Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2017

Transkript

1 Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2017

2 Sammanfattning Årets resultat 150 mnkr (budget 20 mnkr) Nettokostnadsökning 5,7 % (3,9 %) Verksamhetsresultat -139 mnkr (31 mnkr) Lönekostnadsökning 6,0 % (3,7 %) Skatter och statsbidrag 4,9 % (5,5 %) Årets resultat är positivt och uppgår till 150 mnkr, vilket är 130 mnkr bättre än budgeterat. År 2016 uppgick resultatet till 261 mnkr och budgetavvikelsen var då positiv med 241 mnkr. Dock är den ekonomiska situationen fortsatt bekymmersam. De åtgärder som vidtagits av förvaltningarna under 2017 för att få en ekonomi i balans har ännu inte gett något synbart resultat, och Region Örebro läns kostnader har under året ökat i hög takt. De flesta förvaltningar redovisar resultatförsämringar jämfört med Hälso- och sjukvården redovisar en resultatförsämring om -159 mnkr, med ett preliminärt resultat om -325 mnkr. Samtidigt syns inga tydliga förändringar vad gäller produktionen inom förvaltningen. Årets resultat uppgår till 1,6 procent av skatter och statsbidrag, och når därmed inte upp till 2-procentsmålet för god ekonomisk hushållning. Resultatanalys Verksamhetens intäkter uppgår för helår 2017 till mnkr (2 180 mnkr). Detta innebär en ökning från 2016 med 2,6 procent. Intäkterna för såld vård har ökat med 33 mnkr eller 6,0 procent. Intäkterna för färdigbehandlade patienter redovisar en minskning, och patientavgifterna för hälso- och sjukvård samt tandvård är i det närmaste oförändrade mot föregående år. Försäljningen av regional utveckling visar en ökning med 32 mnkr. Dock består ökningen av en stor del intäkter från serviceresor och skolskjutsar, vilka uppstår när regionorganisationens kostnader för den här typen av trafik vidarefaktureras kommunerna. Dessa intäkter är därmed resultatneutrala. Verksamhetens kostnader, inkl. avskrivningar, uppgår till mnkr ( mnkr). Ökningen mellan åren är 5,0 procent. Lönekostnadsökningen är högre än föregående år och uppgår till 6,0 procent (3,7 procent). Detta kan jämföras med kostnaden för årets lönerörelse (apr-17 apr-18), om 2,7 procent för regionorganisationen. Det är alla lönekostnader som har ökat. Störst relativ ökning är lönekostnaden för obekväm arbetstid (+27,6 procent), där ökningen delvis beror på den beslutade höjningen av ersättningsnivån för sjuksköterskor, samt för utbildningstid (+15,2 procent). Kostnaderna för inhyrd personal fortsätter att vara högre än under samma period föregående år (26 mnkr, eller 17,9 procent), trots att målet kvarstår att bli oberoende av inhyrd personal till 1 januari Utvecklingen i detta arbete följs av SKL och per kvartal 3 hade hyrpersonalkostnaderna ökat i 17 regioner/landsting i landet, varav Region Örebro län var en. Totalt hade kostnaderna i landet ökat med i snitt med 16 procent. Kostnaderna för läkemedel har ökat med totalt 26 mnkr i år. Ökningen avser läkemedel inom förmånen. Storleken på de totala kostnaderna har dock påverkats positivt av skillnader i periodiseringen mellan åren. Bland annat har inkomna rabatter i år avseende kvartal blivit högre än förväntade. Överenskommelsen som gjordes mellan SKL och staten avseende 2017 års statsbidrag för läkemedelsförmånerna innebar en ökning mot föregående år med 46 mnkr. Köpt somatisk vård har i år minskat jämfört med 2016 (-23 mnkr), medan köpt psykiatrisk vård har ökat med 10 mnkr. Preliminärt bokslut 2016, Region Örebro län 2(7)

3 Köp av trafik och övrig verksamhet har ökat med 13,4 procent eller 103 mnkr mellan åren. Den höga kostnadsökningen är framför allt kopplad till expandering av trafiken. Dock ingår även kostnader i ökningen som senare vidarefaktureras kommunerna avseende serviceresor och skolskjutsar, och för helår 2017 uppgår dessa till 215 mnkr, jämfört med 183 mnkr föregående år. Detta innebär att 32 mnkr av den totala kostnadsökningen är resultatneutral. Nettokostnaden för perioden är mnkr (8 522 mnkr). Utvecklingstakten per årsskiftet är i linje med tidigare prognostiserad nivå, och uppgår per december till 5,7 % (3,9 %). Dock påverkades nettokostnaden för 2016 av en engångsreglering, medförande en kostnad om 23 mnkr, avseende pensionskostnadsfördelning enligt Ädelmodell. Om man bortser från den regleringen uppgår årets nettokostnadsutveckling till 5,9 procent. Nettokostnadens andel av skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning uppgår till 98,9 procent (98,2 procent). Skatteintäkterna uppgår till mnkr per december, vilket innebär en ökning mot föregående år med 4,5 procent. Generella statsbidrag och utjämning har ökat med 6,1 procent, till mnkr. Ökningen består, förutom av utjämningen, främst av ökat bidrag för läkemedelsförmånen om 46 mnkr. Sammantaget är ökningen för skatter och statsbidrag 4,9 procent jämfört med föregående år, vilket även var den budgeterade ökningen för året. Finansnettot per december uppgår till 53 mnkr och är -53 mnkr lägre än föregående år. Skillnaden mellan åren beror främst på räntedelen i årets pensionsavsättning, som i år har medfört en högre kostnad om 53 mnkr inklusive löneskatt. Regionorganisationens resultat för helår 2017 visar ett överskott om 150 mnkr (261 mnkr) och motsvarar 1,6 procent av skatter och statsbidrag, vilket understiger regionorganisationens mål om 2,0 procent för god ekonomisk hushållning. Investeringar De immateriella investeringarna uppgår till 6 mnkr (0 mnkr) för året och avser tryggad vattenförsörjning till Karlskoga lasarett. Materiella investeringar (byggnader och inventarier) har gjorts med 889 mnkr (538 mnkr). För att kunna hantera de stora investeringarna i samband med uppförandet av H-huset vid Universitetssjukhuset utan extern upplåning, måste andra investeringar stå tillbaka under cirka 3-4 år. Årets totala investeringsbudget uppgår till mnkr, inklusive överföring av investeringsmedel från tidigare års budget om 673 mnkr. Att utfallet är lägre än budgeterat beror dels på att budgeten i vissa fall avser investeringsprojekt som pågår under flera år, samt på vissa fördröjningar i planerade projekt. Likviditet och övriga finansiella tillgångar Tillgängliga likvida medel 1 uppgår till 365 mnkr. Om hänsyn tas till nettoinlåningen från regionorganisationens närstående bolag uppgår likviditeten till 479 mnkr, vilket innebär en minskning sedan årsskiftet 2016 med -326 mnkr. Som tidigare nämnts står Region Örebro län inför stora investeringsprojekt. För att undvika extern upplåning för att finansiera investeringar i egna verksamhetslokaler, kommer så kallade återlån att ske under perioden Återlån innebär att en summa motsvarande förändringen av pensionsskulden respektive år, som regionorganisationen sedan 2008 placerat i kapitalportföljen, istället placeras i likviditetsportföljen. Medlen används därefter för att finansiera investeringsutgifter, framför allt under åren Sammantaget frigörs likviditet motsvarande mnkr under åren med hjälp av denna strategi. 1 Bestående av likvida medel och kortfristiga placeringar utanför pensionsmedelsförvaltningen. Preliminärt bokslut 2016, Region Örebro län 3(7)

4 Det bokförda värdet i pensionsportföljen har under året ökat med reversen till Region Örebro läns förvaltnings AB om 32,4 miljoner kronor. Totalt uppgår bokfört värde till mnkr inklusive återinvesterad avkastning, medan marknadsvärdet uppgår till mnkr. Pensionsportföljen mnkr Placerat t o m 2016 (bokf) Placerat enligt budget Återinvesterad reavinst, utdelning 175 Totalt placerat (bokfört) Marknadsvärde Övervärde 202 % avkastning ,4% Likviditet Tillgängliga likvida medel 365 In-/utlåning koncernbolag 115 % avkastning fonder ,9% Total likviditet 479 Preliminärt bokslut 2016, Region Örebro län 4(7)

5 Utveckling av nettokostnader respektive skatteintäkter och generella bidrag (Jämfört med föregående år, justerat för jämförelsestörande poster) Lönekostnadsutveckling (Jämfört med föregående år, justerat för jämförelsestörande poster) Preliminärt bokslut 2016, Region Örebro län 5(7)

6 Resultaträkning (mnkr) Utfall Budget Avvikelse Utfall Verksamheten intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader ÅRETS RESULTAT Balansräkning (mnkr) Tillgångar Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital därav årets resultat Avsättningar Avsättning för pensioner Övriga avsättningar 0 0 Summa avsättningar Skulder Långfristig skulder Kortfristiga skulder Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Preliminärt bokslut 2016, Region Örebro län 6(7)

7 Investeringar (mnkr) Utfall Budget Utfall Immateriella 6-0 Byggnader Inventarier Finansiella 0-0 Totalt Driftredovisning (mnkr) Resultat Resultat Resultat förändring REGIONFULLMÄKTIGE 2,1 0,8 1,3 REGIONSTYRELSEN -128,2 16,9-145,1 varav - Regionstyrelsen och regionkansliet 9,7 33,2-23,5 - Hälsovalsenheten -28,3 0,0-28,3 - Tandvårdsenheten -5,1 0,2-5,3 - Regionservice 27,0 20,8 6,2 - Hälso- och sjukvårdsförvaltningen -324,7-166,2-158,5 - Folktandvården -18,9 5,5-24,4 - Regionstyrelsens gemensamma verksamhetskostnad 212,1 123,4 88,7 NÄMND FÖR SAMHÄLLSBYGGNAD -20,4 4,2-24,6 NÄMND FÖR REGIONAL TILLVÄXT 0,0 4,0-4,0 GEMENSAM NÄMND FÖR FÖRETAGSHÄLSOVÅRD OCH TOLKFÖRMEDLING 7,6 5,5 2,1 SUMMA VERKSAMHETER -138,9 31,4-170,3 REGIONSTYRELSENS FINANSFÖRVALTNING 289,3 229,8 59,5 TOTALT 150,4 261,2-110,8 Samtliga nämnder, förvaltningar och enheter är nollbudgeterade år Regionstyrelsens verksamhetskostnad och finansförvaltning är sammanlagt budgeterad till 20 mnkr. Preliminärt bokslut 2016, Region Örebro län 7(7)