6 Månadsrapport januari till juli DNKS160050

Transkript

1 6 Månadsrapport januari till juli DNKS Arbetsutskottets förslag Driftnämnden kultur och skola godkänner rapporten och överlämna underlaget till regionstyrelsen. Ärendet Månadsrapporten januari till juli månad har bryt den 4 augusti Sammanfattat från skolverksamhetens månadsrapporter är det ett sämre elevunderlag än budgeterat och uteblivna intäkter från hallandskommunerna till internaten, vilket innebär en stor belastning på gymnasieskolornas ekonomi. Kultur och skola förutsätter att intäktsbortfallet från hallandskommunerna kompenseras och har därför inte beaktats i åtgärdsplanen. Åtgärdsplanen uppdateras månadsvis och kommer att kompletteras med åtgärdsplan för Löftadalens folkhögskola i samband med uppföljningsrapport två. Folkhögskolornas verksamhet ökar jämfört med föregående år. Vuxenutbildningen vid Munkagårdsgymnasiet redovisar ett positivt resultat jämfört med periodiserad budget. Kulturverksamheterna har under perioden ingen signifikant avvikelse i förhållande till uppdrag och egen verksamhetsplan Handlingar i ärendet Tjänsteskrivelse den 11 augusti 2016 Månadsrapport januari juli kultur och skola Beslut skickas till Regionstyrelsen DNKS (11)

2 TJÄNSTESKRIVELSE 1(1) Kultur och skola Ekonomi Anders Hallberg, ekonomichef Anne Conradsson, ekonom Datum Diarienummer DNKS Driftnämnden kultur och skola Månadsrapport januari till juli Förslag till beslut Driftnämnden kultur och skola godkänner rapporten och överlämna underlaget till regionstyrelsen. Sammanfattning Månadsrapporten januari till juli månad har bryt den 4 augusti Sammanfattat från skolverksamhetens månadsrapporter är det ett sämre elevunderlag än budgeterat och uteblivna intäkter från hallandskommunerna till internaten, vilket innebär en stor belastning på gymnasieskolornas ekonomi. Kultur och skola förutsätter att intäktsbortfallet från hallandskommunerna kompenseras och har därför inte beaktats i åtgärdsplanen. Åtgärdsplanen uppdateras månadsvis och kommer att kompletteras med åtgärdsplan för Löftadalens folkhögskola i samband med uppföljningsrapport två. Folkhögskolornas verksamhet ökar jämfört med föregående år. Vuxenutbildningen vid Munkagårdsgymnasiet redovisar ett positivt resultat jämfört med periodiserad budget. Kulturverksamheterna har under perioden ingen signifikant avvikelse i förhållande till uppdrag och egen verksamhetsplan Förvaltning Eva Nyhammar Förvaltningschef Bilaga: Månadsrapport januari-juli kultur och skola Styrelsens/nämndens beslut delges Regionstyrelsen

3 TJÄNSTESKRIVELSE 1(8) Kultur och skola Eva Nyhammar Förvaltningschef Datum Diarienummer Driftnämnden Kultur och Skola Månadsrapport juli 2016 Verksamhet Kultur i Halland och Skolverksamheten redovisar sina resultat efter sju månader var för sig i bifogade bilagor. Periodens resultat Resultatet efter 7 månader är + 4,5 Mkr varav Kultur i Halland + 1,6 Mkr och Skolverksamheten + 2,9 Mkr Planerade åtgärder Skolverksamhetens åtgärdsplan finns som bilaga i Månadsrapport Skolverksamhet Kultur och skola Eva Nyhammar Förvaltningschef Bilaga: Månadsrapport Kultur i Halland Månadsrapport Skolverksamhet

4 2(8) MÅNADSRAPPORT Nämnd: DNKS/ Kultur i Halland Period: Kort sammanfattning Under perioden finns ingen signifikant avvikelse i förhållande till uppdrag och egen verksamhetsplan Periodens resultat, januari-juli Kultur i Halland redovisar ett resultat jämfört med periodiserad budget om ,6 tkr efter juli månad. Intäkter + 552,2 tkr - Medfinansieringen från Halmstadnämnden till projektet Språkstart Halland + 25,0 tkr - Fler konserter än planerat + 95,0 tkr - Återbetalda projektstöd pga ej genomförda projekt och överskott + 262,7 tkr - Externa intäkter som inte är budgeterade, bla statliga projektmedel + 169,5 Personalkostnader + 906,9 tkr - Några vakanta tjänster där rekrytering pågår eller precis är avslutade + 460,1 - Sjukskrivningar och föräldraledigheter under perioden + 394,0 tkr - Arvoden och sammanträdesersättningar för nämnden är högre än budgeterat - 84,7 tkr - Kostnader för skribent för framtagande av Kulturplan ,4 tkr - Delad kostnad för förvaltningschef mellan kultur och skola + 255,0 tkr - Budget för kurser/konferenser/resor är till viss del inte använda under perioden + 79,9 tkr Verksamhetskostnader + 146,5 tkr - Nämndens övriga kostnader är högre än budget -36,3 tkr - Kulturutveckling (projekt) har ett utfall under perioden på + 261,6 tkr. Detta beror på att periodiseringen av årets budget inte sammanfaller med de beslut som är fattade. - Resestöd inte utnyttjat under perioden + 190,0 tkr - Fler förställningar, konserter och turnéer genomförda än planerat 697,5 tkr - Högre kostnader i samband med flytt av konstförrådet -145,2 tkr - Bidrag till ungdomsorganisationer, flera oklara ansökningar har gjort att utbetalningarna inte är gjorda under perioden + 86,8 tkr - Art Inside Out redovisar ett utfall under perioden på 601,7 tkr efter genomfört residens i Varberg i maj. - Budgeterade medel för avskrivningar för lån till Hallands Konstmuseum har ännu inte betalats ut + 775,8 Prognos: Prognos för 2016 är ett resultat på 1 000,0 tkr och avser finansiering av den nya institutionen Art Inside Out. När beslutet om inrättande av institutionen togs av RS 2015 var en del av de ekonomiska konsekvenserna att få möjlighet att ta eget kapital upp till tkr i anspråk om staten inte beviljade ökat statsbidrag. Statsbidraget höjdes inte så att samtliga kostnader för Art Inside Out täcks. Vakanta tjänster har hittills genererat ett stort överskott. Rekrytering pågår. För att kompensera vakanserna kommer bemanningen att utökas genom viss överlappning samt köp av tjänster varför inget överskott beräknas uppstå. Fördjupad analys av förändring, avvikelser och planerade åtgärder Regionens konstförråd har flyttat till nya lokaler. I samband med detta kommer vi att få en del kostnader som vi inte har budgeterat och detta kan orsaka ett negativt resultat på ytterligare ca 187 tkr. Utbyggnaden av Hallands Konstmuseum har inte startat ännu. I budget har vi fått tkr för att betala avskrivning på de pengar som Region Halland lånar ut till Stiftelsen Hallands länsmuseer. Det är just nu oklart om bygget kommer att sätta igång i år och gör det inte det så kommer vi att återredovisa dessa pengar. Vad har hänt sedan förra månadsrapporteringen? Inga nya händelser sedan förra månadsrapporteringen. Bilagor 1. Kulturutveckling (projekt) 2. Resultaträkningar

5 3(8) Bilaga 2. Kulturutveckling (projekt) Kulturutveckling (projekt) För 2016 finns en budget på totalt 5,4 mnkr. Hittills har projektbeslut fattats för 2016 motsvarande 4,5 mnkr. Till detta kommer övrig projektfinansiering internt/externt som uppgår till 0,6 mnkr vid avstämningstillfället. Beviljade projektmedel/kulturområde (mnkr) Museiverksamhet och kulturarv Musik Dans Teater Barn och unga Bibliotek och läsfrämjande Litteratur och bokutgivning Konstverksamhet Arkivverksamhet Filmverksamhet Slöjdverksamhet Kultur och hälsa Bildnings/Kulturfrämjande verksamhet Övrig regional kulturverksamhet 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 1,0 1,2 Projektmedel Kultur i Halland Projektmedel Övrig finansiering intern/extern Bild 1. Beviljade medel projekt januari-juli 2016 Bilaga 3. Resultaträkningar RESULTATRAPPORT (mkr) Helårsutfall fg år Ack budget i år Ack utfall i år Ack avv i år Årsbudget i år Prognos Prognosavv PER KONTOKLASS Summa Verksamhetens intäkter 35,5 19,2 19,8 0,6 34,5 34,5 0,0 4 - Kostnader för personal och förtroendevalda -17,5-11,2-10,3 0,9-19,4-19,4 0,0 5 - Kostnader för köpt verksamhet, inköp av material och varor samt bidra -69,0-46,9-45,5 1,4-78,3-78,3 0,0 6 - Övriga verksamhetskostnader kkl 6-5,8-2,8-2,9-0,1-5,4-5,4 0,0 7 - Övriga verksamhetskostnader kkl 7-18,2-7,0-8,2-1,2-13,8-14,8-1,0 Summa Verksamhetens kostnader -110,4-67,9-66,9 1,1-116,9-117,9-1,0 8 - Intäkter och kostnader utanför verksamheten 74,9 48,7 48,7 0,0 82,4 82,4 0,0 PERIODENS RESULTAT/NETTOKOSTNAD -0,1 0,0 1,6 1,6 0,0-1,0-1,0 INVESTERINGAR (mkr) Helårsutfall fg år Ack budget i år Ack utfall i år Ack avv i år Årsbudget i år Prognos Prognosavv Investeringar i fastigheter och mark 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Investeringar i inventarier och utrustning 0,6 0,4 0,2 0,1 0,6-0,6 0,0 SUMMA INVESTERINGAR 0,6 0,4 0,2 0,6 0,6-0,6 0,0

6 4(8) MÅNADSRAPPORT Nämnd: DNKS/ skolverksamheten Period: Kort sammanfattning Sämre elevunderlag än budgeterat och uteblivna intäkter från hallandskommunerna till internaten innebär en stor belastning på gymnasieskolornas ekonomi. Kultur och skola förutsätter att intäktsbortfallet från hallandskommunerna kompenseras och har därför inte beaktats i åtgärdsplanen. Åtgärdsplanen uppdateras månadsvis och kommer att kompletteras med åtgärdsplan för Löftadalens folkhögskola i samband med uppföljningsrapport 2, UR 2. Folkhögskolornas verksamhet ökar jämfört med föregående år. Vuxenutbildningen vid Munkagårdsgymnasiet redovisar ett positivt resultat jämfört med periodiserad budget. Investeringsbudgeten är 2,4 mnkr De investeringar som beviljats beräknas genomföras enligt plan. Periodens resultat, januari-juli Skolverksamheten redovisar ett resultat jämfört med periodiserad budget om ,6 tkr efter juli månad. Intäkter 3 315,7 tkr - Interkommunal ersättning är 3 237,9 lägre än budget på grund av färre elever än budgeterat. - Ersättningar för Etableringskurs vid folkhögskolorna sker senare under året, ersättningen regleras efter redovisad verksamhet. - Budgeterad ersättning för internaten vid gymnasieskolorna från hallandskommunerna ska inte faktureras, ca 930,0 tkr för perioden, intäktsbortfallet kompenseras till del av uthyrning under sommaren av internatet vid Munkagårdsgymnasiet. - Försäljning av utrustning och inventarier i samband med samlokaliseringen har tillfört verksamheten mer intäkter än budgeterat. Personalkostnader ,2 tkr - Ej återbesatta tjänster inom delar av gymnasieskolornas driftverksamheter. - Gymnasieskolornas personalkostnader inom undervisningen är 4 049,0 tkr lägre än budget i första hand på grund av ej utnyttjade personalresurser till ungdomscoacher på spår 1 på Munkagårdsgymnasiet samt budgeterade personakostnader för utökningar som inte kommer att genomföras på grund av sämre elevunderlag än budgeterat, vilket redovisas i åtgärdsplanen för Naturbruk. - På Plönningegymnasiet har ytterligare visstidsanställning gjorts på fritidsverksamheten efter utökad extern verksamhet på skolan, 1,4 tjänst till och med 3 juni, vilket verksamheten ännu inte har fått kompensation för, se kommentar nedan. - I elevvårdens budget finns resurser till ytterligare en kurator och mer resurser till skolsköterska från Dessa är inte periodiserade i budget 2016, se åtgärdsplan nedan, + 349,7 tkr. - På Katrinebergs folkhögskola finns budgeterad verksamhet helår som ännu inte kommit igång. Verksamhetskostnader ,7 tkr - Munkagårds- och Plönningegymnasiets verksamhetskostnader redovisar en positiv avvikelse på 1 887,2 tkr efter juli månad. - Folkhögskolornas verksamhetskostnader är 1 512,9 tkr efter juli månad beroende på att verksamheten är mer omfattande än budgeterat, vilket till viss del kompenseras av mer intäkter samt att lokalhyran för studio 114 vid Katrinebergs folkhögskola inte är budgeterad. Hur detta ska lösas redovisas i Katrinbergs folkhögskolas åtgärdsplan. En av folkhögskolorna har dock en stor negativ periodavvikelse och ska ta fram åtgärdplan i samband med uppföljningsrapport 2, UR 2. Prognos: Prognosen för 2016 är en negativ avvikelse på 1,8 mnkr. Åtgärdsplanen, 7,3 mnkr, för en ekonomi i

7 5(8) balans utgår från naturbruksgymnasiernas elevunderlag vårterminen 2016 känt elevunderlag höstterminen 2016, , samt Katrinebergs folkhögskolas åtgärder med anledning av att hyran för kulturhuset inte aviserades i samband med arbetet med 2016 års budget. I avvaktan på hur många elever som kan faktureras vid faktureringstillfället för höstterminen, , lämnas samma prognos som efter maj månad. Fördjupad analys av förändring, avvikelser och planerade åtgärder Elevantalet för vårterminen vid gymnasieskolorna blev 23 elever sämre än budgeterat. I nuläget kända antagningssiffror för höstterminen indikerar 40 färre elever än budgeterat vid Munkagårdsgymnasiet. I nuläget bedöms de sammanlagda ekonomiska konsekvenserna till en obalans motsvarande 6,3 mnkr helår 2016 för naturbruksgymnasierna. Ytterligare åtgärder kan behövas efter faktureringstillfället, Åtgärdsplanen har kompletterats med Katrinebergs folkhögskolas åtgärder med anledning av att hyran för kulturhuset, 0,9 mnkr, inte aviserades i samband med arbetet med 2016 års budget. Åtgärdsplanden redovisas nedan. Löftadalens folkhögskola kommer att presentera åtgärdsplan med anledning periodavvikelsen efter juli månad i samband med uppföljningsrapport 2, UR 2, efter augusti månads resultat. Beslutet att hallandskommunerna inte ska ersätta gymnasierna för de elever som bor på elevhemmen från och med höstterminen 2015 innebär ett intäktsbortfall om 0,9 mnkr för höstterminen 2015 och budgeterad ersättning 2016, 1,5 mnkr, totalt 2,4 mnkr. Intäktsbortfallet kompenseras till del av uthyrning under sommaren av internatet vid Munkagårdsgymnasiet. Kultur och skola förutsätter att resterande intäktsbortfall kompenseras och därför har detta inte beaktats i åtgärdsplanen. Kultur och skola har haft ökade kostnader om 0,3 mnkr på grund av asylboendet på Plönningegymnasiet. Denna kostnadsökning har inte heller kompenserats och ej beaktats i åtgärdsplanen. Vad har hänt sedan förra månadsrapporteringen? I avvaktan på hur många elever som kan faktureras vid faktureringstillfället för höstterminen, , lämnas samma prognos som efter maj månad. Bilagor 2. Åtgärdsplan 3. Elevutveckling naturbruk 4. Resultaträkningar

8 6(8) ÅTGÄRDSPLAN 2016 Bilaga 2 Kultur och skola Beslut Effekt Åtgärd fattat Besparing Yttel int Fr o m Sannolikhet 2016 NATURBRUK DRIFTEN Växtodlingen vid Plönningegymnasiet är budgeterad att drivas % i egen regi, 0,5 mnkr. Nettoeffekten av utarrenderingen bedöms 0,3 mnkr vilket ska finansieras genom återhållsamhet Generell återhållsamhet driftverksamheterna % NATURBRUK UNDERVISNING Behov av färre ungdomscoacher, från ht, än budgeterat % Ej utnyttjad personalresurs vid spår 1 vårterminen % Ingen utökning av kuratortjänster vid Munkagårdsgymn % Ingen utökning av skolskötersketjänster vid Munkagårdsgymn % Byggnation av paviljonger, elevhem, Munkagårdsgy. utgår % Om/tillbyggnad för elevvård Munkagårdsgym. utgår % Elevadministration Munkagårdsgymn. ingen utökning % Ingen utökning av specialpedagogtjänster % Anpassning av lärartjänsterna till prognostiserat elevunderlag % Generell återhållsamhet Plönningegymnasiet % Regionbidrag till vuxenutbildningen höstterminen % FÖRVALTNINGSLEDNING Minskning av utvecklingsmedel % KATRINEBERGS FOLKHÖGSKOLA Ny kursverksamhet, kontakttolk i Halmstad Projektintäkter, ej budgeterade, ( Integration gnm film ) Språkpraktik, personalkostnad Kompensation för ökade sociala avgifter Uthyrning av anenex Obesatt tjänst SUMMA BESPARINGSKRAV

9 7(8) Bilaga Elevutveckling Naturbruk januari februari mars april maj juni Budget VT Progno s HT Budget HT Naturbruk Särskola Spår Hantverk Naturvetenskapsprogrammet Summa

10 8(8) Bilaga 4 Styrelse/Nämnd: * Förvaltning: * Förvaltningsområde: * Organisationsområde: * Organisationsgrupp: * Regionuppdrag: * Uppdragsgrupp Styrelse/Nämnd: Förvaltning: Förvaltningsområde: Organisationsområde: Organisationsgrupp: Regionuppdrag: Uppdragsgrupp: Skola RESULTATRAPPORT (mkr) Helårsutfall fg år Ack budget i år Ack utfall i år Ack avv i år Årsbudget i år Prognos Prognosavv PER KONTOKLASS Summa Verksamhetens intäkter 165,7 95,0 92,2-2,8 161,8 160,0-1,8 4 - Kostnader för personal och förtroendevalda -114,8-71,8-66,7 5,1-119,2-119,2 0,0 5 - Kostnader för köpt verksamhet, inköp av material och varor samt bidrag -18,1-9,8-9,4 0,4-16,8-16,8 0,0 6 - Övriga verksamhetskostnader kkl 6-54,1-29,3-29,7-0,4-47,6-47,6 0,0 7 - Övriga verksamhetskostnader kkl 7-10,9-5,9-5,7 0,1-9,1-9,1 0,0 Summa Verksamhetens kostnader -197,8-116,8-111,5 5,3-192,7-192,7 0,0 8 - Intäkter och kostnader utanför verksamheten 29,8 18,3 18,3 0,1 30,8 30,8 0,0 PERIODENS RESULTAT/NETTOKOSTNAD -2,3-3,5-1,0 2,5 0,0-1,8-1, Styrelse/Nämnd: Förvaltning: Förvaltningsområde: Organisationsområde: Organisationsgrupp: Regionuppdrag: Uppdragsgrupp: Skola INVESTERINGAR (mkr) Helårsutfall fg år Ack budget i år Ack utfall i år Ack avv i år Årsbudget i år Prognos Prognosavv Investeringar i fastigheter och mark 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Investeringar i inventarier och utrustning 3,6 1,2 0,0 1,2 2,4-0,6 0,0 SUMMA INVESTERINGAR 3,6 1,2 0,0 1,2 2,4-0,6 0,0