Delårsrapport april Kommunfullmäktige

Transkript

1 Delårsrapport april Kommunfullmäktige

2 Förvaltningsberättelse Delårsbokslut Vara kommun redovisar per sista april ett resultat enligt fullfonderingsmodellen på 14 mkr, vilket motsvarar 4,9 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. Motsvarande resultat för samma period under uppgick till 25 mkr. Det innebär att det löpande driftresultatet för kommunen tertial ett var 11 mkr sämre än med jämförande period föregående år. Den genomsnittliga sjukfrånvaron från januari till mars var 8,6 %. När resultatet analyseras är det viktigt att ta hänsyn till engångsposter av olika slag för att få fram det underliggande driftsresultatet. Kommunen har under första kvartalet kostnadsfört hela fordran på Levene Arena AB och Vara Konstgräs AB, totalt 7,4 mkr, vilket påverkar resultatet negativt. en för årets resultat är 12 mkr, vilket motsvarar 1,4 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. Då budgeten för är 30 mkr är resultatet ett underskott med 18 mkr jämfört med budget. Detta underskott består av: nämnderna -17,7 mkr, finansförvaltningen +0,1 mkr, skatter och generella statsbidrag +4,5 mkr och finansnetto -5,2 mkr. Avvikelsen består bl.a. av nämnda kostnadsförda fordringar på Levene Arena AB och Vara Konstgräs AB, 7,4 mkr, samt bidrag till Vara Hästsportklubb, 8,8 mkr, sammanlagt 16,2 mkr. Om dessa jämförelsestörande poster exkluderas skulle resultatet för kommunen uppgå till 28 mkr. Kommunen har fått 4,5 mkr extra i statsbidrag för flyktingmottagning för. Det finansiella målet för kommunen är att resultatet ska vara 2 %+-2 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. Enligt prognosen uppgår detta nyckeltal till 1,4 %. Årsprognosen för nettoinvesteringar är 76 mkr, vilket innebär en kvarvarande budget på 49 mkr för året. Jämfört med bokslut beräknas soliditeten öka med 2 procentenheter, till 31 %. Årets resultat FULLFONDERINGSMODELL 2014 Årets resultat, mkr Årets resultat/skatteintäkter och generella statsbidrag, % -1,3 3,3 1,4 BLANDAD MODELL Årets resultat, mkr Årets resultat/skatteintäkter och generella statsbidrag, % -3,6 1,7 0,3 BALANSKRAVSUTREDNING, mkr Resultat enligt resultaträkningen Samtliga realisationsvinster Pensioner enl. fullfonderingsmodellen Årets resultat efter balanskravsjustering Reservering av medel till resultatutjämningsreserv Användning av medel från resultatutjämningsreserv Balanskravsresultat Balanskravet uppfyllt Nej Ja Ja Balanskravet, som är uttryckt i kommunallagen, innebär att kommunens resultat måste överstiga noll kronor. För att upprätthålla kravet på god ekonomisk hushållning är det en tillräcklig resultatnivå. I balanskravsutredningen görs justering för realisationsvinster/-förluster och kostnader på pensioner intjänade före år Kommunfullmäktige, Delårsrapport april 2(7)

3 Avvikelse mot budget mkr Nämndernas verksamhet -17,7 Finansförvaltningens verksamhetskostnader 0,1 Summa -17,6 Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämningsbidrag 4,5 Finansnetto -5,2 Avvikelse mot budget -18,3 Nämndernas avvikelse budget/prognos Nämndernas avvikelse budget/prognos innevarande år, mkr Vara kommuns revisorer 0,0 Kommunstyrelsen -2,4 Räddningsnämnden 0,0 Miljö- och byggnadsnämnden 0,2 Bildningsnämnden -6,7 Socialnämnden -8,9 Summa -17,7 Diagram - finansiella nyckeltal Kommunfullmäktige, Delårsrapport april 3(7)

4 Driftsredovisning tkr Avvikelse / NETTOKOSTNADER Vara kommuns revisorer Gemensam räddningsnämnd Kommunstyrelsen Miljö- och byggnadsnämnden Bildningsnämnden Socialnämnden SUMMA NETTOKOSTNADER Kommunstyrelsen - 2,4 mkr: I prognosen finns 8,8 mkr för bidrag till Vara Hästsportklubb och 1,0 mkr i bidrag till Destination Vara AB som inte ingår i budgeten. I prognosen ingår ett överskott om 5,0 mkr för verksamhetsutveckling och ett överskott om 3,5 mkr p.g.a. lägre kapitaltjänstkostnader. Elkostnader om 1,0 mkr ingår från föregående år. Bildningsnämnden -6,7 mkr: Verksamheten förskola och skolbarnomsorg visar en prognos på -1,8 mkr. Grundskola visar en prognos på -2,3 mkr där enheterna Larv/Tråvad, Alléskolan och Nästegårdsskolan har högre personalkostnader än budgeterat. Gymnasieskolan visar på en prognos om -1,6 mkr, då förväntat antal elever till hösten beräknas bli lägre. Även särskolan och badenheten visar på underskott, -0,6 mkr respektive -0,4 mkr. I prognosen beräknas att nämnden får ytterligare 5,0 mkr i avstämningen av resursfördelningsmodellen. Socialnämnden -8,9 mkr: Individ- och familjeomsorgen redovisar ett resultat i balans. Omsorg kring personer med funktionsnedsättning redovisar ett underskott med 8,4 mkr, p.g.a. ett ökat antal brukare med stora omsorgs- och omvårdnadsbehov. Förskjutning av kostnader från försäkringskassan till kommunen för personlig assistens påverkar också. Äldreomsorgen visar en årsprognos på -1,4 mkr, p.g.a. att personalkostnaderna ligger över vad som är budgeterat. I prognosen för äldreomsorgen ingår att nämnden får betala tillbaka 5,0 mkr i avstämning av resursfördelningsmodellen. Investeringsredovisning - översikt Nämnd, tkr Avvikelse / NETTOINVESTERINGAR Kommunstyrelsen Miljö- och byggnadsnämnden Bildningsnämnden Socialnämnden SUMMA NETTOINVESTERINGAR Kommunfullmäktige, Delårsrapport april 4(7)

5 Investeringsredovisning - projekt i kommunstyrelsen Projekt, tkr t.o.m. inkl. omb. från Årsprognos Avvikelse prognos Renovering VA- och avloppsledningar Lyskraft Vara Vara Badhus Alléskolans lokaler Tillbyggnad av GP-byn Tomtområde Vara exploatering Grundskola Torsgårdsskolan VA-sanering Kvänum Ombyggnad Nästegårdsbadet Näringslivsbefrämjande åtgärder Förändring Konserthus-gymnasieskola Alléhallen inkl. Allébadet Dagverksamhet vårdcentralen Dagvattenledning Arentorp Cykelväg Emtunga - Önums skola Ärendehanteringssystem Cykelväg Arentorps skola - idrottsplats Flytt av tennisbanor Övriga projekt SUMMA Lyskraft Vara: GC-väg från Torsbo till badet och boulebanor i Badhusparken iordningställdes. Planering för förändring av Badhusparken pågår. Bygglov har sökts för utsiktstorn m.m. Torsbo ut och in, en ny utomhusmiljö vid fritidsgården i Vara, är påbörjad. Beslut är fattat om att ett utegym i Vara kan finansieras genom denna projektbudget, med ca 500 tkr. En studie har gjorts av möjligheter att utöka omklädningsrummen i Vara, där ett förslag till utbyggnad behandlas i kommunstyrelsen. Konstverket vid ingången, det s.k. tittskåpet, ska ställas iordning, ca 400 tkr. På Nästegårdsbadet ska ventilationsaggregat förbättras under våren, beräknat ca tkr. Slutskedet av till- och ombyggnad av en permanent avdelning vid förskolan i Vedum, GP-byn tkr pågår, nu 357 tkr utöver budget. Beräknas kosta ca tkr. Grundskola Torsgårdsskolan: Projektering pågår med bildningsförvaltningen. Moduler upphandlas f.n. som ska ställas vid Torsgårdens förskola, för två avdelningar. I en första etapp behöver NOsalarna flyttas ut, till Lagmansgymnasiet. GC-väg Emtunga - Önums skola: Flera möjliga dragningar utanför vägområde har presenterats för tekniska utskottet och diskuteras med markägare. Markavtal saknas ännu med tre fastighetsägare. Trafikverket är positivt till sträckning längs vägen, huvudsakligen utanför vägområdet. GC-väg Arentorps skola - IP: En sträckning längs en skogsväg har undersökts och markägare har kontaktats. Markavtal är inte tecknade. Trafikverket rekommenderar den ursprungliga sträckningen längs vägen. Den var kostnadsberäknad till ca tkr. Någon överenskommelse med Trafikverket om medfinansiering finns inte. Kommunfullmäktige, Delårsrapport april 5(7)

6 Resultaträkning mkr Verksamhetens intäkter varav jämförelsestörande intäkt Verksamhetens kostnader varav jämförelsestörande kostnad Avskrivningar varav jämförelsestörande kostnader Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extraordinära poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader PERIODENS/ÅRETS RESULTAT Finansiella nyckeltal Finansiella nyckeltal Årets resultat, mkr Årets resultat i förhållande till skatteintäkter och generella statsbidrag, % 4,2-0,4-1,3 3,3 1,4 Årets resultat exklusive jämförelsestörande poster Årets resultat i förhållande till skatteintäkter och generella statsbidrag exklusive jämförelsestörande poster, % 4,2-0,4-1,3 3,3 1,4 Förändring verksamhetens nettokostnader, % -0,2 4,2 9,6-1,9 5,7 Förändring skatteintäkter och generella statsbidrag, % 1,5 3,1 2,7 3,1 4,3 Soliditet % Nettoinvesteringar, mkr Långfristig skuld, mkr Pensionsskulden, mkr Kommunfullmäktige, Delårsrapport april 6(7)

7 Balansräkning mkr TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Mark, inventarier och finansiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Förråd och exploateringsfastigheter Kortfristiga fordringar Likvida medel SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL Ingående eget kapital Periodens/årets resultat SUMMA EGET KAPITAL AVSÄTTNINGAR Avsättningar pensioner Andra avsättningar SUMMA AVSÄTTNINGAR SKULDER Långfristiga skulder Kortfristiga skulder SUMMA SKULDER SUMMA SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL Kommunfullmäktige, Delårsrapport april 7(7)