,4 mnkr. Hittills har projektbeslut fattats för 2016 motsvarande 4,5 mnkr. Till detta kommer övrig projektfinansiering internt/externt som uppgår till 0,6 mnkr vid avstämningstillfället. Beviljade projektmedel/kulturområde (mnkr) Museiverksamhet och kulturarv Musik Dans Teater Barn och unga Bibliotek och läsfrämjande Litteratur och bokutgivning Konstverksamhet Arkivverksamhet Filmverksamhet Slöjdverksamhet Kultur och hälsa Bildnings/Kulturfrämjande verksamhet Övrig regional kulturverksamhet 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 1,0 1,2 Projektmedel Kultur i Halland Projektmedel Övrig finansiering intern/extern Bild 1. Beviljade medel projekt januari-september 2016

6 6(15) Bilaga 3. Resultaträkningar RESULTATRAPPORT (mkr) Helårsutfall fg år Ack budget i år Ack utfall i år Ack avv i år Årsbudget i år Prognos Prognosavv PER KONTOKLASS Summa Verksamhetens intäkter 35,5 25,3 26,3 0,9 34,5 34,5 0,0 4 - Kostnader för personal och förtroendevalda -17,5-14,2-13,3 0,8-19,4-19,4 0,0 5 - Kostnader för köpt verksamhet, inköp av material och varor samt bidra -69,0-59,4-58,0 1,4-78,2-76,9 1,3 6 - Övriga verksamhetskostnader kkl 6-5,8-3,6-4,3-0,7-5,4-5,4 0,0 7 - Övriga verksamhetskostnader kkl 7-18,2-9,7-11,5-1,8-13,8-14,8-1,0 Summa Verksamhetens kostnader -110,4-86,8-87,2-0,3-116,9-116,5 0,3 8 - Intäkter och kostnader utanför verksamheten 74,9 61,5 61,5 0,0 82,4 82,4 0,0 PERIODENS RESULTAT/NETTOKOSTNAD -0,1 0,0 0,6 0,6 0,0 0,3 0,3 RESULTATRAPPORT (mkr) Helårsutfall fg år Ack budget i år Ack utfall i år Ack avv i år Årsbudget i år Prognos Prognosavv PER UPPDRAGSGRUPP Kultur -0,1 0,0 0,6 0,6 0,0 0,3 0,3 PERIODENS RESULTAT/NETTOKOSTNAD -0,1 0,0 0,6 0,6 0,0 0,3 0,3 INVESTERINGAR (mkr) Helårsutfall fg år Ack budget i år Ack utfall i år Ack avv i år Årsbudget i år Prognos Prognosavv Investeringar i fastigheter och mark 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Investeringar i inventarier och utrustning 0,6 0,5 0,3 0,2 0,6 0,6 0,0 SUMMA INVESTERINGAR 0,6 0,5 0,3 0,2 0,6 0,6 0,0

7 7(15) MÅNADSRAPPORT Nämnd: DNKS/ skolverksamheten Period: Kort sammanfattning Sämre elevunderlag än budgeterat och uteblivna intäkter från hallandskommunerna till internaten innebär en stor belastning på gymnasieskolornas ekonomi. Åtgärdsplan har tagits fram för både gymnasieskolorna och folkhögskolorna med syfte att nå en ekonomi i balans. Åtgärdsplanen uppdateras månadsvis. Vuxenutbildningen vid Munkagårdsgymnasiet redovisar ett positivt resultat jämfört med periodiserad budget. Den ekonomiska effekten av samlokaliseringen kommer att bli positiv tack vare försäljningen av inventarier på Plönningegymnasiet. Folkhögskolornas verksamhet ökar jämfört med föregående år. Investeringsbudgeten är 2,4 mnkr De investeringar som beviljats beräknas genomföras enligt plan. Periodens resultat, januari-augusti Skolverksamheten redovisar ett resultat jämfört med periodiserad budget om + 973,3 tkr efter september månad. Intäkter 4 735,3 tkr, kontoklass 3 - Interkommunal ersättning är 4 741,5 tkr lägre än budget på grund av färre elever än budgeterat. - Budgeterad ersättning för internaten vid gymnasieskolorna från hallandskommunerna ska inte faktureras. - Försäljning av inventarier på Plönninge påverkar intäkterna positivt. - Budgeterat för verksamhet vid Katrinebergs folkhögskola som ännu inte kommit igång. Personalkostnader ,2 tkr, kontoklass 4 - Gymnasieskolornas personalkostnader inom undervisningen är 4 715,8 tkr lägre än budget på grund av ej utnyttjade personalresurser under vårterminen till ungdomscoacher på spår 1, undervisningspersonal på Munkagårdsgymnasiet och ej utnyttjade budgeterade resurser till elevvården. Detta är planerade åtgärder på grund av färre elever än budgeterat och redovisas i gymnasieskolornas åtgärdsplan. - På Katrinebergs folkhögskola finns budgeterad verksamhet helår som ännu inte kommit igång. Verksamhetskostnader 71,7 tkr, kontoklass Driftverksamheterna redovisar 1 391,8 tkr i positiv periodavvikelse efter september månad bland annat pga generell återhållsamhet i enlighet med åtgärdsplanen. - Munkagårds- och Plönningegymnasiets verksamhetskostnader inom gymnasieundervisningen redovisar 1 398,7 tkr i positiv periodavvikelse efter september månad, vilket är en konsekvens av att åtgärdsplanen följs. - Samlokaliseringens verksamhetskostnader redovisar 1 146,9 i negativ avvikelse i huvudsak på grund av nedskrivning av det bokförda värdet av de inventarier som har sålts vid Plönningegymnasiet. - Folkhögskolornas verksamhetskostnader är 2 401,5 tkr efter september månad beroende på att verksamheten är mer omfattande än budgeterat och att hyran för studio 114 på Katrineberg inte är budgeterad. Avvikelsen kompenseras till viss del av mer intäkter. - Vuxenutbildningens verksamhetskostnader redovisar 636,2 tkr i positiv periodavvikelse efter september månad. Prognos: Prognosen för 2016 är en negativ avvikelse på 1,8 mnkr. Åtgärdsplanen, 7,6 mnkr, för en ekonomi i balans utgår från naturbruksgymnasiernas elevunderlag vårterminen 2016 fakturerad interkommunalersättning per , samt Katrinebergs folkhögskolas åtgärder med anledning av att hyran för kulturhuset inte aviserades i samband med arbetet med 2016 års budget, samt Löftadalens folkhögskolas åtgärder. Prognosen är den samma som efter augusti månad.

8 Fördjupad analys av förändring, avvikelser och planerade åtgärder Elevantalet för vårterminen vid gymnasieskolorna blev 23 elever färre än budgeterat. Fakturerat elevantal för höstterminen blev 45 elever färre än budgeterat vid Munkagårdsgymnasiet. I nuläget bedöms de sammanlagda ekonomiska konsekvenserna till en obalans motsvarande 6,3 mnkr helår 2016 för naturbruksgymnasierna. Åtgärdsplanen har kompletterats med Katrinebergs folkhögskolas åtgärder med anledning av att hyran för kulturhuset, 0,9 mnkr, inte aviserades i samband med arbetet med 2016 års budget, samt Löftadalens åtgärder med anledning av en ekonomi i obalans. Åtgärdsplanen redovisas nedan. Beslutet att hallandskommunerna inte ska ersätta gymnasierna för de elever som bor på elevhemmen från och med höstterminen 2015 innebär ett intäktsbortfall om 0,9 mnkr för höstterminen 2015 och budgeterad ersättning 2016, 1,5 mnkr, totalt 2,4 mnkr. Intäktsbortfallet 2016 kompenseras till del av uthyrning under sommaren av internatet vid Munkagårdsgymnasiet. Kultur och skola förutsätter att resterande intäktsbortfall kompenseras och därför har detta inte beaktats i åtgärdsplanen. Kultur och skola har under vårterminen haft ökade kostnader om 0,3 mnkr på grund av asylboendet på Plönningegymnasiet. Denna kostnadsökning har inte heller kompenserats och har inte beaktats i åtgärdsplanen. Vad har hänt sedan förra rapporteringen? Per avstämningsdatum har 246 elever fakturerats vid Munkagårdsgymnasiet. Skillnaden mot budget blev 45 elever. Folkhögskolorna har fått besked om tilldelning av extra deltagarplatser till allmän och särskild kurs efter ansökan som gjordes 16 september, vilket innebär ytterligare statsbidrag till i första hand Löftadalens folkhögskola. I övrigt inga nya händelser sedan förra månadsrapporteringen. Investeringar De investeringar som beviljats beräknas genomföras enligt plan. Budgeterade investeringsmedel kommer att användas. Bilagor 4. Personal 5. Åtgärdsplan 6. Elevutveckling naturbruk 7. Resultaträkningar 8(15)

9 9(15) Bilaga 4 Månadsuppföljning Personal Skola Totalt Timmar % Timmar % LAGSTADGAD LEDIGHET ,6 % ,7 % NÄRVARO ,2 % ,2% SEMESTER 745 2,1 % ,0 % SJUKERSÄTTNING TILLSVIDARE 31 0,1 % 947 0,3 % SJUKFRÅNVARO 455 1,3 % ,8 % STUDIER MED LÖN/DEL AV LÖN 64 0,2 % ,0 % ÖVRIG LEDIGHET/KOMP ,5 % ,9 % Totalt: % % Kommentar: Totalt antal närvarotimmar har ökat marginellt jämfört med samma period föregående år. Närvarotiden för perioden är 80,2 procent (2015: 80,0 procent). Sjukfrånvaron har minskat från 3,9 procent till 3,3 procent.

10 Sjukfrånvaro för månadsanställda 10(1 5) Typ av tid Total Timmar % Timmar % Sjukfrånvaro och sjukersättning timmar 485 1,4 % ,3 % Övrig tid ,6 % ,7% Totalt: % % Sjukskrivningslängd Total Sjukfrånvaro timmar Procentandel av total tid Kort (- 14 dagar) ,6 % Mellan (15-90 dagar) ,6 % Lång (91 - dagar) ,1 % Totalt: ,3 % Kommentar: Sjukfrånvaron har trots förändringarna inom naturbruksgymnasierna minskat från 3,9 procent till 3,3 procent. Den korta sjukfrånvaron (-14 dagar) den mellanlånga sjukskrivningarna (15-90 dagar) har inte ändrats sedan motsvarande period föregående år. Den långa sjukfrånvaron har minskat från 1,6 procent till 1,1 procent. Genomsnittligt antal anställda under året (tillsvidare/visstidsanställda)

11 11(1 5) Org Anst Förvaltning Total Snittanst Snittanst* ssgr Skolförvaltningen Totalt: Kommentar: Totalt antal snittanställningar har minskat med 1 i jämförelse med samma period föregående år.

12 Bilaga 5 12(1 5) ÅTGÄRDSPLAN 2016 Bilaga 2 Kultur och skola Beslut Effekt Nr Åtgärd fattat Besparing Yttel int Fr o m Sannolikhet 2016 NATURBRUK DRIFTEN 1 Växtodlingen vid Plönningegymnasiet är budgeterad att drivas % i egen regi, 0,5 mnkr. Nettoeffekten av utarrenderingen bedöms 0,3 mnkr vilket ska finansieras genom återhållsamhet 2 Generell återhållsamhet driftverksamheterna % NATURBRUK UNDERVISNING 3 Behov av färre ungdomscoacher, från ht, än budgeterat % Ej utnyttjad personalresurs vid spår 1 vårterminen % Ingen utökning av kuratortjänster vid Munkagårdsgymn % Ingen utökning av skolskötersketjänster vid Munkagårdsgymn % Byggnation av paviljonger, elevhem, Munkagårdsgy. utgår % Om/tillbyggnad för elevvård Munkagårdsgym. utgår % Elevadministration Munkagårdsgymn. ingen utökning % Ingen utökning av specialpedagogtjänster % Anpassning av lärartjänsterna till prognostiserat elevunderlag % Generell återhållsamhet Plönningegymnasiet % Regionbidrag till vuxenutbildningen höstterminen % FÖRVALTNINGSLEDNING 14 Minskning av utvecklingsmedel % KATRINEBERGS FOLKHÖGSKOLA 15 Ny kursverksamhet, kontakttolk i Halmstad Projektintäkter, ej budgeterade, ( Integration gnm film ) Språkpraktik, personalkostnad Kompensation för ökade sociala avgifter Uthyrning av anenex Vakant tjänst LÖFTADALENS FOLKHÖGSKOLA 21 Inte återbesätta pensionsavgångar och egna uppsägningar % SUMMA BESPARINGSKRAV

13 Bilaga 6 13(1 5) 350 Elevutveckling Naturbruk janu ari febru mars april maj juni ari augu sti sept okto ber Naturbruk Särskola Spår Hantverk Naturvetenskapsprogrammet Summa nov dec Bud get VT Prog nos HT Bud get HT

14 Bilaga 7 14(1 5) RESULTATRAPPORT (mkr) Helårsutfall fg år Ack budget i år Ack utfall i år Ack avv i år Årsbudget i år Prognos Prognosavv PER KONTOKLASS Summa Verksamhetens intäkter 165,7 120,4 116,1-4,3 161,8 155,7-6,1 4 - Kostnader för personal och förtroendevalda -114,8-89,5-85,7 3,8-119,2-114,9 4,3 5 - Kostnader för köpt verksamhet, inköp av material och varor samt bidrag -18,1-11,9-11,6 0,4-16,8-16,8 0,0 6 - Övriga verksamhetskostnader kkl 6-54,1-36,6-36,9-0,3-47,6-47,6 0,0 7 - Övriga verksamhetskostnader kkl 7-10,9-7,1-7,9-0,7-9,1-9,1 0,0 Summa Verksamhetens kostnader -197,8-145,2-142,0 3,2-192,7-188,4 4,3 8 - Intäkter och kostnader utanför verksamheten 29,8 23,3 25,4 2,1 30,8 30,8 0,0 PERIODENS RESULTAT/NETTOKOSTNAD -2,3-1,5-0,6 1,0 0,0-1,8-1,8 INVESTERINGAR (mkr) Helårsutfall fg år Ack budget i år Ack utfall i år Ack avv i år Årsbudget i år Prognos Prognosavv Investeringar i fastigheter och mark 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Investeringar i inventarier och utrustning 3,6 1,7 0,0 1,6 2,4 2,4 0,0 SUMMA INVESTERINGAR 3,6 1,7 0,0 1,7 2,4 2,4 0,0

15 15(1 5)