1(12) Brf Saturnus Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2014 Styrelsen avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 7 - balansräkning 8 - tilläggsupplysningar 10 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
2(12) Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Bostadsrättsföreningen registrerades 2006-05-16. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2009-03-09 och nuvarande stadgar registrerades 2006-05-19 hos bolagsverket. Fastigheten Föreningen äger fastigheten Gårda 71:4 i Göteborgs kommun vilken förvärvades 2009. Fastigheten består av 1 flerbostadshus i 8 våningar med källare. Fastigheten byggdes 2008-2009 och har värdeår 2009. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 5901 kvm fördelat på 71 lägenheter om sammanlagt 5757 kvm, 2 lokaler om 144 kvm samt 42 p-platser i garage med hyresrätt. Samtliga lägenheter är upplåtna med bostadsrätt. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad genom Länsförsäkringar, ansvarsförsäkring för styrelsen ingår. Byggfelsförsäkring är tecknad hos HDI-Gerling Industrie Versicherung AG och gäller fram till och med 2019. Fastighetens anskaffnings och taxeringsvärden: Anskaffningsvärde byggnader 135 006 669 kr Anskaffningsvärde mark 35 007 331 kr Taxeringsvärde byggnad 74 000 000 kr Taxeringsvärde mark 31 248 000 kr Taxeringsvärdet uppdelat mellan bostäder och lokaler: Bostäder 104 000 000 kr Lokaler 1 248 000 kr Lägenheter är fördelade enligt: 1 rok 2 rok 3 rok 2 43 26 Lokaler i fastigheten: Verksamhet Yta Löptid Thai restaurang 63 kvm 2015-10-31 Italiensk bistro 52 kvm 2016-05-31
3(12) I föreningen finns även gemensamhetsutrymmen: I källaren finns utrymme för föreningens drift och lägenhetsförråd. Det finns en gästlägenhet samt tre cykel/barnvagnsförråd. Gemensamhetsanläggningar Gemensamhetsanläggning har inrättats för att tillgodose föreningens och fastigheternas gemensamma behov i området av gårdsskötsel med miljöstationer Gårda GA:6 och garageskötsel Gårda GA:7. Föreningens andel i Gårda GA:6 är 18 % och i Gårda GA 20:7 är andelen 20,7 %. De båda gemensamhetsanläggningarna förvaltas av Samfälligheten Venus Norra. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Verksamhetsåret kan sammanfattas som ett relativt lugnt år. Styrelsens arbete har sedan bildandet för fem år sedan handlat om att lära känna fastigheten och våra medlemmars intressen, samt planera för föreningens och fastighetens framtid framöver. Baserat på nyligen upprättad underhållsplan har styrelsen tillsammans med vår ekonomiska förvaltare nu skapat en långsiktig hållbar budget för föreningens kommande 5 år. Föreningen har en god ekonomi och fastigheten har en lång livstid med låga driftkostnader. Tyvärr avtalades ingen garantibesiktning med byggentreprenören men styrelsen ser inte att det finns några uppenbara brister utan vi kan med god trygghet förlita oss på upprättad underhållsplan. Det väsentliga som hänt i området är Platzers bygge mittemot vår förening på Anders Personsgata. Bygget har inte påverkat föreningen något märkbart och ska förhoppningsvis löpa på lika bra till dess att det står inflyttat och färdigt efter sommaren 2015. Kommunen planerar för ytterligare en eventuell byggnad och mindre torg strax norr om föreningen. Styrelsen ser positivt på att området blir mer livligt och attraktivt för både boende och företag. Vi fortsätter bygga på vår hemsida och planerar att sköta all kommunikation med våra medlemmar via denna mötesplats framöver. Vi har även snyggat till våra postfack och arbetet fortsätter att förbättra våra cykelförråd med bättre förvaringslösningar. Under året har en mindre vattenläcka i källaren påverkat ett mindre antal av våra medlemmar men åtgärder för att undvika liknande problem har vidtagits. Väsentliga händelser efter räkenskapsåret Under kommande verksamhetsår kommer styrelsen att fortsatt arbeta med en långsiktig planering och förvaltning för våra medlemmars bästa. Vi kommer under våren att rusta upp våra entrédörrar mot Anders Personsgata samt fortsätta vårt arbete med att försöka få kommunen att färdigställa upprustningen av hela Anders Personsgata.
4(12) Medlemsinformation Antal medlemmar vid räkenskapsårets början 96 Antal tillkommande medlemmar 17 Antal avgående medlemmar 16 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut 100 Under året har 11 överlåtelser av bostadsrättlägenhet skett. Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köparen och pantsättningsavgift av pantsättaren. Likviditet (tkr) 2014 Utfall 2015 Prognos IB Likvida medel 1 291 1 898 Årets resultat -846-574 varav bokförda avskrivningar 1 350 1 350 Övriga förändringar BR 103 UB Likvida medel 1 898 2 674 Avsättning till framtida underhåll uppgår till 130 tkr enligt stadgar. Styrelsen Styrelsen har under året hållit 9 protokollförda styrelsemöten. Christian Holm Anna Maria Opazo Finn Oulie Eva Odams Philip Ekelund Sune Kronlid Carl Johan Vilsson Ordförande Ledamot Ledmot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Valberedning Oscar Snellman Carl Johan Vilsson Revisorer Malin Ericsson Auktoriserad revisor BDO Göteborg KB Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls den 2014-05-14.
5(12) Föreningens ekonomi Årsavgifter Höjning av årsavgifterna skedde med + 3 % från och med den 2014-01-01, det skedde också en höjning av årsavgiften med + 3% den 2015-01-01. Skatter Föreningen betalar fastighetsskatt för sina lokaler med 1% av gällande taxeringsvärde. Föreningen har värdeår 2009 och betalar ingen fastighetsavgift för lägenheterna de första fem åren. Därefter belastas de med halv fastighetsavgift år sex till tio. Från och med år elva utgår full fastighetsavgift. Bostadsrättsföreningen betalar endast inkomstskatt för inkomster som ej avser fastigheten. Kommentarer Föreningens ekonomi är fortsatt stark, likaså samfällighetens. Avgiften har dom senaste tre åren höjts med mindre procentsats men som resultat av den nyligen framtagna 5 årsbudgeten för föreningen ser inte styrelsen någon anledning att behöva höja våra avgifter de närmaste åren. Under året har föreningens kostnader följt upprättad budget tämligen väl och inga kostnadsposter sticker ut åt något håll. De enda nämnvärda posterna är reparationer som går från 117 tkr föregående år till 45 tkr innevarande år, samt räntekostnaderna som har gått ner kraftigt på grund av att hela samhället möter otroligt låga räntenivåer. Föreningens kostnader för sophantering har dock ökat ( men det kompenseras med en ökad intäkt från våra hyresgäster till föreningen på motsvarande belopp). Föreningens ekonomi har däremot påverkats av en kraftig förändring på våra avskrivningar i och med ändrade redovisningsregler. Vår ekonomi bygger på den ekonomiska plan som skapades i samband med att föreningen bildades och i den fanns en progressiv avskrivningsmetod som inte längre är tillåten, utan den ska fortsättningsvis istället vara linjär. Detta är en redovisningsteknisk förändring som påverkar föreningens resultat och egna kapital på pappret till det sämre. Föreningen kommer alltså bygga upp ett negativt fritt eget kapital i och med att vi är en nystartad förening, men sett över fastighetens livstid kommer den gå jämt ut med föreningens ekonomiska plan. Fördelen är att det inte påverkar föreningens kassa. Vi bygger en större kassa i föreningen som kommer kunna användas för planerat underhåll framöver. Då inte föreningen närmaste åren har några större underhållsbehov kommer istället föreningen kunna amortera kraftigt på våra lån och därmed minska våra räntekostnader. Om föreningen hade följt budgeterad avskrivning detta år hade föreningen gjort ett positivt resultat på 235 tkr vilket hade gjort att det fria egna kapitalet hade legat på plus minus noll, precis enligt plan. Sammanfattningsvis kan man säga att de förändrade avskrivningsreglerna inte kommer påverka föreningens ekonomi över dess livstid, däremot kommer siffrorna i årsredovisningen bli svårare att tyda och därmed styrelsens ansvar att förmedla den aktuella statusen än viktigare. Föreningens kassa är stor och det kommer användas till kraftig amortering på över 1 000 tkr i samband med villkorsändring av lån under sommaren 2015. Då vi ser att vi även i framtiden kommer bygga stor kassa kommer vi istället amortera med 400-500 tkr årligen samtidigt som vi betalar planerat underhåll med befintlig kassa. Intäkterna för gästlägenheten fortsätter öka med ytterligare 45%. Inkomsten är dock ringa i jämförelse med övriga poster men värdet av lägenheten anses betydligt större då lägenheten är starkt efterfrågad och omtyckt av föreningens medlemmar.
6(12) Flerårsöversikt 2014 2013 2012 2011 Nettoomsättning tkr 4 219 4 095 3 951 3 911 Resultat efter finansiella poster tkr -846-55 -82 41 Soliditet % 65,1 65,3 65,0 64,9 Resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande medel: Balanserat resultat -120 196 Årets resultat före förändring av yttre fond -846 083 Årets avsättning till yttre fond -130 000 Totalt -1 096 279 Styrelsen föreslår följande disposition till årsstämman Balanseras i ny räkning -1 096 279 Totalt -1 096 279
7(12) Resultaträkning Not 2014-01-01-2014-12-31 2013-01-01-2013-12-31 Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. Nettoomsättning 4 219 224 4 095 282 Övriga rörelseintäkter - 42 257 Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 4 219 224 4 137 539 Rörelsekostnader Övriga externa kostnader -1 394 891-1 460 003 Personalkostnader 2-96 019-96 126 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -1 350 066-135 000 Summa rörelsekostnader -2 840 976-1 691 129 Rörelseresultat 1 378 248 2 446 410 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 4 264 3 562 Räntekostnader och liknande resultatposter -2 228 595-2 504 865 Summa finansiella poster -2 224 331-2 501 303 Resultat efter finansiella poster -846 083-54 893 Resultat före skatt -846 083-54 893 Årets resultat -846 083-54 893
8(12) Balansräkning Not 2014-12-31 2013-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 3 168 103 734 169 453 800 Summa materiella anläggningstillgångar 168 103 734 169 453 800 Summa anläggningstillgångar 168 103 734 169 453 800 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 9 747 3 490 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 111 291 73 686 Summa kortfristiga fordringar 121 038 77 176 Kassa och bank Kassa och bank 1 897 542 1 290 686 Summa kassa och bank 1 897 542 1 290 686 Summa omsättningstillgångar 2 018 580 1 367 862 Summa tillgångar 170 122 314 170 821 662
9(12) Balansräkning Not 2014-12-31 2013-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 4 Bundet eget kapital Insatskapital 110 800 001 110 800 001 Fond för yttre underhåll 962 549 832 549 Summa bundet eget kapital 111 762 550 111 632 550 Fritt eget kapital Balanserat resultat -250 196-65 303 Årets resultat -846 083-54 893 Summa fritt eget kapital -1 096 279-120 196 Summa eget kapital 110 666 271 111 512 354 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 5 58 514 000 58 514 000 Summa långfristiga skulder 58 514 000 58 514 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 104 723 313 918 Skatteskulder 24 960 26 170 Övriga skulder 32 892 32 892 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 779 468 422 328 Summa kortfristiga skulder 942 043 795 308 Summa eget kapital och skulder 170 122 314 170 821 662 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckning 59 214 000 59 214 000 Summa ställda säkerheter 59 214 000 59 214 000
10(12) Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2), vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Jämförelsetalen har inte räknats om. Avskrivningar Tillämpade avskrivningstider: Byggnad 100 år Avskrivning på byggnad har tidigare varit progressiv men fr o m 2014 tillämpas linjär avskrivning. Upplysningar till resultaträkningen Not 2 Personal 2014-01-01-2014-12-31 2013-01-01-2013-12-31 Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader inkl pensionskostnader Styrelsearvode 75 000 75 000 Sociala kostnader 21 019 21 126 Totala löner, andra ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 96 019 96 126
11(12) Upplysningar till balansräkningen Not 3 Byggnader och mark 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 170 014 000 170 014 000 Utgående anskaffningsvärden 170 014 000 170 014 000 Ingående avskrivningar -560 200-425 200 - Årets avskrivningar -1 350 066-135 000 Utgående avskrivningar -1 910 266-560 200 Redovisat värde 168 103 734 169 453 800 Not 4 Förändring i eget kapital Belopp vid årets ingång Förändring under året Disposition enl stämma Belopp vid årets utgång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 110 800 001 - - 110 800 001 Upplåtelseavgifter - - - - Ack kostnad för nyupplåtelse - - - - Fond för yttre underhåll 832 549 130 000-962 549 Summa bundet eget kapital 111 632 550 130 000 0 111 762 550 Fritt eget kapital Balanserat resultat -65 303-130 000-54 893-250 196 Årets resultat -54 893-846 083 54 893-846 083 Summa fritt eget kapital -120 196-976 083 0-1 096 279 Summa eget kapital 111 512 354-846 083 0 110 666 271 Reservering till fonder för yttre underhåll är redovisat enligt Bokföringsnämndens allmänna råd som en omföring mellan fritt och bundet eget kapital (BFNAR 2003:4). Fond för yttre underhåll 2014-12-31 2013-12-31 Vid årets ingång 832 549 702 549 Årets avsättning enligt stadgar 130 000 130 000 Vid årets slut 962 549 832 549
12(12) Not 5 Långfristiga skulder Låneinstitut Ränta % Bundet till Ingående skuld Årets amortering Utgående skuld Stadshypotek 3,370 2018-12-30 19 038 000-19 038 000 Stadshypotek 4,500 2016-12-30 19 738 000-19 738 000 Stadshypotek 3,620 2015-07-30 19 738 000-19 738 000 58 514 000 0 58 514 000 Göteborg - - Christian Holm Anna Maria Opazo Finn Oulie Finn Odams Philip Ekelund Min revisionsberättelse har lämnats - -. BDO Göteborg KB Malin Ericsson Auktoriserad revisor