Kvartalsrapport och budgetprognos Verksamheten till och med september

Transkript

1 BUN 2010/0023 Barn- och utbildningsnämnden Kvartalsrapport och budgetprognos Verksamheten till och med september Bästa grundskolorna finns i Danderyd Sveriges Kommuner och Landsting publicerar årligen Öppna Jämförelser, där skolorna i kommunerna jämförs i många dimensioner. Danderyd fick topp-placeringen där man vägt samman bland annat betyg, andel som fått betyg i samtliga ämnen, andel behöriga till gymnasieskolan och resultat på nationella prov. Skogsslingan byter ägare och namn Skogsslingans förskola byter namn till Charlottenbergs förskola. S2H Förskolor blir ny ägare efter Pysslingen. Platstillgång inom förskola och familjedaghem I september 2010 fanns ungefär 100 lediga platser inom förskola och familjedaghem. Totalt fanns det platser. De lediga platserna är dock ojämnt fördelade. I Enebyberg finns endast ett fåtal platser lediga. I Djursholm finns lediga platser vid ett flertal förskolor. I Danderyd och Stocksund finns lediga platser endast vid ett fåtal förskolor. Lokalförsörjning Under 2010 avvecklas paviljongerna vid Hildingavägen (förskola), Ekebyskolan (fritidshem) och Rosenvägen (förskola). Förvaltningen har deltagit i projekteringen av Fribergaskolan och Brageskolan samt Vasavägens ombyggnad till grundskola. Vidare deltar förvaltningen vid projektering av Björkdungens och Tranholmens nya förskolor. Nämnden har också yttrat sig över nybyggnad vid Tranholmens förskola, ombyggnad vid Skogsgläntans förskola och önskad etablering av Futuraskolan. Gemensam gymnasiepeng i Stockholms län Kommunförbundet Stockholms län (KSL) har beslutat att rekommendera länets kommuner att anta en gemensam prislista för gymnasieprogram. Det är frivilligt att ansluta till den gemensamma prislistan och det mesta tyder nu på att Danderyd inte kommer att vara med från och med januari Orsaken är att det leder till stora intäktsförluster för Danderyds gymnasium. Under 2011 uppskattas de till 11,0 miljoner kronor, vilket innebär knappt 10 procent av deras omsättning. 1

2 Ekonomiskt utfall till och med september Budget ack perioden Utfall tom 30 september Intäkt Netto Intäkt Netto Intäkt Budg.avv % Nämnd och administration % Barnomsorg % Grundskola % Gymnasieskola % Vuxenutbildning % - Särskola % Övrig verksamhet % Totalt % Kommentarer till avvikelser lämnas i nästa avsnitt, Förväntat budgetutfall för helåret Undantagen är felperiodiserade statsbidrag (omsorg) samt interkommunala kostnader (grundskola). Förväntat budgetutfall för helåret 2010 Prognos 2 redovisade 2,2 miljoner kronor och prognos 3-6,2 mnkr. Vi reviderar prognosen något så att prognos 4 redovisar -8,3 mnkr. Skillnaden mellan prognos 3 och 4 förklaras främst av fler och elever i förskola. Budget Prognos Intäkt Netto Intäkt Netto Intäkt Budg.avv % Nämnd och administration % Barnomsorg % Grundskola % Gymnasieskola % Vuxenutbildning % Särskola % Övrig verksamhet % Totalt % Nämnd och administration +0,6 mnkr Den positiva avvikelsen avser avveckling av paviljonger. erna är svåra att förutsäga. Inga beslut är fattade om avveckling av paviljongerna vid Norra Åsgård. Med tanke på att det endast är två månader kvar av året bedömer vi att paviljongerna vid Norra Åsgård inte hinner avvecklas under

3 Barnomsorg Förskola och familjedaghem -9,4 mnkr per per per Summa Förskola/familjedaghem 1-2 år Förskola/familjedaghem 3-5 år Budgeten bygger på befolkningsprognosen vilken anger i åldrarna 3-5 år. Förvaltningen kommer att analysera skillnaden mellan befolkningsprognosen och aktuella befolkningsregister för att förklara skillnaden upp till antalet inskrivna, Andelen med den högsta vistelsetiden är högre än budgeterat, 78 procent för första kvartalet jämfört med budgeterat 74 procent. Det innebär att kostnaderna för omsorgspeng blir högre. Merkostnaden uppskattas till i genomsnitt kronor per inskrivet 1-2 år. Under 2010 till och med september har i genomsnitt varit inskrivna på förskolor och familjedaghem, 69 fler är budget. Det är antalet 3-5-åringar som är fler än budgeterat, 94 st, samtidigt som färre 1-2-åringar är färre, 27 st. Sammantaget ger det högre peng-kostnader med 7,6 miljoner kronor. Momsbidrag Intäkter för momsbidrag 2010 uppskattas till 0,4 miljoner kronor högre än budgeterat. Fram till och med 2009 erhöll förskolor och familjedaghem 2 procent momskompensation i de månatliga utbetalningarna. De hade därefter möjlighet att få kompensation för momskostnader utöver 2 procent mot att de redovisade faktiska kostnader. Tio förskolor har skickat detta krav till kommunen under första halvåret 2010 men som egentligen avser 2009 års momskompensation. Under första halvåret 2010 har kontoret betalat ut sammanlagt 1,2 miljoner kronor som avser tillkommande momsbidrag till enskilda förskolors momskostnader avseende 2009 och i ett fall även Vi bedömer att denna obudgeterade kostnad blir 1,2 miljoner kronor för helåret Föräldraavgifter Föräldraavgifterna uppskattas till 0,7 miljoner kronor lägre än budgeterat. Under första halvåret var den genomsnittliga föräldraavgiften för i förskola och familjedaghem 890 kr per och månad, budget var 893 kr. Från och med augusti ändras reglerna för allmän förskola. Den allmänna förskolan blir då avgiftsfri även för 3-5-åringar, tidigare gällde det för 4-5-åringar. De nya reglerna gör att den genomsnittliga föräldraavgiften beräknas sjunka till 850 kr per och månad. Budget för hela året är 872 kr. Nämnden har fått kompensation för de sänkta avgifterna, men kompensationen tycks vara lägre än det faktiska avgifterna. Statsbidrag Statsbidrag för kvalitetssäkring i förskolan blir 0,1 miljoner kronor högre än budgeterat. Statsbidrag för diplomat i förskolan är budgeterat till 0,2 miljoner kronor. Under första halvåret uppskattar vi intäkten till 0,3 miljoner kronor. För helåret 3

4 2010 blir därför prognosen 0,5 miljoner kronor. Sammanlagt +0,3 miljoner kronor. Fritidshem per per per Summa Fritidshem förskoleklass Fritidshem år Fritidshem år Vi bedömer att fritidshemmen redovisar ett mindre underskott. Det är något fler än budgeterat. Vidare är antalet föräldralediga något färre än budgeterat, vilket leder till större andel inskrivna på längre tid och därmed högre peng. Sammanlagt blir prognosen -0,9 miljoner kronor Vårdnadsbidrag Under första halvåret hade 12 föräldrar vårdnadsbidrag. Det är ungefär 20 färre än budgeterat och det finns endast en ansökan inkommen och beviljad till hösten. Under 2009 fick 34 föräldrar vårdnadsbidrag. et minskade successivt under året, främst andra halvåret minskade antalet betydligt. erna första halvåret 2010 blir därför betydligt lägre än budget, 150 tusen kronor av budgeterat 550 tkr. Vi bedömer inte att antalet kommer att öka under Prognosen för helåret 2010 blir därför +0,2 miljoner kronor. Grundskola +3,0 mnkr elever Snittkostnad elever Snittkostnad elever antal elever kostnad per elev Summa Förskoleklass År År Summa Det är endast mindre avvikelser för grundskolans volymer, vilket gör att vi prognostisera ingen avvikelse. Barn i behov av särskilt stöd redovisar ett överskott på 2,0 miljoner kronor. Främst är det kostnader som avser särskolegrupper och särskoleelever som nu bokförs under särskolan. Under särskolan uppstår därmed ett underskott. Statsbidrag Statsbidrag för diplomat prognostiseras till +1,0 miljoner kronor. Förklaringen är fler elever än budgeterat. Gymnasieutbildning +0,2 mnkr erna för gymnasieutbildning är svåra att prognostisera. et elever varierar, liksom elevernas programval och kostnaden per program. Budgeten bygger på att elever är inskrivna på gymnasiets olika program. Under vårterminen har varit inskrivna. en per elev vid Danderyds gymnasium är i stort sett enligt budget. en vid andra kommuners gymnasieskolor är dock högre, sannolikt till följd av att elever valt program som är specialutformade och därmed dyrare. en för elever vid fristående gymnasieskolor är däremot billigare än budgeterat. Det beror 4

5 sannolikt på billigare programval främst samhällsvetenskapsprogrammet (SP) och lägre ersättningar för flera program i den nya riksprislistan. Vi vet ännu inte var alla elever är inskrivna, vilket gör att vi redovisar ingen avvikelse för programkostnaderna. Inackorderingstillägg Det är 14 elever som får inackorderingstillägg under vårterminen et kan öka något till höstterminen, men vi bedömer inte i någon större omfattning. Prognosen är något lägre än vid förra prognostillfället till följd av tillkommande kostnader för busskort. Vi prognostiserar ett överskott på 0,2 miljoner kronor. Vuxenutbildning Inga avvikelser är kända. ±0 mnkr Särskola och särvux -3,0 mnkr Fler elever än budgeterat på obligatorisk särskola gör att kostnaden blir högre än budgeterat. Se även kommentarer under i behov av särskilt stöd i grundskolan. Övrigt +0,3 mnkr Vi bedömer att några insatser blir billigare än förväntat. Exakta kostnader för till exempel verksamhetsförlagd lärarutbildning (VFU), Våga Visa och Internetbaserat förskole- och skolval är inte kända, men bedöms sammantaget bli 0,3 miljoner kronor lägre än budgeterat. Åtgärder med anledning av särskilda uppdrag Vi föreslår att inga åtgärder vidtas med anledning av redovisade budgetavvikelser. Förvaltningen arbetar med Intern kontroll-planen enligt planerat. Kommentarer till investeringsredovisningen Inte aktuellt för - och utbildningsnämnden. 5