Sunne kommun Delårsrapport

Transkript

1 Sunne kommun Delårsrapport

2 Innehållsförteckning Översiktlig beskrivning 1 Resultaträkning 7 Balansräkning 8 Kassaflödesanlys 9 Driftredovisning 10 Investeringsredovisning 11 Noter till resultaträkningen 12 Redovisning av VA-verksamhet 14 Koncernredovisning 17 Kommunstyrelsens rapport 20 Räddningsnämndens rapport 22 Bildningsnämndens rapport 23 Socialnämndens rapport 26 Miljö- o Byggnadsnämndens rapport 29 Överförmyndarnämndens rapport 31 Valnämndens rapport 32 Kommunrevisionens rapport 33 Bilagor Resultatbudget/prognos 34 Investeringsrapport 35 Finansiell rapport 36

3 ) Delårsrapport per 31 juli och helårsprognos år 2013 Med ledning av nämndernas delårsrapporter och prognoser för helåret har delårsrapport upprättats. Delårsrapporten är en viktig del i egna uppföljningen och styrningen av kommunen. Redovisningsprinciper När delårsrapporten upprättas används samma redovisningsprinciper som i den senaste årsredovisningen. Vissa förenklingar sker dock när en del poster bedöms, t.ex. pensionsskuldsutvecklingen. Förvaltningsberättelse Omvärldsanalys Sveriges bruttonationalprodukt (BNP) ökade under andra kvartalet 2013 med 0,6 procent, jämfört med motsvarande period Den ekonomiska utvecklingen har under årets början varit fortsatt svag såväl internationellt som här på hemmaplan. Förhoppningarna om en stabilare tillväxt har dock gradvis stärkts och konjunkturen förutsätts bli starkare framöver. Återhämtningen kommer dock initialt att bli svag och BNP förväntas växa med 1,1 procent. Det är samma låga tillväxttal som Även tillväxtprognosen för 2014 har justerats ned något till 2,4 procent. Skatteunderlagsprognosen har trots det ändrats endast marginellt jämfört med aprilprognosen. Skatteunderlaget växer med 3,5 procent 2013 och med 3,2 procent I reala termer motsvarar det en tillväxt på 1,5 respektive 0,9 procent. Läget på arbetsmarknaden i Sverige försämrades något i jämförelse med hur det såg ut för ett år sedan. Totalt i riket var 6,6 % öppet arbetslösa eller i program med aktivitetsstöd nu i juli. Det är 0,3 procentenhet högre än för ett år sedan. För Sunnes del var den öppna arbetslösheten i juli ,6% eller 207 personer. I början av året var värdet 3,7 % och i juli 2012 var 2,3 % av Sunnes befolkning i arbetsför ålder (16-64 år) arbetslösa. I juli 2013 ligger Sunnes siffror 1,1 procentenheter lägre än riket och 0,8 procentenheter lägre än länssnittet. Av de 207 personer som var arbetslösa, var 60 st ungdomar mellan år. Det är 1 fler än i juli

4 % Öppen arbetslöshet 4 3,5 3 2,5 2 1,5 1 0,5 0 1/ / / / / / Riket Värml Sunne Sista juli 2013 fanns det invånare i Sunne kommun. I förhållande till samma tidpunkt år 2012 har befolkningen minskat med 83 personer. Jämfört med årsskiftet 2012/2013 har befolkningen minskat med 25 personer. Hittills under året har 56 barn fötts och 109 personer har avlidit. Det är 28 personer fler som flyttat in till kommunen än som flyttat ut. Befolkning A n t a l / / / / / / / / / / / / / / / / / / En analys av vad som händer med utvecklingen i olika åldersgrupper redovisas nedan. Jämförelsen avser läget per 31 juli respektive år och kan även ses som en avstämning/uppföljning av underlaget i den demografiska resursfördelningsmodellen. Invånare 31/ Förändr 13/12 Förändr 13/12 0-åringar ,3% 1 6 år ,1% 7-15 år ,0% år ,8% år ,3% år ,5% 80 år o äldre ,1% Totalbefolkning ,6% 2

5 Mkr Finansiell analys Rapporten för perioden januari-juli 2013 visar i stort sett ett nollresultat, +139 tkr. Det är 25 mkr sämre än motsvarande period föregående år. Förra året fick kommunerna återbetalning från AFA- försäkring pga låga sjukskrivningstal åren 2007 och Beslutet kom i maj förra året. I år har AFA-försäkring beslutat återbetala premier för åren 2005 och 2006 men beslutet kom först i september vilket gör att i redovisningen för juli finns inte de intäkter medräknade utan endast i helårsprognosen för Verksamheternas nettokostnader, exklusive återbetalning från AFA, ökade med 5,8 % medan skatteintäkter och statsbidrag ökade med 2,8 % i förhållande till samma period föregående år. Resultatutveckling Mkr / / / / Prognos 2013 Inkl. eo poster Exkl. eo poster Prognosen för helåret 2013, som baseras på nämndernas bedömningar, pekar mot ett positivt resultat på ca 1 mkr, vilket är 1,5 mkr sämre än budgeterat. Verksamhetens nettokostnader under perioden är 385 mkr exkl. återbetalning från AFA, en ökning med 21,2 mkr mkr (5,8%) jämfört med samma period i förra året. Skatteintäkter och generella statsbidrag är under perioden 386 mkr, en ökning med 10 mkr eller 2,8 procent mot föregående period. Redovisningen avser utbetalda preliminära skatte- och bidragsintäkter under perioden. I delårsrapporten har även preliminär slutavräkning beräknats och periodiserats till -1,2 mkr. Kostnaderna ökar fortfarande snabbare än intäkterna vilket innebär att fler anpassningar av verksamhet krävs. Finansnettot under perioden är -1,0 mkr vilket är i nivå med föregående års periodresultat. Investeringarna under årets 7 första månader är 30 mkr (31 mkr 31/7 2012). De största investeringarna är den nya förskolan på Brårud, utbyggnad av fibernät till bredband, konstgräsplanen och ett sprinklersystem på Salla / / / Investeringar 31/ / Prognos 2013 Invest Resultat

6 Enligt balansräkningen har det egna kapitalet under årets sju första månader ökat med 0,1 mkr och är 317 mkr. Från årsskiftet har rörelsekapitalet förbättrats med 4,4 mkr men är negativt, -60,7 mkr. I förhållande till delårsrapporten 2012 har rörelsekapitalet försämrats med 46 mkr. Kommunens likvida medel är vid periodens utgång -2,5 mkr, 9 mkr mindre än vid motsvarande tidpunkt föregående år. Soliditeten har sedan årsskiftet förbättrats med 3 procentenheter till 59 procent. I förhållande till föregående delårsrapport är soliditeten 2 procentenheter lägre. Kommunens långfristiga låneskuld är vid periodslutet 92 mkr. Det är 8 mkr lägre än vid årsskiftet. Förändringen av pensionsskulden har beräknats utifrån prognos från Skandia, från juli Prognos för helåret Prognosen för helåret pekar alltså mot ett positivt resultat på 1 mkr, vilket är 1,5 mkr sämre än budget. Nämndernas verksamhet visar totalt på en budgetavvikelse med 16 mkr eller 2,4%. Budgetavvikelserna kommer från Bildningsnämnden, Socialnämnden och Kommunstyrelsens verksamheter. Detaljer från verksamheterna framgår av respektive nämnds delårsrapport. Tack vare låga sjukskrivningstal inom kommunsektorn 2005 och 2006 återbetalar AFA- försäkring även i år premier till kommunerna. För Sunnes del innebär det extra intäkter med 13 mkr som inte var budgeterade. Detta gör att trots nämndernas negativa prognos kan kommunen ändå visa ett positivt resultat med 1 mkr. Vid samma tillfälle förra året fick kommunen 14 mkr i återbetalning från AFA för åren 2007 och Detta är intäkter som kommunen inte kan räkna med i framtiden. Slutavräkningen av skatteintäkter beräknas bli negativ (2 mkr). På finansieringssidan är bedömningen att preliminärt utbetalda skatteintäkter för 2013 är 2 mkr högre än vad det slutliga taxeringsutfallet beräknas bli. Först i början av december är det definitiva taxeringsutfallet klart. Den korrigerade investeringsbudgeten för 2013 omfattar ca79 mkr. Prognosen för helåret är att 67 mkr kommer att förbrukas till årets slut. De största projekten hittills under året är nybyggnad av förskolan Hasselbol. Budgeterad kostnad för projektet under 2013 är 21,3 mkr. Utbyggnad av stamnät för bredband har hittills under året kostat 4,1 mkr och beräknas använda 9,0 mkr. Fler bredbandföreningar har kommit i gång med byggnation under året än som var planerat. För att genomför utbyggnaden kommer kommunstyrelsens arbetsutskott att ge starttillstånd och därmed har 18,5 mkr disponerats av det totala budgetanslaget på 21,2 mkr. Sprinklersystem i gruppboendet Salla har installerats och är färdigt, kostnad 3,2 mkr. Konstgräsplanen är färdigbyggd till en totalkostnad om 6 mkr. Investeringsprojekt som påbörjats är bl a ombyggnad av serverrum i kommunhuset. Några projekt som skjuts upp till nästa år är bl a ny råvattenbrunn Öjervik, renovering av avlopp S Borgeby, va-ledning Sommarvägen-Vårvägen. Projektet gång och cykelbro över Frykensundet har en budgeterad kostnad på5 mkr 2013 men beräknas använda 0,9 mkr 2013 för projektering. De kommunägda företagen Sunne Bostads AB redovisar ett negativt resultat för perioden på- 0,9 mkr. Helårsprognosen för företaget pekar mot ett nollresultat. Sunne Turism AB redovisar ett periodresultat, per sista juli, på +3,2 mkr. Det är 0,2 mkr lägre än periodbudgeten. Prognosen är att bolaget håller budgeten och gör ett positivt resultat på c:a 0,2 mkr. Rottneros Park Trädgård AB redovisar ett positivt periodresultat på 0,7 mkr. Sommaren 2013 har Rottneros Park haft ungefär samma antal besökare som 2012 och beräknas göra ett årsresultat på -0,2 mkr. Uppföljning av finansiella mål I budgetprocessen för året har kommunfullmäktige beslutat om följande kortsiktiga mål för resultatet på helårsbasis: 0,4% av skatteintäkter och generella statsbidrag. Måluppfyllelse enligt helårsprognos: 0,1 % (resultatet sämre än målet) För investeringsnivån har kommunfullmäktige beslutat om följande kortfristiga mål för år 2013: 94 % av investeringarna ska finansieras med egna medel. Måluppfyllelse enligt helårsprognos: 54 % (resultatet lägre än målet). Prognosen är att summan av årets resultat och avskrivningar är lägre än nettoinvesteringarna. Alltså räcker inte de egna pengarna till att finansiera samtliga investeringar. Måluppfyllelsen blev lägre pga att 27 mkr i investeringsmedel ombudgeteras i samband med bokslut 2012 till

7 Väsentliga personalförhållanden Personalkostnaderna inkl pensionskostnader är 322 mkr och har ökat med 4,0 procent i förhållande till läget i juli I tabellen visas hur antalet årsarbetare ser ut Det finns ingen jämförelse med tidigare år eftersom kommunen införde ett nytt PA-system i maj Utdata från det nya systemet hämtas ur rapporter med andra inställningar än tidigare system vilket leder till att de inte är jämförbara. Årsarbetare Gemensam verksamhet 135 Infrastruktur, skydd och näringsliv 23 Räddningstjänst 5 Förskoleverksamhet o skolbarnomsorg 149 Grundskola inkl. särskola 185 Gymnasieskola inkl. kommunal vuxenutbildning och övrig utbildning 114 Kultur 17 Fritid 8 Gemensam adm för pedagogisk verksamhet 7 Individ och familjeomsorg 17 Insatser enl. LSS och LASS 126 Vård o Omsorg inkl. psykiatri 361 Flyktingmottagande 11 Gemensam adm för Vård och omsorg 18 Miljö- o hälsoskydd 6 Särskilt riktade insatser 71 Summa % / / Total sjukfrånvaro 30/ / / / / / / / / / / Sjukfrånvaron ligger på 4,69 procent vilket är ökning med 1,09 procentenhet mot Antalet långtidssjukskrivna (mer än 90 dagar) uppgår till 26 st ( , 38 st). Antal personer utan sjukfrånvaro var 622. Av den totala sjukfrånvaron har 37,28 % varit sjuka mer än 60 dagar. Motsvarande siffra var 38,07 %. 5

8 För respektive kön var sjukfrånvaron i förhållande till den sammanlagda ordinarie arbetstiden: Kvinnor 4,7% 4,9% Män 3,5% 4,1% För respektive åldersgrupp var sjukfrånvaron i förhållande till den sammanlagda ordinarie arbetstiden: år och yngre 1,9% 1,7% år 3,8% 4,5% 50 år och äldre 5,6% 5,6% Antalet nyregistrerade sjukdomsfall till AFA (sjukdom mer än 90 dagar) är 22 personer. Framtidsbedömning På senare tid har en del positiva signaler kommit och bedömningen är att konjunkturen bottnar under 2013 för att därefter sakta vända uppåt. SKLs bedömning av kommunsektorns ekonomiska förutsättningar de närmaste åren är att Sveriges kommuner kommer att få hyfsade villkor. En förutsättning är dock att staten höjer statsbidragen till kommunerna i takt med inflationen. Några sådana utfästelser finns för närvarande inte. SKL konstaterar samtidigt att sektorn har några riktigt stora utmaningar i form av en ogynnsam demografisk utveckling, ur kommunalekonomisk synpunkt, stora investeringsbehov och ökade förväntningar på servicen från den offentligt finansierade välfärden. Den måttliga tillväxten innebär att arbetslösheten dröjer sig kvar kring 8 procent i Sverige. Det är först en bit in på nästa år som läget på arbetsmarknaden mer påtagligt börjar förbättras. Tillväxten i skatteunderlaget beräknas bli fortsatt måttlig även under Den preliminära taxeringen för 2012 års inkomster pekar mot att Sunnes skatteunderlag ökar med 3,3 procent jämfört med rikets skatteunderlag som ökar med 4,0 procent. Dessa utmaningar stämmer väl in på hur vi upplever situationen i Sunne för närvarande. De demografiska utmaningarna i dagsläget är allra tydligast inom gymnasieskolan där vi måste anpassa vår verksamhet till minskade elevkullar men de märks också inom övriga utbildningsområdet. Inom äldre- och handikappomsorgen ligger de största utmaningarna fortfarande något år framåt i tiden, men behovet av fler LSS-boenden är redan nu tydligt. En absolut förutsättning är även att den föreslagna förändringen i kostnadsutjämningssystemet genomförs från och med För Sunne kommun är den ekonomiska effekten av förändringen beräknad till ca 15 mkr i ökade intäkter. I Sunne upplever vi nu under 2013, en av de absolut tuffaste ekonomiska situationer vi stått inför. Våra stora nämnder arbetar hårt med att finna nya effektivare lösningar utan att det ska påverka servicen till medborgarna på ett alltför negativt sätt. I vissa verksamheter måste vi vara beredda på att ambitionerna måste sänkas. Inför resterande del av året och även kommande år måste fokus ligga på att stärka kommunens ekonomi och att verksamheterna når balans mellan kostnader och budgetramar tog Kommunfullmäktige beslut om att kommunen ska betala av ansvarsförbindelsen, de pensioner som är intjänade före 1998 och som inte ingår som en skuld i balansräkningen. Beslutet var att under tio år årligen betala 5 mkr för att minska kostnaderna i framtiden. Hittills har Sunne kommun betalat av 43 mkr av ansvarsförbindelsen. Det finns inga budgeterade medel för inlösen av ansvarsförbindelse för 2013 och frågan om fortsatt inlösen tas upp i samband med bokslut. 6

9 RESULTATRÄKNING DELÅRSRAPPORT Sammandrag, tkr Helårs prognos Verksamhetens intäkter (not 1) Varav jämförelsestörande intäkt Verksamhetens kostnader (not 1) Avskrivningar (not 2) Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter (not 3) Kommunalekonomisk utjämning (not4) Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extraordinära poster Extraorinära intäkter Extraorinära kostnader Årets/periodens resultat Nyckeltal Verksamhetens nettokostnader/ skatteintäkter och generella statsbidrag 99,7% 93,1% Verksamhetens nettokostnader (exkl avskrivningar)/ skatteintäkter och generella statsbidrag 94,8% 88,0% Finansnetto, tkr Resultat före extraordinära poster/ skatteintäkter och generella statsbidrag 0,0% 6,7% Årets resultat/ skatteintäkter och statsbidrag 0,0% 6,7% 7

10 BALANSRÄKNING DELÅRSRAPPORT Sammandrag, tkr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Fastigheter och anläggningar Maskiner och inventarier Finansiella anläggningstillgångar S:a anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Förråd Fordringar Kortfristiga placeringar Kassa och bank S:a omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital därav periodens resultat (139) (25 096) (724) Avsättningar Avsättningar för pensioner Andra avsättningar S:a avsättningar Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder (not 7) S:a skulder SUMMA EGET KAPITAL AVSÄTTNINGAR OCH SKULD STÄLLDA PANTER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Borgensåtagande Pensionsförpliktelser enl äldre ordning Beviljad checkkredit Operationella leasingavtal Nyckeltal Soliditet 59% 61% 56% Årets resulta/eget kapital 0,0% 7,3% 0,2% Skuldsättningsgrad 41% 39% 44% Kassalikviditet 0,45 0,82 0,57 Balanslikviditet 0,48 0,85 0,59 Rörelsekapital

11 KASSAFLÖDESANALYS Sammandrag, tkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kasssaflödet Avskrivningar Avsättningar till pensionsskuld mm Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital (not 5) Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Ökning(-)Minskning(+) av förråd Ökning(-)Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)Minskning(-) av rörelsskulder I Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anl. tillgångar (not6) Förvärv av finansiella tillgångar Försäljning av finansiella tillgångar II Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Utlåning Utlåning/Ökning av långfristiga fordringar Återbetalning/minskning av långfristiga fordringar Upplåning Långfristig upplåning III Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel (I+II+III) Likvida medel vid årets början Likvida medel vid periodens slut

12 DRIFTREDOVISNING DELÅRSRAPPORT Per verksamhetsområde, tkr Helårsprognos Verksamhet Kostnader Intäkter Netto Kostnader Intäkter Netto Kostnader Intäkter Netto Gemensam kommunadm Politisk verksamhet Infrastruktur och skydd Fritid och kultur Pedagogisk verksamhet Vård och omsorg Särskilt riktade insatser Affärsverksamhet S u m m a Per nämnd Kommunstyrelsen Räddningsnämnden Bildningsnämnden Socialnämnden Miljö- och byggnadsnämnden Kommunrevisionen Valnämnden Överförmyndarnämnd S u m m a B u d g e t A v v i k e l s e

13 INVESTERINGSREDOVISNING DELÅRSRAPPORT Per verksamhetsområde, tkr Helårsprognos Verksamhet Utgifter Inkomster Netto Utgifter Inkomster Netto Utgifter Inkomster Netto Gemensamma lokaler/verks.h Infrastruktur och skydd Fritid och kultur Pedagogisk verksamhet Vård och omsorg Affärsverksamhet Summa Spec av större projekt Redovisning Helårsprognos Budget Utgifter Renovering Skäggebergsskolan Sunne Norra Viken 1: Lokaler förskola Energiinvesteringar Åtgärder kring Fryksdalsbanan Sammanslagning Broby Stamnät Bredband Sprinklersystem Salla Bro över Frykensundet Centrumplanering Arenaområdet VA Mårdvägen Inkomster 11

14 Noter till resultaträkningen (not 1) Justering av interna poster mellan finansförvaltningen och nämnderna samt interna poster mellan nämnderna enligt nedanstående uppställning Verksamhetens intäkter Försäljningsmedel Avgifter och ersättningar Hyror och arrenden Bidrag Fösäljning av verksamheter och entreprenader Övriga intäkter Summa externa intäkter därav reavinst vid fastighetsförsäljning Jämförelsestörande post består av återbetalning från AFA-försäkring Verksamhetens kostnader Personalkostnader Varav pensionskostnader inkl. löneskatt därav förändring av pensionsavsättning inkl. löneskatt årets intjänande av avgiftsbestämd del pensionsutbetalningar pensionsförsäkringsavgifter förvaltningsavgifter Löneskatt Bidrag och transfereringar Entreprenader och köp av verksamhet Lokal- och markhyror Material,tjänster och övriga verksamhetskostnader Summa externa kostnader (not 2) Avskrivningsbeloppet har beräknats med utgångspunkt från genomförda investeringar t o m juli, proportionerat på helårsbasis (not 3) Prel skatteintäkter mm Slutavräkning Summa (not4) Inkomstutjämning Strukturbidrag Kostnadsutjämning Införandebidrag 0 0 Regleringsavg Bidrag LSS-utjämning Fastighetsavgift Summa

15 Noter till kassaflödesanalysen (not 5) Periodens resultat Avskrivningar Förändring av pensionsskuld mm Likviditetspåverkande resultat (not 6) Div fastigheter o inventarier 0 0 Noter till balansräkningen (not 7) Kortfristig del av långf skuld 0 0 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Moms o punktskatter Personalens skatter o avg Upplupna semesterlöner Lagstadg o avtalsenliga avg. Särsk.lönekskatt Upplupna räntekostnader Upplupna pensionskostnader Förutbetalda skatteintäkter Övriga interimsskulder Upplupna löner Summa

16 SÄRREDOVISNING VA-VERKSAMHETEN Tkr RESULTATRÄKNING Verksamhetens intäkter (not 1) Verksamhetens kostnader (not 2 och 3) Avskrivningar (not 4) Verksamhetens nettokostnad Finansiella intäkter (not 5) Finansiella kostnader (not 6) Extraordinära kostnader Periodresultat BALANSRÄKNING Tillgångar Anläggningstillgångar (not 7) Omsättningstillgångar (not 8) Summa Tillgångar Eget kapital och skulder Eget kapital (not 9) Därav periodens resultat (not 10) Skulder Kommunlån Kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget kapital och skulder Verksamhetsberättelse VA-verksamheten ansvarar för kommunens allmänna vatten- och avloppsanläggningar. Vattenproduktionen sker vid tolv vattenverk och avloppsrening vid fem reningsverk. Ledningsnätet omfattar ca 15 mil mark- och sjölagda vatten-, avlopps- och dagvattenledningar samt pumpstationer, tryckstegringsstationer och reservorarer. Vi har ca kunder anslutna till det kommunala vatten- och avloppsnätet. Det finns i kommunen ytterligare ca enskilda avloppsanläggningar. Periodens resultat Resultatet är något lägre än förväntat, framförallt beroende på högre lönekostnader än beräknat. Mycket arbete har lagts på sökning av vattenläcka i dricksvattennätet. Periodens verksamhet Återvunnen växtnäring har enbart använts vid sluttäckning av deponier. Nytt VA nät har påbörjats i Öjervik och Toneby. Kvalitetsutvärdering Kvaliteten på levererat vatten för allmän förbrukning från respektive verk har, förutom ett fåtal anmärkningar, uppfyllt Livsmedelsverkets krav. Avloppsvatten har omhändertagits och renats vid samtliga avloppsreningsverk i enlighet med myndigheternas fastställda krav. 14

17 Kommande projekt Utökat VA i Öjervik och Toneby färdigställs. Ny råvattenbrunn i Öjervik utvärderas Projektering av utökat VA nät i Bäckalund. Byte av VA ledningar på övre Leran och Mårdvägen VA-plan, del 2 VA Policy färdigställs Arbetet med att registrera enskilda avloppsanläggningar fortgår NOTER VA VERKSAMHET Not 1 Brukningsavgifter Anläggningsavgifter Ersättning från övriga och andra kommuner Summa Not 2 Drift- o underhållskostnder Vattenverk Drift- o underhållskostnder Vattennät Drift- o underhållskostnder Tryckstegring Drift- o underhållskostnder Avloppsreningsverk Drift- o underhållskostnder Spillvattennät Drift- o underhållskostnder Dagvattennät Drift- o underhållskostnder Pumpstationer Summa Not 3 Drift- och underhållspersonal, tidsbaserad fördelning Handläggning- o administrationskostnader, fördelade Övriga drift- och underhållskostnader Summa Not 4 Totalt avskrivningsbelopp enligt kapitaltjänstbilaga varav belopp som belastar expolateringsverksamhen Av det totala anskaffningsbeloppet för det nya reningsverket (70 mkr) har 24 mkr räknats av och belastar istället exploateringsverksamheten. Vatten- och avloppsreningsverk, avskrivningsprocent: 5-4 Ledningsnät, avskrivningsprocent: 2 Not 5 Det sker ingen mätning av likvidflöden från va-verksamheten Not 6 Den ränta som belastar verksamheten avser internränteberäkning på bokförda värden av anläggningstillgångar (2,9 %) 15

18 Not 7 Vattenverk, ledningar mm, ingående värde Årets inköp Årets avskrivningar Utgående värde Avloppsreningsverk, ledningar mm, ingående värde Årets inköp Årets avskrivningar Utgående värde Del av reningsverksprojektet som belastar exploateringsverksamh. Ingående värde Årets avskrivning Not 8 Kundfordringar Not 9-10 Eget kapital för va-redovisning ingår som en del av kommunens egna kapital Ackumulerat resultat från

19 KONCERNRESULTATRÄKNING DELÅRSRAPPORT Tkr Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Jämföresle störande poster Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extraordinära poster Skattekostnad Årets förändring av eget kapital KONCERNBALANSRÄKNING DELÅRSRAPPORT Tkr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Mark, byggnader o tekn anläggningar Maskiner och inventarier Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Förråd mm Fordringar Kortfristiga placeringar 0 0 Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital varav årets resultat Avsättningar Avsättningar för pensioner mm Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

20 Panter och ansvarsförbindelser Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Pensionsförpliktelser Borgensåtaganden därav koncerninterna

21 KASSAFLÖDESANALYS KOMMUNKONCERNEN DELÅRSRAPPORT Tkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Justering avsättning pensioner Justering för uppskjuten skatt 6 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Ökning(-)Minskning(+) av förråd Ökning(-)Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)Minskning(-) av rörelsskulder Justering av rörelsekapitalets förändring -2 0 I Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anl. tillgångar 0 Förvärv av finansiella tillgångar Försäljning av finansiella tillgångar II Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Utlåning Utlåning/Ökning av långfristiga fordringar 0 Återbetalning/minskning av långfristiga fordringar Upplåning 0 Långfristig upplåning III Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel (I+II+III) Likvida medel vid årets början Likvida medel vid periodens slut

22 KOMMUNSTYRELSEN Ordförande: Förvaltningschef: Ola Persson Olle Edgren Ekonomiskt sammandrag Belopp i tkr Driftredovisning Intäkter DELÅRSRAPPORT 2013 Årsbudget Redovis. to.m 1307 Avvik. årsbudget årsprognos DELÅRS- RAPPORT Årsprognos BOKSLUT 2012 Externa Interna Summa intäkter Kostnader Personalkostnader Kapitalkostnader Övriga Summa kostnader NETTOKOSTNAD Periodbudget Avvik periodbud/utfall Investeringsredovisning Nettoinvestering Årsbudget T o m juli Årsprognos Inköp mark Södra Viken Samordnad förvaltning Energiinvesteringar Turistbyrå Kolsnäs VA mårdvägen GCV Asfaltering Bro över Frykensundet Ny råvattenbrunn Renovering avlopp S Borgeby Sprinklersysten Salla Åtg kring Fryksdalsbanan Stamnät bredband VA led vår- och sommarvägen Centrumplanering Inventarier SUMMA Lägesrapport Alla 180 högstadieelever som sökt feriepraktik har fått en plats. Under tre veckor deltar ungdomarna ca 30 timmar per vecka och får för det en ekonomisk ersättning på 45 kronor per timme. Dessutom har 15 gymnasieungdomar med funktionsnedsättning fått praktikplats med en ersättning på 60 kronor per timme. 20

23 Implementeringen av tillgänglighetsarbetet i kommunen har påbörjats och en uppstartsträff är inplanerad i mitten av september. Arbetet, som delvis finansieras via CV-projektet, kommer att omfatta kartläggning/nulägesanalys, handlingsplan/prioritering och kompetensutveckling/utbildning. Avstämning av verksamhetsmål och verksamhetsutveckling (Jämförelse med tidigare år) Inför 2013 har riktlinjer för Hemsändningsbidrag antagits. En höjning av bidraget har genomförts enligt kommunfullmäktiges beslut, från 120 kronor till 200 kronor/per utkörningstillfälle. Arbetet med ny näringslivsstrategi pågår kopplat till tre målområden: Skapa förutsättningar för tillväxt Öka antalet företag Sunne kommun ska ligga bland de 10 bästa i Svenskt Näringslivs ranking Per sista juli 2013 har 800 anställda i Sunne kommun deltagit i projektet Creare Vivere (CVprojektet). Syftet med projektet är bl.a. att utveckla organisationen samt utveckla individens inflytande i arbetslivet. Målet är att 1300 personer, från de deltagande kommunerna Sunne, Torsby, Munkfors och Årjäng, ska delta under projekttiden, som sträcker sig till sista juni Från juni 2007 till juni 2013 har befolkningen i Sunne kommun minskat med 3,3%. Målet för 2013 var att inte minska mer än 3,8%. Befarade avvikelser Kostenheten beräknas ge ett underskott med -2,2 mkr. Tekniska enhetens prognos visar -1,0 mkr varav vinterväghållning beräknas bli -0,2 mkr, driftkostnader inom va- området, vattenläcka och drift inom park- och grönområden -0,8 mkr. Orsak till avvikelser För Kostenheten beror avvikelsen på högre personalkostnader och lägre intäkter för försäljning av matportioner än planerat. Kostnaderna för vinterväghållning beräknas bli högre än planerat. Mer resurser har lagts på drift- och underhållsåtgärder inom vatten och avloppsverksamheten och inom parker och grönområden. Inom va-området pågår ett arbete med att lokalisera en större vattenläcka. Arbetet är inte slutfört. Mer resurser har fått läggas på drift-/ underhållsåtgärder i stället för att genomföra vissa investeringsprojekt som är planerade. Kostnadsmässigt innebär det att driftkostnaderna för året blir högre än planerat medan investeringsprojekten förskjuts över årsskiftet och blir försenade. Åtgärd för att komma till rätta med avvikelser Anpassning av organisationen sker genom att minska antalet tjänster inom Kostenheten med 2,2 tjänster, inom Tekniska enheten med 1,8 tjänster och inom Arbetsmarknadsenheten med 2,5 tjänst. Åtgärderna får full effekt från Åtgärderna beräknas ge 1,5 mkr. Avveckling av fastigheten S Borgeby gamla skola pågår och Brobystugan avvecklas så fort lantmäteriförrättningen är klar. Investeringar Utbyggnaden av stamnät för bredband fortsätter. Beräknad kostnad under mkr. Kommunfullmäktige har avsatt 21,0 mkr för utbyggnad av stamnät. Eftersom många fiberföreningar kommer att starta arbeten under året är bedömningen att större delen av anslagen behöver disponeras under året. En ombudgetering av medel behöver göras från 2014 till 2013 med c:a 5 mkr. Det här har delegerats till kommunstyrelsens arbetsutskott. Inom projektet centrumplanering planeras en utsmyckning av rondellen samt en tillgänglighetsanpassning av lekplatsen vid mejeriängen. I arbetet med energieffektiviseringar pågår en upphandling av värmepump till Bergskog. Projektet reservkraft/serverlokal till kommunhuset pågår. Arbetet med reservkraft är klart och nu pågår arbetet med ombyggnation av en lokal i källaren till serverlokal. Projektkostnaden för reservkraft håller sig väl inom kalkylerad ekonomisk ram, medan en omlokalisering av serverlokalen pekar mot att åtgärden blir dyrare än ursprungskalkylen. Ett ombudgeteringsförslag kommer att presenteras. Intern kontroll Här presenteras några exempel på resultat av den interna kontrollen. Process: Lakvatten Kontroll moment: Att lakvattnet uppfyller Livsmedelverkets krav. Resultat: Provtagning är gjord och Resultatet är godkänt vid båda tillfällena. Åtgärder: Inga Process: Redovisning av moms 6% och 18% Kontroll moment: Kontroll av bokförda poster inför varje momsdeklaration. Månadsvis. Resultat: Kostnadskonteringen med slag och är i stort sett korrekt. Kostnadskontering med aktivitet 111 är korrekt. Genom kontroll av samtliga fakturor som inte är momsade återfinns oftast mellan 1-4 st fakturor som berättigar till 6% återsökning som inte är konterade med rätt slag eller aktivitet. Åtgärder: Kontakt med berörd personal för att göra dem uppmärksamma på de fakturor som kommunen har rätt till återsökning av momsen. 21

24 RÄDDNINGSNÄMNDEN Ordförande: Förvaltningschef: Ingvar Jansson Lennart Edvardsson Ekonomiskt sammandrag Belopp i tkr Driftredovisning Intäkter DELÅRSRAPPORT 2013 Årsbudget Redovis. to.m 1307 Avvik. årsbudget årsprognos DELÅRS- RAPPORT Årsprognos BOKSLUT 2012 Externa Interna Summa intäkter Kostnader Personalkostnader Kapitalkostnader Övriga Summa kostnader NETTOKOSTNAD Periodbudget Avvik periodbud/utfall Investeringsredovisning Nettoinvestering Årsbudget T o m juli Årsprognos Inventarier mm SUMMA Lägesrapport På grund av att personal har slutat finns vakanser vid räddningsstyrkorna i Lysvik och Gräsmark. Rekrytering för att återbesätta dessa tjänster pågår. Räddningstjänst per 31 juli Avstämning av verksamhetsmål och verksamhetsutveckling Verksamheten fortlöper enligt uppställda mål. Antalet räddningsinsatser har ökat från 145 till 150 st i förhållande till samma period Antalet brand ej i byggnad och annat uppdrag, bl.a. hjälp till hemtjänsten, har ökat samtidigt som antalet automatlarm och IVPA-larm har minskat något. Befarande avvikelser Det finns i dagsläget inga befarade avvikelser. Intern kontroll Den genomsnittliga anspänningstiden (från larm till utryckning) ligger under perioden på 4,8 min och av den planerade övningstiden har 88% utnyttjats. 22

25 BILDNINGSNÄMNDEN Ordförande: Förvaltningschef: Åsa Rådhström Ulf S Olsson Ekonomiskt sammandrag Belopp i tkr Driftredovisning Intäkter DELÅRSRAPPORT 2013 Årsbudget Redovis. to.m 1307 Avvik. årsbudget årsprognos DELÅRS- RAPPORT Årsprognos BOKSLUT 2012 Externa Interna Summa intäkter Kostnader Personalkostnader Kapitalkostnader Övriga Summa kostnader NETTOKOSTNAD Periodbudget Avvik periodbud/utfall Investeringsredovisning Nettoinvestering Årsbudget T o m juli Årsprognos Ny förskola Brårud Utemiljö Östra förskolan Lokaler elevhälsa och arbetsrum Sammanslagning gymnasiet Disk och ljuddämpning, Prästbol Flytt av busshållplats, Fryxellska Utemiljö och bussangöring, Östra skolan Renovering, Skäggeberg Skötrum o ventilation, förskola Klätten Uppr slöj/hemkunskap Fryxellska Återställande gamla Hasselbol Inventarier, Broby Grafiska Inventarier, Område Fritid Inventarier, Område Kultur Inventarier mm, Sunne RO Inventarier, Fryxellska Inventarier, Brobyskolan IT-anpassning Arenaområdet, Konstgräsplan SUMMA

26 Lägesrapport De senaste årens arbete mot skollagens ökade krav kan man nu skönja resultaten av. Meritvärdet, baserat på elevernas slutbetyg i år 9, har förbättrats. I en motsvarande sammanställning för år 6 ligger resultaten ännu högre. Bäst är de matematik. I det ämnet har metodutvecklingen varit intensivast, vilket visar på sambandet mellan kvalificerad fortbildning och elevresultat. Situationen i förskolan är mer hoppfull än föregående år, trots förväntad kö och kommande överinskrivningar. Bygget av ny förskola på Brårud har kommit långt och förväntas kunna tas i drift under vårvintern För Lysvik finns beslut att bygga ut Barnens hus till tre avdelningar. Sammansmältningen av gymnasieskolan i Sunne löper enligt plan. Under 2013 slås Brobyskolans och Broby Grafiskas gymnasieverksamheter samman under namnet Sunne gymnasieskola, Broby. Brobyskolan försvinner som egen enhet hösten Programutbudet reduceras och program med låga söktal fasas ut. Avstämning av verksamhetsmål och verksamhetsutveckling Grundskolans måluppfyllelse har förbättrats, uttryckt i betyg och resultat på nationella prov. Tydligast märks förbättringarna inom matematikområdet. Meritvärdet i åk 9 var 193 för läsåret 11/12, och 206 för läsåret 12/13. Kulturverksamhet per 31 juli Mkr 10 Barnomsorg per 31 juli Mkr Grundskola per 31 juli Mkr Gymnasiet & komvux per 31 juli Mkr Fritidsverksamhet per 31 juli Mkr Befarade avvikelser Prognosen för 2013 ligger på -7 mkr. Orsak till avvikelser Gymnasieskolan, -6 mkr Gymnasiets små program är kostsamma per elev. Även program med flera, alternativa inriktningar är kostnadsdrivande. Grundskolan F-6, -1 mkr Fortfarande finns en obalans mellan rätten till särskilt stöd och tillgängliga resurser. 24

27 Åtgärd för att komma till rätta med avvikelser Hela nämndens ansvarsområde har prissatts per verksamhet. Underlaget ger möjlighet att ta långsiktiga beslut om framtida verksamhets omfattning och inriktning. Gymnasieskolan Anpassning till minskande elevunderlag och sökbild har beslutats och påbörjats. Utfasning av gymnasieprogram med vikande söktryck och höga kostnader pågår. De program som återstår är Naturbruksprogrammet och Transportprogrammet på Sunne gymnasieskola, Södra Viken. På Sunne gymnasieskola, Broby har vi Naturvetenskapliga programmet, Samhällsvetenskapliga programmet och Industriprogrammet. Effekterna är initialt relativt små, men ger större helårseffekt under Omställningen är helt genomförd till hösten 2016 och beräknas minska kostnaderna med cirka 5 mkr. Till effektiviseringen hör också den fysiska sammanslagningen av Brobygrafiska och Brobyskolan under det gemensamma verksamhetsnamnet Sunne gymnasieskola, Broby. Sammanslagningen genomfördes till höstterminsstarten En rektorstjänst har tagits bort och administrationen har minskats och kommer att fortsätta minska till Ytterligare åtta tjänster (företrädesvis lärare) avvecklas. De flesta har erbjudits sysselsättning i annan verksamhet i kommunen, exempelvis projekten Creare Vivere och Fast Track för att snabbt lyfta kostnader från gymnasieskolan. Äldre medarbetare erbjuds avtal med tidigare avslut. Grundskolan F-6, -1 mkr Andelen visstidsanställda har granskats och några tjänster återbesätts inte. Ett kompetenshöjande arbete pågår som ska ge pedagogerna bättre förutsättningar att hantera elevers olika behov i klassrummet i ett inkluderande arbetssätt. Detta minskar behovet av särskiljande speciallösningar som är både kortsiktigt och långsiktigt kostsamma. Förberedelserna pågår för att avveckla Rottneros och Åmbergs skolenheter. Den samlade verksamheten förläggs till nya Östra skolan från och med hösten Sammantaget beräknas effektiviseringen skapa ett utrymme om cirka 4,5 mkr. Område Kultur I budgetarbetet inför beslutades att bokbussen ska tas ur drift som en åtgärd att anpassa verksamheten till tilldelag budget. Beslutet verkställs under hösten Investeringar Byggnation av nya Hasselbol är i full gång och förskolan blir klar för inflyttning i början av Prognosen för projektet är 23,2 mkr. Utemiljön på Östra förskolan väntas bli klar under året och färdigställs inom given budgetram. Gymnasiesammanslagningen sker HT 2013, då Broby Grafiska och Brobyskolan blir en fysisk enhet, Sunne gymnasium, Broby. Ombyggnation går enligt plan och ryms inom befintligt investeringsutrymme. Flytt av busshållplats för eleverna på Fryxellska, samt anpassningar av gamla Brobyskolan (Östra skolan) sker under hösten 2013 och våren Ombyggnation för att möjliggöra en andra förskoleavdelning på Klättens förskola kommer att ske under året. Upprustningen av slöjd- och hemkunskapslokalerna på Fryxellska följer plan. Arbetet med att färdigställa konstgräsplanen har försenats något på grund av tjälen. Projektet färdigställs under sensommaren och följer budget. Svenska fotbollsförbundet bidrar med 0,7 mkr till anläggningen. Internkontroll Internkontrollen för gällande år innefattar: Att resultat och utvecklingssamtal hålls varje år med de anställda Att likabehandlingsplanen följer förordningen Att samtliga enheter har rutiner för det inre kvalitetsarbetet Att plats inom barnomsorgen ges inom de 4 månader lagen föreskriver Att eleverna ges möjlighet att ta del av besök på kommunens kulturinstitutioner Att varje enhet följer de övergripande styrdokument som finns inom elevhälsan Internkontrollen följer plan och redovisas i december 25

28 SOCIALNÄMNDEN Ordförande: Förvaltningschef: Gunilla Ingemyr Cathrine Larsson Ekonomiskt sammandrag Belopp i tkr Driftredovisning Intäkter DELÅRSRAPPORT 2013 Årsbudget Redovis. to.m 1307 Avvik. årsbudget årsprognos DELÅRS- RAPPORT Årsprognos BOKSLUT 2012 Externa Interna Summa intäkter Kostnader Personalkostnader Kapitalkostnader Övriga Summa kostnader NETTOKOSTNAD Periodbudget Avvik periodbud/utfall Investeringsredovisning Nettoinvestering Årsbudget T o m juli Årsprognos Inventarier mm SUMMA Lägesrapport Prognosen efter sju månader visar att nämnden inte kommer att hålla den tilldelade budgetramen. Prognosen visar på ett underskott på ca. 5,9 mkr. Ekonomi Personalkostnaderna jämfört med budget är för höga inom i stort sett alla verksamheter, vilket är ganska anmärkningsvärt eftersom det alltid tidigare har varit några verksamheter som visat ett plusresultat. Orsaken till detta håller verksamheten på att analysera och åtgärda. Socialnämndens verksamhet är svår att budgetera och mycket skör eftersom behovet kan ändras snabbt och nämnden har ingen buffert för oplanerade behov. Kostnader för sjuklön som kommunen betalar till privata utförare enligt LSS är fortsatt hög. Insatser enligt LSS ökar, då speciellt kostnader för elevhem, som inte varit planerade. Försörjningsstöd ligger fortfarande över planerad budget. Socialnämnden befarar att kostnaderna ska öka ännu mer än vad vi sett hittills. Skarpare krav från bl.a. Socialstyrelsen innebär att kostnaderna kommer att öka i framtiden. Vi har även sett en ökning av att andra kommuner begär överflyttning av ärende enl. socialtjänstlagen p.g.a. att vi har ett behandlingshem på orten. En kostnad som verksamheten antagligen kommer att få är arbetskläder till äldreomsorgens personal. Arbetsmiljöverket är inkopplat via fackförbundet kommunal. Socialnämnden har fortlöpande arbetat på att sänka kostnaderna. Medarbetarna har fått mer att göra till mindre resurser. Nu verkar det som att detta arbete har nått en brytpunkt och att nämnden inte kan trycka in mer i befintlig ram. Granskning Socialnämnden genomförde genom Deloitte en granskning av hemtjänstens planeringsenhet, dess funktion och effektivitet. 26

29 Förvaltningen har infört en ny rutin vad gäller uppföljning och rapportering av budgetavvikelser, som fungerar mycket bra. Organisation Från årsskiftet inrättades en ny tydligare ledningsorganisation inom förvaltningen. Organisationsändringen innebar att några ledartjänster togs bort. Socialförvaltningen har även tagit på sig samordnaransvaret för flyktingfrågor i kommunen från arbetsmarknadsenheten. Kvalitetsutveckling Socialstyrelsen kräver av alla kommuner att det ska finnas ett ledningssystem inom socialtjänsten. För att förvaltningen lättare ska kunna uppfylla kvalitetsarbetet har ett IT-baserat ledningssystem upphandlats och ska implementeras under hösten. Socialnämnden påbörjade under våren sitt visionsarbete. Arbetet fortsätter i september. Genom olika projekt med sökta medel kan vi arbeta mera förebyggande och kvalitetsutveckla verksamheterna. Utbildning Fyra enhetschefer har under våren genomfört en utbildning i ämnet värdegrund. På nationell nivå startar i höst en tvåårig värdegrundsutbildning som fyra enhetschefer från förvaltningen kommer att delta på. Genom projektet CV (Creare Vivere) har en utbildning i social dokumentation påbörjats. Alla ledare har gått utbildningen. Under hösten kommer övrig berörd personal att gå utbildningen. Avstämning av verksamhetsmål och verksamhetsutveckling (Jämförelse med tidigare år) Socialnämndens mål utgår från kommunstrategin, med huvudmål, gemensamma verksamhetsmål och verksamhetsmål för äldreomsorg, individ- och familjeomsorg samt omsorg funktionsnedsättning. Målen följs upp en gång per år i samband med bokslut. För verksamhetsmålen kan vi se vissa trender i jämförelse med tidigare år: andelen personal med formell kompetens ökar antal dagar för väntetid att få plats på äldreboende har halverats handläggningstiden för att få ekonomiskt bistånd minskar utredningstiden inom LSS ökar antal personal som besöker en hemtjänstkund minskar inte För att säkerställa kvaliteten i socialnämndens verksamheter har ett nytt kvalitetsledningssystem upphandlats, som ska implementeras under hösten. För att öka samverkan har socialnämndernas ordförande och förvaltningscheferna i Sunne, Torsby, Hagfors och Munkfors diskuterat möjligheten att inrätta en gemensam myndighetsnämnd infördes LOV (lagen om valfrihet) inom hemtjänst. Efter ett år så har ett företag utökat sitt kapacitetstak (möjliga timmar) p.g.a. att fler kunder valt detta företag. Intern kontroll Process: Loggkontroll Procapita Kontroll moment: 30 stickprov i systemet under ett dygn, vid två tillfällen. Resultat: Ingen av de kontrollerade har läst något otillbörligt. Åtgärder: Inga Enligt internkontrollplanen har genomförts: Fördjupad budgetuppföljning efter fem månader Uppföljning av lönekostnader varje månad Verksamhetsuppföljning varje månad Uppföljning hygienrutin Registerkontroll vid anställning Uppföljning av kodplan Rapporter enligt 16 kap. 6 f SoL och 28 f LSS Socialnämnden har skyldighet att varje kvartal rapportera till Socialstyrelsen, kommunens revisorer och kommunfullmäktige gynnande beslut som inte verkställts inom tre månader från dagen för respektive beslut. Rapport 30 juni 2013 Ett gynnande beslut enligt 9 LSS har ej verkställts inom tre månader. Vht Kvinna Flicka Man Pojke Antal Tid från beslut Lss mån Befarade avvikelser Verksamheter som efter 7 månader visar ett underskott är: - Hemtjänst tkr. - Särskilt boende tkr. - Särskilt boende LSS tkr. - Elevhem tkr. - Daglig vht LSS tkr. - Personliga ass tkr. - Kontaktpersoner LSS tkr. - Institutionsvård vuxna tkr. - Familjehemsvård tkr. - Försörjningsstöd tkr. Typ av bistånd Särskilt boende Verksamheter som visar ett överskott är, gemensam verksamhet, korttidsvistelser LSS, institutionsvård barn och ungdom samt övriga öppna insatser. Kostnaden för utskrivningsklara till landstinget har varit mycket låg de sju första månaderna. Orsak till avvikelser Behoven har varit större inom några verksamheter mot vad budget tillåtit. 27

30 Den stora avvikelsen från budget när det gäller personalkostnader är svår att förklara eftersom ingen utökning av verksamhet skett. En orsak är att sjuklönerna på de första sju månaderna varit ca. 300 tkr. högre än tidigare år. Kostnaderna för obekväm arbetstid har varit ca. 1,3 mkr högre än samma period förra året. När det gäller avvikelsen för elevhem och försörjningsstöd beror detta på att fler blivit beviljade insatserna än vad som planerats. Av analysen som gjordes i maj över försörjningsstödet visar att ca. 40% har beviljats till ungdomar under 25 år. Prognosen visar även att intäkterna inom särskilt boende blir lägre än vad som budgeterats, vilket beror dels på utfallet för maxtaxa för insatser till äldre dels bortfall av hyror och övriga intäkter när lägenheter varit outhyrda. Personaltätheten på våra särskilda boenden upplevs otillräcklig, vilket innebär att extraresurser har tillsatts när behovet varit stort. Med den personaltäthet vi har idag kan vi inte uppfylla det som socialstyrelsen kräver. Den större delen av avvikelsen från budget kostnader och intäkter - förklaras med att socialnämnden under året bedriver många förebyggande projekt med beviljade medel. Åtgärd för att komma till rätta med avvikelser Inför 2013 sänkte socialnämnden kostnaderna genom flera åt gärder, bl.a. så avvecklades en avdelning på Hagen vilket var en kostnadsminskning på ca tkr. Åtgärder för ytterligare ca tkr. genomfördes. Ändå visar nämnden på detta stora underskott. Socialförvaltningen har i juni inköpt ett antal cyklar som är placerade i hela förvaltningen för att på detta sätt ge medarbetarna förutsättningar för att använda cykel istället för bil. För att kunna minska kostnaderna för försörjningsstöd krävs arbetsmarknadsåtgärder, speciellt då riktade till ungdomar och utförsäkrade. Lokala förebyggande insatser för barn och unga behöver utvecklas. Kostnaden för elevhem är den kostnad som socialnämnden har när någon elev som tillhör LSS går i gymnasiet i någon annan kommun. För att sänka den kostnaden måste utbildning ske i Sunne kommun. För att sänka kostnaderna ytterligare krävs att fler enheter helt enkelt avvecklas. Investeringar Socialnämnden planerar inga större investeringar under För Socialnämnden Cathrine Larsson förvaltningschef 28

31 MILJÖ- OCH BYGGNADSNÄMNDEN Ordförande: Förvaltningschef: Arne Olsson Anders Olsson Ekonomiskt sammandrag Belopp i tkr Driftredovisning Intäkter DELÅRSRAPPORT 2013 Årsbudget Redovis. to.m 1307 Avvik. årsbudget årsprognos DELÅRS- RAPPORT Årsprognos BOKSLUT 2012 Externa Interna Summa intäkter Kostnader Personalkostnader Kapitalkostnader Övriga Summa kostnader NETTOKOSTNAD Periodbudget Avvik periodbud/utfall Investeringsredovisning Nettoinvestering Årsbudget T o m juli Årsprognos Inventarier mm SUMMA Lägesrapport Miljöenheten: Löpande tillsyn och kontroll genomförs enligt plan. Livsmedelskontrollen har granskats av Länsstyrelsen och en åtgärdsplan har upprättats. En samordnarfunktion har inrättats inom enheten. Rekryteringen till den kombinerade tjänsten som miljöinspektör/förvaltningssekreterare har än inte lyckats. En fördröjd tillsättning riskerar medföra dels att tiden för parallellgång med vår nuvarande sekreterare minskar och dels att tillsynsplanens målsättning inte kan nås i alla delar. Plan- och bygglovenheten: Antalet inkommande bygglovärenden under perioden är fler jämfört med samma period förra året, 99 jämfört med 88. Mindre tillbyggnader och fasadändringar förklarar ökningen. Detaljplanarbete pågår för byggnaden Slottet, GCbro till Torvnäs, Sunne Vattenland och inleds fn för Prostgården, fd Birkafastigheten, Stora Torget, Sunne Båtklubb samt Mormors glasscafe i Lysvik. Områdesbestämmelser utarbetas för Askersby. Planproduktionstakten behöver öka för att möta efterfrågan. Avstämning av verksamhetsmål och verksamhetsutveckling (Jämförelse med tidigare år) Minst 90% av ärenden som överklagas ska stå sig vid överprövning i 1:a instans Utfall: Två ärenden har överklagats, båda har gått nämnden emot (2012: Ett ärende överklagat, det stod sig) Gällande handläggningsrutiner ska följas Utfall: Stickprovskontroll ska genomföras senare under året (2012: Stickprovskontrollen gjordes även då senare under året) Minst 3 dagar ska avsättas till kvalitetsutvecklingsarbete Utfall: 2 dagar har avsatts under perioden (2012: 2 dagar) Samtliga medarbetare ska ha kompetensutvecklingsplaner som utvärderas årligen Utfall: Uppfylls Tillsynsplanen ska i allt väsentligt uppfyllas Utfall: Förutsätter att nyrekrytering kan genomföras i höst 29

32 Planarbetsprogrammet ska i allt väsentligt uppfyllas Utfall: Ett nytt program antogs i juni. Tempot i planarbetet behöver höjas under hösten för att målsättningen ska nås. Nöjd Kund Index (NKI) ska uppgå till minst 71 inom miljö- och hälsoskyddsområdet Utfall: Uppgår till 78 i årets Insikt-undersökning, vilket är en ökning med 7 enheter jämfört med Nöjd Kund Index (NKI) ska uppgå till minst 74 inom bygglovområdet Utfall: Uppgår till 82 i årets Insikt-undersökning, vilket är en ökning med 8 enheter jämfört med Miljöenheten, netto per 31 juli Tkr Plan- och bygglovenheten, netto per 31 juli Tkr Befarade avvikelser Vi bedömer för närvarande att verksamheten kommer att medföra ett överskott på 300 tkr jämfört med budget. Uppdelat per verksamhet bedöms utfallet jämfört med budget bli: Politisk verksamhet +20 tkr Miljöenheten +80 tkr Plan- och bygglovenheten +200 tkr Orsak till avvikelser Plan- och bygglovenhetens överskott beror främst på att intäkterna bedöms bli högre än budgeterat. Personalkostnaderna bedöms dessutom bli lägre än budgeterat inom båda enheterna till följd av att den planerade rekryteringen inte har kunnat genomföras. Åtgärd för att komma till rätta med avvikelser Investeringar Vi har inga planerade investeringar. Intern kontroll Miljö- och byggnadsnämnden antog en intern kontrollplan för i april. Den omfattar 6 områden/processer. Nedan redovisas ett exempel: Process: Handläggningsrutiner Kontroll moment: Att handläggningsrutiner finns och är aktuella Resultat: Arbete med att ajourhålla befintliga rutiner samt att utarbeta nya pågår, görs bl.a på förvaltningens kvalitetsdagar. Åtgärder: Arbetet fortgår och kräver inga korrigerande åtgärder 30