Beslutad i kommunfullmäktige KELP Ekonomikontoret

Transkript

1 Beslutad i kommunfullmäktige KELP Ekonomikontoret

2 Innehållsförteckning KELP Bilagor Bilaga 1 Driftbudget på anslagsnivå Bilaga 2 Finansförvaltning Bilaga 3 Investeringsbudget Bilaga 4 Resultaträkning Bilaga 5 Balansräkning, finansieringsanalys

3 KELP Avsikten med KELP:en är att redovisa förutsättningarna för att under de närmaste åren bedriva en verksamhet med samma ambitions- och servicenivå som under Skatteintäkterna baseras på Kommunförbundets senaste skatteprognos. Det finansiella utrymmet efter statsbidrag och utjämningssystem beräknas öka med 2,5% 2004 och 7,1% Motsvarande utveckling för 2006 är 6,6% och 5,1% för Ökningen förklaras av ökande befolkning (drygt 1% om året) och förväntad konjunkturuppgång. Dessutom utvecklas regleringsposten i utjämningssystemet positivt för Tyresö kommun i takt med att andrakommuners införandebidrag minskar. En höjd ambitionsnivå redovisas i KELP-underlaget endast som en direkt konsekvens av ny lagstiftning eller redan beslutade investeringar. Hänsyn har tagits till den senaste befolkningsprognosen. Detta är speciellt viktigt då det gäller förskola, grundskola, gymnasium och äldreomsorg som direkt berörs av demografiska förändringar. Inom ungdom och missbruk har hänsyn tagits till förändringen i åldern år. Nedan visas utdrag ur den senaste befolkningsprognosen för Tyresö kommun. Befolkningsprognos År w Summa Övriga kända faktorer, volymökningar etc, som påverkar utbudet av tjänster är också inräknade i underlaget. Uppkomna kostnader pga redan beslutade investeringar ingår också i underlaget. 1

4 Pris- och löneökningar har generellt beräknats till 2,0% per år under 2006 och I tabellen nedan visas en sammanställning över nämndernas KELP Nettobudget mkr Ökning Ökning i % 2006 i % 2007 Kommunstyrelsen 132,5 137,7 140,8 3,9% 2,3% Arbetsmarknad och vuxnas lärande 36,0 36,7 37,5 2,1% 2,1% Kultur och fritid 59,4 61,7 64,0 3,9% 3,7% Barn och utbildning 778,4 815,7 831,5 4,8% 1,9% Socialnämnden 409,7 429,1 443,7 4,8% 3,4% Miljö- och byggnadsnämnden 4,1 4,2 4,2 2,0% 2,0% Finansförvaltning 1 420, , ,7 4,6% 2,5% Pensionsutbetalningarna förväntas öka med 0,2 miljoner år 2006 resp 0,3 miljoner 2007 utöver den generella uppräkningen. Kostnaderna för intjänade pensioner beräknas öka med 2 miljoner vardera året 2006 och Statsbidraget för maxtaxa förutsätts vara oförändrat under 2006 och Räntekostnaderna förutsätts öka med 1,5 miljoner under både 2006 och 2007 till följd av den ökade upplåningen. Nedan kommenteras förändringarna inom respektive nämnd/styrelse. Kommunstyrelsen En tjänst som idag utförs utan kostnad då en person arbetstränar kan förmodligen finansieras genom minskade kapitaltjänstkostnader på ekonomikontoret. Under 2006 finns några kostnadsutökningar utöver 2%. Budgeten för Räddningstjänst förstärks med 0,8 miljoner och ytterligare 0,5 miljoner avsätts för att stärka personalkontorets budget för kommungemensam utbildning. Valet 2006 förutsätts kosta 0,5 miljoner extra och länsstyrelsens finansiering av drogförebyggare upphör, vilket kostar 0,6 miljoner kommer en politikerutbildning att införas som kostar 0,1 miljoner, men valkostnaderna på 0,5 miljoner försvinner samtidigt. Dessutom förväntas kostnaderna för Räddningstjänst öka med 0,8 miljoner utöver det generella påslaget på 2%. Utöver den generella höjningen på 2% ökas beläggningsunderhållet med 0,4 miljoner så att nivån för detta i fortsättningen kan ligga på 2,2 miljoner. För centralköket förutsätts att tidigare överskott på 0,2 miljoner försvinner så att 2

5 budgetnettot blir 0. VA-verket förutsätts göra ett underskott på 1,4 miljoner både 2006 och Även 2007 beräknas Räddningstjänsten öka med 0,8 miljoner utöver den ordinarie uppräkningen. Däremot bör kostnaderna för Kommunkansliet kunna minska med 0,4 miljoner då extrakostnader för val inte finns Nämnden för arbetsmarknad och vuxnas lärande Förslaget syftar till att bibehålla verksamheten med samma inriktning och ambitionsnivå som Det innebär att nämnden förväntas att klara av den minskning av budgeten som föreslås för 2005 på 2,5 miljoner även under 2006 och Kultur- och fritidsnämnden Förslaget syftar till att bibehålla verksamheten med samma inriktning och ambitionsnivå som Utöver detta ökar kapitaltjänstkostnaderna inom fritidsområdet för genomförda investeringar under 2006 med 1,1 miljoner. Av dessa beräknas 0,5 miljoner kapitaltjänstkostnader för ombyggnad av simhallen. Ombyggnaden har beräknats vara klar 31 september kommer helårseffekten av sim hallen, vilket gör att kapitaltjänstkostnaderna ökar med ytterligare 1,0 miljoner. Inom bibliotek och kultur ökar kapitaltjänstkostnaderna pga genomförda investeringar med 50 tkr år Barn- och utbildningsnämnden Förskolans kostnader ökar 2006 till följd av genomförda investeringar i lokaler, både ombyggnader och nybyggnader. Detta gäller Trollebo, Trollungen, Lekgårdar, kök i Skrindan, övriga förskolekök samt 2 avdelningar för Kyrkan. Dessutom tillkomer den nya förskolan på Brevik. Detta medför 4,2 miljoner i ökade hyror Inventarier till den nya förskolan medför ökade driftkostnader på 0,3 miljoner. Efterfrågeökningen 2006 tillsammans med ökat antal barn beräknas kosta två miljoner utöver den generella uppräkningen på 2%. Efterfrågan gör också att intäkterna stiger något. Något färre barn 2007 gör att kostnaderna för förskolan minskar något, detta äts dock upp av den något ökande efterfrågan, vilket gör att kostnadsökningarna stannar på den generella uppräkningen på 2%. I grundskolan tillkommer 2006 ökade hyror på 8,8 miljoner. Detta täcker Tyresö idrottshall, inklusive inventarier och parkeringsplaster, Breviks skola, Kumla klimatanläggning och mottagningskök, investeringar i säkerhet samt energisparåtgärder vid Krusboda skola. Dessutom ökar kapitaltjänstkostnaderna med 1 miljon pga nya inventarier i Breviks skola. Totalt sett minskar dock antalet 3

6 barn i grundskolan enligt befolkningsprognosen, vilket minskar kostnaderna med 2,8 miljoner. Under 2007 minskar kostnaderna i grundskolan med 5,4 miljoner pga den demografiska utvecklingen. Fler ungdomar i åldern år gör att kostnaderna stiger med 10,4 miljoner 2006 och 5,5 miljoner 2007 för gymnasiet. Detta är utöver den generella uppräkningen på 2%. Intäkterna för gymnasiet beräknas också växa med mer än den generella uppräkningen. Socialnämnden Den demografiska utvecklingen där åldersgruppen år växer ställer högre krav på arbetet med ungdomar och missbruk. Enbart pga den demografiska utvecklingen behöver anslaget förstärkas med 2,2 miljoner 2006 samt 2,0 miljoner 2007 utöver den generella uppräkningen. Ombildningen av servicehuset beräknas medföra ökade kostnader 2006 på 1,5 miljoner. Detta alternativ är dock avsevärt billigare än alternativet att köpa in platser. Antalet hemtjänsttimmar beräknas öka med under 2006, vilket medför ökade kostnader på 1,1 miljoner. Ökningen 2007 uppgår till timmar till en beräknad kostnad på 1,3 miljoner. OB-ersättningen beräknas höjas 2007 och ökar kostnaderna med 0,2 miljoner. Helårseffekten inom handikappomsorgen av det boende som startas 2005 medför ökade kostnader på 3,6 miljoner Dessutom startas ett nytt boende i september 2006, vilket ökar kostnaderna med 1,4 miljoner under Ytterligare två personer med LASS-beslut beräknas kosta 0,6 miljoner och fem skolbarn med behov av förlängd barntillsyn kostar 0,7 miljoner Dessutom beräknas korttidsvistelserna för barn med funktionshinder öka med 0,3 miljoner Omslutningen (både kostnader och intäkter), vilket är en effekt av assistansersättningen från Försäkringskassan, av handikappomsorgen beräknas under 2006 öka med 2,9 miljoner. Under 2007 kommer helårseffekten av det nya handikappboendet 2006, vilket kostar ytterligare 1,3 miljoner. Utöver detta tillkommer kostnader för korttidstillsyn av två skolbarn, 0,3 miljoner, samt för en ny enhet för daglig verksamhet enligt LSS, 0,6 miljoner. Miljö- och byggnämnden Förslaget syftar till att bibehålla verksamheten med samma inriktning och ambitionsnivå som

7 Investeringar Enligt den liggande planeringen skulle investeringarna netto uppgå till 104,3 miljoner 2006 och 123,1 miljoner Under 2006 beräknas att den externa upplåningen ökar med 12,2 miljoner. Den externa skulden skulle vid slutet av 2006 beräknas uppgå till 396,9 miljoner. Sammanfattning Med de förutsättningar som ligger till grund för beräkning av intäkter och kostnader för KELP-perioden blir slutsatsen att det för 2006 och 2007 finns finansiellt utrymme att finansiera en verksamhet med samma servicenivå som under 2005 (se bilaga 4). För 2006 bör så kunna ske samtidigt som kommunen budgeterar ett överskott på en nivå som är förenlig med kraven på en långsiktigt god hushållning. Under förutsättning att den prognostiserade ökningen av skatteinkomsterna verkligen infrias och att kostnadsökningarna kan begränsas enligt vad som framgår av redovisningen i det föregående indikerar beräkningarna att det 2007 finns ett utrymme för antingen en skattesänkning på öre eller en förbättrad konsolidering för att möta bl a ökade framtida pensionskostnader och ökade anspråk på kommunal service till följd av förändrad befolkningssammansättning. 5

8 Bilaga 1 Driftbudget tkr KOMMUNSTYRELSEN Kostnader Intäkter Netto KOMMUNLEDNINGSFÖRVALTNINGEN Kostnader Intäkter Netto LOKALFÖRSÖRJNING Kostnader Intäkter Netto VÄGHÅLLNING OCH PARK Kostnader Intäkter Netto CENTRALKÖK Kostnader Intäkter Netto VATTEN OCH AVLOPP Kostnader Intäkter Netto RENHÅLLNING Kostnader Intäkter Netto ÖVRIG MILJÖ- OCH STADS- Kostnader BYGGNADSVERKSAMHET Intäkter Netto NÄMNDEN FÖR ARBETSMARKNAD Kostnader OCH VUXNAS LÄRANDE Intäkter Netto ARBETSMARKNAD OCH Kostnader VUXNAS LÄRANDE Intäkter Netto

9 Bilaga 1 Driftbudget tkr KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN Kostnader Intäkter Netto FÖRVALTNINGSGEMENSAMT Kostnader Intäkter Netto FRITIDSVERKSAMHET Kostnader Intäkter Netto BIBLIOTEK OCH KULTUR Kostnader Intäkter Netto BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN Kostnader Intäkter Netto FÖRVALTNINGSGEMENSAMT Kostnader Intäkter Netto FÖRSKOLA Kostnader Intäkter Netto GRUNDSKOLA Kostnader Intäkter Netto GYMNASIESKOLA Kostnader Intäkter Netto SÄRSKOLA Kostnader Intäkter Netto FRITIDSGÅRDAR Kostnader Intäkter Netto

10 Bilaga 1 Driftbudget tkr SOCIALNÄMNDEN Kostnader Intäkter Netto FÖRVALTNINGSGEMENSAMT Kostnader Intäkter Netto FAMILJ OCH FÖRSÖRJNING Kostnader Intäkter Netto UNGDOM OCH MISSBRUK Kostnader Intäkter Netto ÄLDREOMSORG Kostnader Intäkter Netto HANDIKAPPOMSORG Kostnader Intäkter Netto PSYKISKT FUNKTIONS- Kostnader HINDRADE Intäkter Netto MILJÖ- OCH BYGGNADSNÄMNDEN Kostnader Intäkter Netto MILJÖ- OCH BYGGVERKSAMHET Kostnader Intäkter Netto SAMMANLAGT Kostnader Intäkter Netto

11 Bilaga 2 Finansförvaltning tkr TOTALT Kostnader Intäkter Netto PENSIONSUTBETALNINGAR Kostnader Intäkter Netto SEMESTER- OCH ÖVERTIDS- Kostnader SKULDÖKNING Intäkter Netto STATSBIDRAG MAXTAXA Kostnader Intäkter Netto INTJÄNADE PENSIONER Kostnader Intäkter Netto REFORM SJUKLÖNESYSTEM OCH Kostnader HÖJDA AVTALSFÖRSÄKRINGAR Intäkter Netto INTÄKT KOMPLETTERINGS- Kostnader PENSION Intäkter Netto INTÄKT KAPITALTJÄNST Kostnader Intäkter Netto

12 Investeringsbudget Bilaga 3 (Tkr) Sammanlagda investeringar Inkomster Netto Kommunstyrelsen Inkomster Netto Lokalförsörjning Tyresö skola idrottshall Breviks för- och grundskola Trollungen grundförstärkning Kumla skola klimatanläggning Egen investering skolor / förskolor Lekgårdar på förskolor Förskolekök Mottagningskök Skolgårdsmiljö översyn och åtgärd Energisparåtgärder Hanvikens skola ombyggnad av tak Isbaneanläggningar Renovering simhallen Uddby gård Äldreboende kv Krusmyntan Gruppbostad handikappomsorgen Stuga handikappomsorgen Tillgänglighetsåtg. i kommunens fht:er Trollebo Säkerhetshöjande åtgärder Netto

13 Investeringsbudget Bilaga 3 (Tkr) Väghållning Upprustn belysn i Trollbäcken/Bollmora Säkra övergångsställen Ökad tillgänglighet för rörelsehindrade Månvägen gångbana Gång- och cykelväg Klockargårdsvägen Elmätare till vägbelysning Rondell Tyresövägen-Strandallén Tyresö brygga, inkl. vägombyggnad Netto Park Park och naturvård Upprustning av lekredskap Netto Vatten och Avlopp Va-nyanläggning Dagvattenhanteringsplan Sjöledningar i Kalvfjärden Drifttagning av vattenledning från Alby pumpstn till M Sjöledning från Alby till Raksta Ombyggnad av Nyfors pumpstation Ombyggnad av Kyrkvägens pumpstation VA-anslutning Tyresö skola idrottshall Dagvatten utbyggnad Berganäsvägen Hasselstigen Netto Renhållning Kretsloppsstation, kärlbyte Netto

14 Investeringsbudget Bilaga 3 (Tkr) Exploatering Norra Strandallén Björnbärsvägen Etapp VI Smultronbacken Västra Nytorpsvägen Etapp 12 Klippvägen Breviks skola Finborgsvägen/Sparvvägen Område vid Långsjövägen Inkomster Norra Strandallén Björnbärsvägen Etapp VI Smultronbacken Västra Nytorpsvägen Etapp 12 Klippvägen Breviks skola Finborgsvägen/Sparvvägen Område vid Långsjövägen Netto Förvaltningsgemensamt Fordon/maskiner Netto Plan Uppdatering av karta samt ortofoton Netto Mark Markreserv Gatukostnader Inkomster Markreserv Gatukostnader Netto

15 Investeringsbudget Bilaga 3 (Tkr) Kommunledningsförvaltningen Voteringssystem 200 Brandskydd växelrum, Masten Brandskydd två datorrum i kommunhuset IP-telefoni till barnstugor Utbyte av servrar etc, adm nätet Utbyte av servrar etc, underv nätet Uppgradering och komplettering av undervisningsnätet Upggradering av växelns hänvisningssystem Kyla i korskopplingsrum Tyresö o Kumla skola E-service Netto Investeringsbelopp för nämndens prioriering Nämnden för arbetsmarknad och vuxnas lärande Inkomster Netto Arbetsstationer Inventarier Netto Investeringsbelopp för nämndens prioriering Kultur- och fritidsnämnd Inkomster Netto Nya sargar till isbanorna Badbryggor till Alby Ersättningsdatorer biblioteket Återlämningsautomat biblioteket Omklädnadspaviljong Bollmoravallen Ljudanläggning ishallen Utbyte stolar Forellaulan Inventarier konsthallen Instrumentuppsättning kulturskolan Netto Investeringsbelopp för nämndens prioriering

16 Investeringsbudget Bilaga 3 (Tkr) Barn- och utbildningsnämnd Inkomster Netto Inventarier Tyresö skola idrottshall Tyresö skola NO-sal Återinvesteringar i skolkök Ombyggnation gymnasiet Samlade investeringar Netto Investeringsbelopp för nämndens prioriering Socialnämnd Inkomster Netto Nytt larmsystem Björkbacken Inventarier Tvättstuga Syrenen Handdatorer Sköljar Inventarier servicehuset Inventarier ny gruppbostad Netto Investeringsbelopp för nämndens prioriering

17 Bilaga 4 Resultaträkning tkr NÄMNDERNAS VERKSAMHET Kostnader Intäkter Netto FINANSFÖRVALTNING Kostnader Intäkter Netto INTERNA POSTER Kostnader Intäkter Netto Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Statsbidrag och utjämningssystem Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extraordinära poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Resultat Statsbidrag och utjämningssystem Inkomstutjämning Kostnadsutjämning Allmänt sysselsättningsstöd Regleringsavgift LSS-utjämning Mellankommunal utjämning Sammanlagt

18 Bilaga 5 Balansräkning år tkr TILLGÅNGAR Prognos Budget Budget Budget 2004 Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Summa EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Avsättning för pensioner samt semester- och övertidsskuld Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skatteskuld till staten Summa Finansieringsanalys år 2005 tkr Prognos Budget Budget Budget 2004 TILLFÖRDA MEDEL Årets resultat Ökning av långfristiga skulder Avskrivningar Ökning pensionsskuld Ökning semester- och övertidsskuld Skatteskuld till staten Utbetalning av slutavräkning Summa ANVÄNDA MEDEL Investeringar Utbetalning av pensionspremie Utbetalning av löneskatt för pensionspremie Minskning av långfristiga skulder Inbetalning av slutavräkning för Summa