Årsredovisning GULLSPÅNGS KOMMUN

Transkript

1 Årsredovisning 2012 GULLSPÅNGS KOMMUN

2 Driftredovisning Driftredovisningen visar bokslutet i förhållande till beslutad budget. Verksamheternas driftredovisning visar nettoav - vikelserna d.v.s. intäkter i förhållande till kostnader. resultatuppföljning 2012 Bokslut Budget Bokslut Avvikelse Belopp i tkr Verksamhetens nettokostnad Avskrivningar Verksamhetens nettokostnad Skatteintäkter Generella statsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat Finansiellt mål 4,7% 1,5% 4,1% specifikation till resultatuppföljningen: Bokslut Budget Bokslut Avvikelse Belopp i tkr Verksamhetens nettokostnad KF Revision Allmänna val Överförmyndarnämnd Kommunstyrelsen AU BUN IFO/LSS ÄO Fastighetsunderhåll KF till förfogande Lönenämnden MTGK Miljö- och byggnadsnämnden MTG Tekniska verksamheten VA Verksamheten IT nämnden MTG Ekonominämnd TG Avfallsnämnden MG Lönepott Pensionskostnader inkl löneskatt Reavinst/ Kapitaltjänstkostnader Fora återbetalning Övr finansförvaltning Summa verksamhetens nettokostnad Skatteintäkterna Kommunalskatten Inkomstutjämningsbidrag Kostnadutjämningsavgift Regleringsbidrag Strukturbidrag LSS-utjämningen Fastighetsskatt Summa Skatteintäkter och bidrag

3 Kommentarer till verksam - heternas resultat Allmänna utskottet Ökad kostnad för köp av externa utbildningar jämfört med budget. Orsaken är att volymen köpta distansutbildningar är större än budgeterat samt att statsbidraget för yrkesvux minskat. Kostnader för konsultuppdrag under chefsrekrytering. Orsaken är att detta blev en oförutsedd och ej budgeterad kostnad. Kostverksamheten En genomlysning av kostverksamheten är beslutad och genomförs under våren Barn och ungdomsverksamheten redovisar ett överskott på 555tkr. De största avvikelserna består i att förskolan redovisar ett minusresultat medan alla grundskolor redovisar plusresultat. Förskolans minus beror på ökade personalkostnader då antalet volymtimmar ökade under slutet av året och mer personal fick sättas in. Licensavgifter för datorer som avsatts i budget för år 2012 ger ett plusresultat på 262,5 tkr då denna avgift inte tas ut förrän Resultatet av de interkommunala kostnaderna blev i år -149,4 tkr. Ett stort minus för gymnasieskolan vägs dock upp av plus för skolskjutsar och särskolan. Skolchefstjänsten var vakant och endast delvis ersatt under en stor del av året vilket ger ett överskott på 236,7 tkr. Bibliotekets del av överskottet var 58,3 tkr och beror på intäkter för tjänster man utför åt försäkringskassan och en vakant bibliotekarietjänst. IFO/LSS-utskottets verksamheter visar ett överskott på 433 tkr. De verksamheter inom utskottet som redovisar störst underskott är försörjningsstöd med cirka 500 tkr, HVB-hem äldre med drygt 180 tkr och HVB-hem barn cirka tkr. Dessa minusposter vägs upp av överskott inom verksamheterna IFO/LSS gemensam 395 tkr, öppna in satser för vuxna ca 200 tkr, LSS cirka tkr samt LASS 495 tkr. Äldreomsorgen redovisar ett underskott på 960 tkr. De verksamheter inom utskottet som redovisar störst underskott är gemensam äldreomsorg med 300 tkr, hemvård Gullspång med drygt 230 tkr, Mogården med drygt 430 tkr, Amnegården med drygt 120 tkr samt HSL-verksamheten med drygt 240 tkr. Dessa minusposter vägs upp av överskott inom bland annat Hemvård Hova med 215 tkr och dagvårdsverksamhet med 240 tkr. Bokslutet visar på högre intäkter än budgeterat. Lokaler Riksbyggen som särredovisas visar ett underskott på 700 tkr. Överförmyndarnämnden Överförmyndarnämndens uppgift är att utöva tillsyn över förmyndare, gode män och förvaltare. Den huvudsakliga handläggningen inom nämndens ansvarsområde sköts av organisationen Överförmyndare i samverkan. Överförmyndarnämndens verksamhet har under året gått enligt plan. Nämnden har ett överskott om 65 tkr. Under året 2012 har 77 ärenden behandlats. Många ärenden är ensamkommande barn som migrationsverket tar kostnaden för. Avfallsverksamheten Verksamhet deponi gör ett större uttag ur fond än budgeterade 282 tkr, uttaget uppgår i stället till drygt 750 tkr. Verksamheten har under året fått tillgång till jordmassor och glaskross för deponins sluttäckning mot transportkostnad vilket är gynnsamt för den totala ekonomin gällande sluttäckningen. Kostnader i verksamheterna utgörs till största del av behandlingsavgifter, personalkostnader och omkostnader för insamlingsfordon. Under året har pengar också använts till uppsnyggning av anläggningen. Tekniska nämnden MTG VA-avdelningen Storgatan och Skolgatan i Gullspång är klara i Gullspångs reningsverk har rensgaller och press bytts ut. Gatuavdelningen Efter utbyte och omläggning av VA-ledningar har Storgatan i Gullspång gestaltats om på sträckan mellan bussterminalen och väg 26.I Otterbäcken har en gång- och cykelväg längs Ankarvägen färdigställts.vid Gullstensskolan i Hova har anläggning av en bussvändslinga påbörjats. Arbetena fortsätter Byggnadsavdelningen Inom verksamhetsområdet har avdelningen genomfört totalrenovering av sjukgymnastik- och primärvårdslokaler vid Amnegården. Miljö o byggverksamheten Miljö o byggverksamheten, genererar ett överskott och det beror främst på personalvakanser och ökat finansieringen genom uppdrag. It-nämnden IT-nämndens resultat för 2012 var positivt (151 tkr). ITavdelningen följer alltså budget även för den primära målsättningen under 2012 var att först färdigställa överflyttningen (migrering) av skolverksamheter och elever till den nya IT-plattformen, detta slutfördes. Sedan ITnämnden startade 2008 har andelen datorer, servrar och ärenden kraftigt ökat. Vid slutet av 2012 finns t ex ca datorer registrerade i MTG-kommunerna, att jämföra med ca st vid uppstarten år Under 2012 fortsätter efterfrågan på IT-avdelningens resurser vid verksamhetsprojekt att öka kraftigt

4 Investeringsredovisning Investeringarna uppgick till totalt 8,9 mkr, vilket motsvarar 58 % av totala investeringsbudgeten. Den största andelen av kommunens investeringar utförs av Tekniska nämnden (60 %). För övrigt är det mindre investeringar inom verksamheterna. Investeringarna finansieras av egna medel vilket är förenligt med finansiella målet. Nedan redovisas en sammanställning över årets investeringar. investeringsredovisning Budget Bokslut Avvikelse Belopp i tkr Tekniska Nämnden Gatuavdelningen Byggnadsavdelningen Fastighetsavdelningen Va - avdelningen Kommunstyrelsen Total investering Större investeringar; Storgatan 883 tkr, renovering av ledningsnätet tkr och asfaltering Industrigatan Otterbäcken 540 tkr.

5 Varifrån kommer kommunens resurser Intäkter Kostnader Intäkter uppdelning (%) Kostnadernas uppdelning (%) Kommunalskatt 54,9% Generellt statsbidrag 19,7% Driftbidrag 13,1% Hyror och arrenden 3,0% Avgifter och ersättningar 5,7% Försäljningsmedel 3,3% Finansiella intäkter 0,2% Personal 57,7% Tjänster 26,4% Verksamhetskostnader 11,3% Bidrag 4,0% Anläggn. och material 0,1% Finansiella kostnader 0,5% Varifrån kommer inkomsterna? tkr % Kommunalskatt ,9% Generellt statsbidrag ,7% Driftbidrag ,1% Hyror och arrenden ,0% Avgifter och ersättningar ,7% Försäljningsmedel ,3% Finansiella intäkter 681 0,2% Summa % Vart går pengarna? tkr % Personalkostnader ,7% Anläggning o material 203 0,1% Bidrag ,0% Tjänster ,4% Verksamhetskostnader ,3% Finansiella kostnader ,5% Summa % Känslighetsanalys Faktorer som påverkar kommunens inkomster: mkr Förändring av utdebiteringen med 1 kr. + 8,0 Förändring av det generella statsbidrag med 1%. + 0,7 Generell taxehöjning med 1%. + 0,2 Förändring av likviditeten med 10 milj. + 0,2 Känslighetsanalys Faktorer som påverkar kommunens kostnader: mkr Löneökning med 1% + 1,7 10 heltidstjänster + 3,4 Prisförändring på varor och tjänster med 1% + 1,1 Prisförändring på bränsle och energi med 1% + 0,1