Definition av samverkansprocessen vid användning av Svefaktura



Relevanta dokument
Elektronisk tullräkning Sid 1(9) Samverkansspecifikation. Version: 1.0 SAMVERKANSSPECIFIKATION. för. e-tullräkning

ska redovisas. T2002 T2002 T2001 T2002 T0063 T0090 T0090 T0063 tillgängligt.

Handledning. Att skicka elektronisk fristående Svefaktura 1.0 via eprinter till Eskilstuna kommun

Nya regler för momsfakturor och för lagring av räkenskapsinformation

Ekonomistyrningsverkets cirkulärserie över föreskrifter och allmänna råd

Fakturering och internationell handel

Yrkeskläder och skor Avropsstöd

Bilaga 5b Faktureringsrutiner Dnr: /

Bilaga 5b. Faktureringsrutiner. Upphandling av IT-stöd för hantering av elevdokumentation inom Skolplattform Stockholm UTBILDNINGSFÖRVALTNINGEN

Bilaga 3 Faktureringsrutiner Dnr: /

DHL subset av SFTI Svefaktura

EANCOM /ESAP EAN Sverige AnvändarProfil Faktura INVOIC:D:96A:UN:EAN008. EDIFACT-meddelande MS 43. Fakturahuvud

Kraven på faktura i momshänseende. Ulrika Hansson 20 september 2016

Handledning. Att skicka elektronisk fristående Svefaktura 1.0 via eprinter till Region Skåne landsting

Agresso AB Tillämpning SFTI

Handledning. Att skicka elektronisk fristående Svefaktura 1.0 till Karlskoga kommun

Rödmarkerade tillägg i denna version bör kollas upp. Svefakturor i Utökad version.

Handledning. Att skicka elektronisk fristående Svefaktura 1.0 via eprinter till Karlskoga kommun

RÅDETS DIREKTIV 2001/115/EG

Handledning. Att skicka elektronisk fristående Svefaktura 1.0 via eprinter till Säljdag Intention AB

Handledning. Att skicka elektronisk fristående Svefaktura 1.0 via eprinter till Malmö stad

Handledning. Att skicka elektronisk fristående Svefaktura 1.0 till Landstinget i Östergötland

J E KON OM ISTVR N INGSVE R K FT

Handledning för Örebro Kommun

Handledning. Att skicka elektronisk fristående Svefaktura 1.0 till Malmö stad

Handledning. Att skicka elektronisk fristående Svefaktura 1.0 via eprinter till Landstinget i Östergötland

Handledning. Att skicka elektronisk fristående Svefaktura 1.0 till Säljdag Intention AB

Svensk författningssamling

Nytt inköpssystem inom hela Lantmännenkoncernen

Handledning för Lidköpings kommun Fristående Svefaktura 1.0 via eprinter

Handledning för ESAP 6

Handledning. Att skicka elektronisk fristående Svefaktura 1.0 till Region Skåne landsting

Affärsdokumentspecifikation Publiceringsdatum: Version: 1.3.0

Goda råd till dig som skickar pappersfakturor till staten

Handledning. Att skicka elektronisk fristående Svefaktura 1.0 via eprinter till Härjedalens kommun

Svensk författningssamling

Kom igång med Fakturaportalen!

Kom igång med Fakturaportalen!

Handledning. Att skicka elektronisk fristående Svefaktura 1.0 till Mölndals stad

Handledning. Att skicka elektronisk fristående Svefaktura 1.0 via eprinter Apoteket Farmaci

Utgåva Datum Utfärdare Status Kommentar Tomas Wennebo. Jämförelse mellan Avrop mot ramavtal (ESAP 6) från version 2.6 till version 2.7.

Handledning. Att skicka elektronisk fristående Svefaktura 1.0 till Eskilstuna kommun

Lekmaterial Avropsstöd. Vägledning Lekmaterial

Elektronisk handel och e- fakturering; Aktuellt inom SFTI Kerstin Wiss Holmdahl

Handledning. Att skicka elektronisk fristående Svefaktura 1.0 via eprinter till Sigtuna kommun

Handledning. Att skicka elektronisk fristående Svefaktura 1.0 till Härjedalens kommun

Elektronisk fakturering i offentlig sektor. Kerstin Wiss Holmdahl Sören Lennartsson

Affärsdokumentspecifikation Publiceringsdatum: Version: 2.30

Utdrag ur protokoll vid sammanträde Nya faktureringsregler för mervärdesskatt

Bilaga 10 Faktureringsrutiner

Senast uppdaterat: Exder EDI direktorder sida 1 av 18

Bokföring I (varutransaktioner) Redovisning och kalkylering F06, HT 2014 Thomas Carrington

NEA. Genomgång av EU:s nya faktureringsdirektiv

Avropsstöd. Vägledning för Annonsförmedlingstjänster

Handledning för Västra Götalandsregionen (VGR)

Avropsstöd. Vägledning för Hygien, papper- och plastmaterial 2013

Försäljningsordern finns under Försäljning och marknadsföring Orderbearbetning Order.

Elektronisk faktureringbehov och möjligheter

Inköpsorder finner man under Inköp Orderbearbeting Order.

Bilaga 8 Faktureringsrutiner Dnr: /

Parter. Handlingar. Avtalsform. Giltighet. Uppdraget och dess omfattning. Priser. Parternas förhållningssätt

Quick guide for Basware Portal

Rätt patient får rätt produkt vid rätt tillfälle; kopplingen till beställningsprocessen. Kerstin Wiss Holmdahl 22 oktober 2015

Palette. Matchning fakturor mot order - Manual. Version 1.0 /

Handledning för Stockholms stad

Leverantörens kontaktperson gällande avtalsfrågor/verksamhetsfrågor Christina Sandberg Telefon:

För dig som skall skicka fakturor i ICAs fakturaportal

Affärsdokumentspecifikation Publiceringsdatum: Version: 1.61 Faktura Tillhörande meddelandespecifikation: MS 35

Momsfrågor vid överlåtelse av verksamhet Ulrika Grefberg

Affärsdokumentspecifikation Publiceringsdatum: Version: 1.3.0

Teknisk rekommendation

ÄNDRINGAR DEN 24 juni 2014 V I L L K O R BROBIZZ FÖRETAG. Inledning De använda definitionerna framgår av bilaga 1 till Avtalet.

Så skickar ni elektroniska fakturor till

Handledning. Exder efaktura för Svefaktura 1.0. Expert Systems 2010 Expert Systems kundtjänst: E-post: Tel:

E-fakturering och e-handel

Försäljningsordern finns under Försäljning och marknadsföring Orderbearbetning Order. Orderbilden består av orderhuvud och rader.

FAKTURERINGSRUTINER VID KFF-AVTAL MELLAN LANTMÄTERIET OCH KOMMUN

NEA webinar

EU:s nya faktureringsregler hot eller möjlighet?. Svenskt Näringsliv. Ett seminarium om en angelägen fråga

48 Faktura - AT ver 2.20

Ändringshistorik för ESAP Faktura version 1.7

Affärsdokumentspecifikation Publiceringsdatum: Version: 1.70 beta2 Faktura Tillhörande meddelandespecifikation: MS 35

Referensmall. för presentation av Svefaktura. Guide Svefaktura Presentationsmall 1. SFTI tekniska kansli

Handledning för Stockholms stad

Ariba Network Förenklad Guide för att hantera en inköpsorder

Referens: ml

Regler för attest i Göteborgs Stad, med utbildningsnämndens kompletterande anvisningar.

Elektronisk fakturering i kommuner och landsting Kerstin Wiss Holmdahl 24 oktober 2005

Användardokumentation Beställning via rekvisition

Vad bör offertförfrågan, inköpsorder och kontrakt minst bestå av för parameter?

Så skickar ni elektroniska fakturor till. LRF Konsult AB

Att skicka e-fakturor. Fördjupning till dig som ska använda fakturaportalen

ABBs leverantörsfakturaportal. Handledning - Användare. Version: 1.0 Datum:

Handledning för Fristående Svefaktura

Lathund för ordermatchning. Version

BEHANDLINGSREGLER. för. e-tullräkning

Handledning. Att skicka elektronisk fristående Svefaktura 1.0 via eprinter

E-faktura adressering och fakturakrav

Annonsering på Hemnet från 1 juli 2013

Nedan visas en översiktbild över meddelande (obs webbshop är inget meddelande) och inom vilken variant av affärsprocess som de förekommer.

Transkript:

PM 1 Definition av samverkansprocessen vid användning av Svefaktura Identifikation av denna samverkansprocess - Namn BasicInvoice - Version 2.1 - Status Standard - Datum 2006-06-15 Samverkansprocessens ingående beståndsdelar a) Dokumentschema - Namn SFTI-BasicInvoice-1.0.xsd - Version 1.0 - Name space urn:sfti:documents:basicinvoice:1:0 b) Transportprofil - Namn SFTI teknisk transportprofil Bas - Status Standard - Version 2.0 - Service urn:sfti:services:documentprocessing:basicinvoice:2:0 - Action incomingbasicinvoice - CPAId Metoden som rekommenderas i SFTI teknisk transportprofil Bas för att skapa CPAId kräver en konfigurering för varje ny relation som sätts upp eftersom ett datum används i identifikationssträngen. För mottagare som använder CPAtekniken måste alltså information om datumet utbytas. I denna samverkansprofil rekommenderar vi därför i stället följande metod för att skapa CPAId vilket gör att både avsändare och mottagare kan generera identifikationen med bara kända uppgifter. FromPartyID och ToPartyID ska anges enligt formatet "countrycode:organizationid. - Identifikationssätt för PartyId <From> och <To> CPAId ::= <Service> : <Action> : <FromPartyId> : <ToPartyID> Primär, obligatorisk identifikation för parter utgörs av en [ISO3166] landskod (2 alfa) sammanslagen (konkatenerad) med ett organisationsnummer som anses som unikt per land i fråga. "type"-attributet för denna specifika typ av partsidentifiering skall vara satt till konstanten "countrycode:organizationid". Om svenskt organisationsnummer används skall organisationsnumret skrivas utan bindestreck mellan

PM 2 nummer och kontrollsiffra. Det finns möjlighet att använda ytterligare PartyId såvida de avser samma part. Detta kan användas av förmedlingstjänster. Vid behov av fler identifierare måste detta överenskommas mellan samverkansparterna. Exempelvis kan en GS1 Global Location Number (även känt som lokaliseringsnummer) användas för kompletterande PartyId och anges då med type="http:/www.iso.int/schemas/eanucc/gln". Samverkansprocessen kompletteras med följande uppgifter till profiler som utväxlas mellan parterna. Inledningsvis tänkes detta ske på ett enkelt och informellt sätt; beskrivningar i transportprofil Bas visar hur hanteringen kan formaliseras. Deltagande organisation - Namn och adress - Identitet som organisationen använder i samverkansprocessen - Roll i samverkansprocessen [säljare/fakturaavsändare köpare/fakturamottagare] - Elektronisk mottagningsadress/-punkt (vid rollen köpare/fakturamottagare) - Information om eller länk till mottagningsadressens servercertifikat (som används för att autentisera mottagare och skapa en säker förbindelse) - Kontaktinformation

PM 3 Modell för Svefaktura Följande beskrivning av Svefaktura bygger på UN/Cefact Modeling Methodology User Guide (Cefact/TMG/N093 V20030922), men med väsentlig förenkling av formulären för att bättre svara mot de enkla processer som Svefaktura definierats för. Administrativ modellinformation Modellnamn Modellägare Kontaktinformation Affärsområdesmodell Sektor/bransch Affärsområde Affärsområdets namn Verkssamhetsområde Verksamhetsområdet namn SFTI, delfunktion elektronisk fakturering SFTI Styrgrupp SFTI tekniska kansli, e-post tekniskt.kansli@svekom.se Branschneutral, privat och offentlig sektor Handel (köpa/sälja) generellt, omfattande varor och tjänster Fakturering Identifierad verksamhetsprocess Verksamhetsprocessens namn Beskrivning Verksamhetsprocess Verksamhetskrav Fakturering med leverantörsutställd faktura Informationsutbyte mellan kund och leverantör med beskrivning av betalningsanspråken för levererade varor eller utförda tjänster, inkl underlag för redovisning av mervärdesskatt. Fristående, leverantörsutställd faktura (utan formalisering av den föregående informationsutväxlingen) Not. Andra verksamhetsprocesser inom processområde Fakturering ej behandlade här kan vara självfaktura, kortbetalningssammanställning eller fakturering inom ett inköpsscenario. Krav på fakturor ställs genom - parternas kommersiella avtal (detta omfattar avtal av olika komplexitet, från ramavtal till direktköp i butik). - lagregler (fr a aktiebolagslagen, bokföringslagen, mervärdesskattelagen och skattebetalningslagen) - behov av användning av faktura som underlag (ex vid införtullning). Verksamhetsprocess och Samverkansspecifikation Verksamhetsprocessnamn Beskrivning Verksamhetskrav Definition av aktiviteter Deltagare Initialvillkor Startas när Avslutas när Fristående, leverantörsutställd faktura Säljaren initierar fakturering av beställda varor/tjänster För allmänna krav: se identifierad verksamhetsprocess För teknisk realisering: elektronisk faktura Säljaren skickar en elektronisk faktura till köparen. Köparens system endera bekräftar mottagande av tekniskt riktig fakturan eller meddelar tekniskt fel om sådant upptäcks. Säljare och Köpare (eventuellt representerade av tredjepart) Säljaren har levererat vara/tjänst. Köparen har begärt att få faktura elektroniskt och meddelat förutsättningarna för detta. Säljaren skickar en elektronisk faktura till köparens elektroniska adress. Köparens system lämnar kvitto på att elektronisk faktura mottagits

PM 4 Undantagshändelser Protokollfel / timeout Slutvillkor Köparen gör fakturakontroll och kommer därefter att endera betala säljaren det fakturerade beloppet eller kontakta säljaren angående identifierade felaktigheter i fakturan (ev felhantering sker utanför denna process). Ingående samverkans- eller Inga verksamhetsprocesser Livscykler Inga Typ av samverkansspecifikation Affärstransaktion Samverkansprocessens namn BasicInvoice Affärstransaktionens namn Svefaktura Beskrivning Svefaktura kan tillämpas som enkel, fristående faktura för begäran, i elektronisk form, om betalning efter rekvisition/beställning/avrop/direktköp som samlingsfaktura, med begränsningen att alla ingående transaktioner skall avse samma beställaridentitet(er). Enligt bokföringslagen kan samlingsfaktura sträcka sig över högst 14 dagar som kreditnota, refererande till en tidigare faktura eller för kreditering av t ex volymrabatter för köp under viss period (notera dock Skatteverkets krav på särskild och otvetydig hänvisning till ursprungliga fakturor). Roller Aktörer Roller Aktiv som Kund Köpare primär roll Responderande Leveransadress - Leverantör Säljare primär roll Initierande Betalningsmottagare - Intermediär (tredjepart) VAN-tjänst, finansiell tjänst Ev. förmedlande Myndighet (tredjepart) Endast indirekt - Verksamhets objekt Betalningsmottagare Fakturahuvud Leveransadress Betalningssätt Fakturarader Rabatter/avgifter Betalningsvillkor Fakturatotaler Skattetotaler Dokumentreferenser Köpare Säljare Copyrightinformation - avseende utdraget ur UN/Cefact Modeling Methodology User Guide: UN/Cefact 1995-2003. All rights reserved - avseende svensk översättning av nämnda utdrag: 2004, Anders W Tell, Toolsmiths AB En verbal beskrivning av användningsområdet för Svefaktura finns som bilaga 1 Förutsättningarna för mervärdesskatt beskrivs i bilaga 2.

PM 1 SFTI tekniska kansli 2006-06-15 Bilaga 1 Svefaktura - Förutsättningar för användning Specifikationen Svefaktura är tänkt att kunna tillämpas som enkel, fristående faktura för begäran, i elektronisk form, om betalning efter rekvisition/beställning/avrop/direktköp som samlingsfaktura, med begränsningen att alla ingående transaktioner skall avse samma beställaridentitet(er). Enligt bokföringslagen kan samlingsfaktura sträcka sig över högst 14 dagar som kreditnota, refererande till en tidigare faktura eller för kreditering av t ex volymrabatter för köp under viss period. Svefakturan skapas av leverantören eller dennes ombud (dvs självfakturering exkluderas). Fakturaspecifikation skall ingå i Svefakturan i nödvändig omfattning det är olämpligt att använda Svefaktura om underlag till densamma samtidigt skickas i annat elektroniskt format eller på papper, t ex genom manuellt förd arbetsorder/ tidsedel eller vidarefakturerad underleverantörsfaktura på papper. I Svefakturan finns möjlighet att referera/peka till en bild eller motsvarande externt objekt, till exempel en skannad fakturabild. Det finns ingen begränsning av antalet fakturarader i Svefaktura. Har leverantören tillgång till ett elektroniskt underlag (ex beställning, rekvisition, etc) är det lämpligt att fakturaraderna skapas så att de avspeglar underlagets rader, delposter eller liknande. I förekommande fall kan en Svefaktura hänvisa till följesedel. Det ställs då inga krav på hur informationen i följesedeln skall förhålla sig till fakturan eller dess fakturarader. Vid samlingsfaktura kan följesedel knytas till fakturan per fakturarad. Vid kreditering av faktura, eller del av faktura, skapas kreditnota som en separat affärstransaktion. Om kreditnotan refererar till en faktura bör en krediteringsrad, där så är möjligt, motsvara en rad i den ursprungliga fakturan. Krediteringar skall inte redovisas som vilande på saldobesked i avvaktan på en kommande debetfaktura. Notera speciellt ett svenskt lagkrav avseende kreditnotan: den ska innehålla en särskild och otvetydig hänvisning till den ursprungliga fakturan. Skatteverket anser att detta kräver individuella referenser till de ursprungliga fakturorna och att avsteg från detta krav endast kan ske när det är fråga om ett mycket stort antal ursprungsfakturor och där det skulle vara förenat med onormalt stora kostnader att ta fram erforderliga uppgifter. Skatteverket anser att det i dessa fall kan räcka med att kreditnotan endast hänvisar till utställda fakturor under berörd period. Detta kan ge problem om t ex returemballagehantering eller årsvolymrelaterade rabatter hanteras via kreditnotor. Reglerna utvecklas närmare i Skatteverkets skrivelse 050930, Dnr: 131 505964-05/111.

PM 1 SFTI tekniska kansli 2006-06-15 Bilaga 2 Mervärdeskatteuppgifter i Svefaktura Reger för mervärdesskatteuppgifter finns beskrivna i anslutning till Svefakturans termer (se separat dokument). Som princip har valts att hålla innehållet i Svefaktura enhetligt oavsett om den enskilda affärstransaktionen är en faktura eller en kreditnota, dvs mervärdesskattelagens möjligheter till förenkling av kreditnotors innehåll har inte utnyttjats. Inte heller utnyttjas möjligheterna till förenklad faktura (t ex vid mindre belopp). Svefaktura inkluderar även fallet att leverantören inte är redovisningsskyldig till mervärdesskatt (dvs momsregistreringsnr är inte obligatoriskt). Om Svefaktura används för leverans nytt transportmedel (krav 12 i ML), när à-contobetalningar skall redovisas i faktura (krav 7 i ML) eller när momsbetalningsskyldigt skatteombud (krav 14 i EU-direktivet) skall redovisas, får delar av upplysningarna skivas in i generellt fält för fri text. I Svefaktura ingår inte regler för hantering av vinstmarginalbeskattning (krav 13 i ML). Vid beräkning av beskattningsunderlag för mervärdesskatt gäller: Om det i priset ingår andra statliga skatter än moms, t.ex. reklamskatt och andra punktskatter eller avgifter såsom tull och skrotningsavgift, ska du beräkna moms även på dessa belopp. Detsamma gäller exempelvis frakt och portokostnader, postförskottsavgifter, försäkringspremier, fakturerings- och expeditionsavgifter, resekostnader samt restids- och traktamentsersättningar. Källa: Momsbroschyren, SKV 552 utgåva 16 (april 2004) Mervärdesskatt redovisas i fakturor med noggrannhet på decimalnivå enligt den aktuella valutan. Däremot gäller inte lagen om avrundning av vissa öresbelopp vid redovisning i svensk skattedeklaration, utan där bortfaller öresdelen helt i samband med redovisningen (23 kap. 1 SBL). Andra skatter Svefaktura innehåller inte specifika fält för redovisning av annan skatt än mervärdesskatt. Sådana upplysningar kan lämnas som fri text. Valutor Svefaktura hanterar en valfri faktureringsvaluta. Vid fakturering i främmande valuta skall dessutom, under vissa förutsättningar i skattereglerna, mervärdesskattebeloppen räknas om och redovisas i svenska kronor och omräkningskurs skall då anges. Svefaktura har element för en omräkningskurs. Om omräkning av mervärdesskattebelopp behöver göras i samlingsfaktura, tänk då på att Skatteverket vill se valutakurser för de dagar då var och en av de fakturerade leveranserna och tillhandahållandena skedde, eller om samlingsfakturan avser mottagna förskott och a conton de dagar då betalningarna mottogs (Skatteverkets skrivelse 050308, dnr 130 135753-05/111) detta får då placeras som text.

PM 1 Ändringshistorik Version Datum Beskrivning Utförd av - 2004-06-16 Ursprungligt dokument S Lennartsson - 2004-11-08 Inledande definition av samverkansprocess tillagd. S Lennartsson Bilaga 1: tillägg av sista stycket, angående Skatteverkets krav på kreditnotor I övrigt vissa redaktionella ändringar - 2005-11-08 Ändring av transportprofilens versionsnummer, ändring M Forsberg av namnet på Service,Action samt nytt exempel som visar på kompletterande PartyId av GS1/GLN-typ. 2.1 2006-06-15 Ändring av rekommenderad metod för sammansättning av CPAId samt tillägg av information om server certifikat. Uppdatering av krav på viss skatteinformation. M Forsberg