Budgetberedning inför 2015-2017 22 oktober 2014 Tomelilla - här skapar vi förutsättningar för hög livskvalité och njuter av Österlen!
Beslutspunkter Skattesats Finansiell mål och verksamhetsmål för GEH Resultat- och balansbudget 2015-2017 Driftsbudget 2015 Investeringsram ev Låneram Borgensram och borgensavgift för kommunal bolag Ev avsättning till RUR
Ebola Syrien ISIS Ubåtsjakt Extremväder Orolig Omvärld Oklart om statsbudget Vi kan inte planera mot rörliga mål, viktigt att ha en egen utgångspunkt
Finansiell profil
Finansiell profil KFI 2011-2013 Tomelilla hade 2013 länets 5 :e svagaste soliditet. Under perioden 2011-2013 har Tomelilla försvagat poängen för perspektiven kontroll, långsiktig handlingsberedskap och kortsiktig handlingsberedskap. Behov av aktiv ekonomistyrning för att möta framtida behov / krav
Nettokostnad som andel av skatt och generella statsbidrag 2011-2013
Soliditet inklusive pensionsåtagande 2011-2013
GEH och finansiella mål
Övergripande mål för God ekonomisk hushållning Ekonomin sätter gränser för verksamhetens omfattning
Övergripande mål Resultatmål Kommunen ska under den senaste femårsperioden ha ett genomsnittligt positivt resultat efter balanskravjustering och före avsättning eller disponering av medel från RUR, som minst uppgår till 2 % i förhållande till skatteintäkter, generella statsbidrag, kommunalekonomisk utjämning och fastighetsavgift Räcker 2 %?
Övergripande mål Investeringsmål Nettoinvesteringar får under den senaste femårsperioden i genomsnitt uppgå till högst 9 % av skatteintäkter, generella statsbidrag, kommunalekonomisk utjämning och fastighetsavgift Har vi råd?
Övergripande mål Skuldmål Hur mycket kan vi låna? Under den senaste femårsperioden ska självfinansieringsgraden (avskrivningar plus balanskravsresultat i relation till investeringsvolym) uppgå till lägst 100 %. Investeringar inom den skattefinansierade verksamheten bör fullt ut självfinansieras via genererat kassaflöde från verksamheten, det vill säga att nyupplåning ska undvikas. Avgiftsfinansierad vatten- och avloppsverksamhet kan finansieras genom upptagna lån. Bedömning av påverkan av taxenivåer ska göras.
Finansiering investeringar Lånebehov Nytt lån 50-75 mnkr Omsättning gammalt lån 45 mnkr För varje nytt 10 mnkr lån kommunen tecknar kostar det motsvarande en 75 % undersköterska i ränta
Finansiella mål 2015 Övergripande mål plus Ett finansiellt mål Ex. Investeringsram för året
Borgensram Österlenhem 300 mnkr TIAB 22 mnkr, ökning från 15 mnkr
Drift budget 2015 Besparingsbeting på minst 16 mnkr efter uppräkning och äskanden Kräver ansvarsfulla prioriteringar
Skolpeng och omsorgspeng
Skolpeng och omsorgspeng Ramen för skola och omsorg är bygd på volymen * a pris. För att möta volymförändringar behövs buffertar. Ramen för skol- och omsorgspeng läggs hos KS. En buffert för att möta öka volymer inom respektive verksamhet läggs till. Ramen för gymnasieverksamhets som helhet finns 2015 hos KS men är uppdelad i skolpeng och administration. Volymerna är beräknade av respektive verksamhet. Skolpengen är under översyn. Omsorgspengen oförändrad i egen regi, sänkt i extern.
Beräkningsförutsättningar Lön 3 % from april Köp av tjänst 2,5% Övrigt 1,5 % Gymnasiet 3,5 % Förbunden 2,5% Skolpeng, befintlig peng *2,2% Omsorgspeng, befintlig peng 2014 års värde Oförändrad skattesats
Drift / nämnd Driftsrapport jan-sept 2014 uppräknad ram 2015 nya äskade anslag 2015 tidigare beslutade äskanden minus besparing / plus satsning prel ram 2015 per nämnd 2015 ramförändring % KF 1 124 500 0-16 500-14 876-14 876-1 452,3 Byggnadsnämnden 125 0 0 125 125 2,3 Valnämnd 15 0 0 15 15-95,9 Överförmyndare 1 546 254 0 1 800 1 800 19,1 Revision 960 40 0 1 000 1 000 6,7 Överförmyndare och Revisionen har gjort egna äskanden till budgetberedningen.
KS Driftsrapport jan-sept 2014 uppräknad ram 2015 nya äskade anslag 2015 tidigare beslutade äskanden minus besparing / plus satsning prel ram 2015 per nämnd 2015 ramförändring % KS 2 295 0 0 2 295 2,3 Skolpeng inkl volymbuffert 159 181 500 159 681 Omsorgspeng inkl volymbuffert 113 409 500 113 909 Buffert till KS förfogande 2 000 2 000 Ksau 73 0 0 73 2,3 KLK 37 451 2 375 0 39 826 8,6 Räddningstjänst 9 210 9 210 2,5 Miljöverksamhet 1 665 1 665 2,5 Gymnasieverksamhet, köp av tjänst 62 294 62 294 13,4 Gymnasieverksamhet, egen adm. 1 204 1 204 Sbutskott 200 200 Samhällsbyggnad exkl VA 28 555 2 250 800 31 605 25,6 Fastighetsenheten 0 VA 0 0 årets nya kapitalkostnader 4000 4 000 Summa KS 427 961
Övriga nämnder Driftsrapport jan-sept 2014 uppräknad ram 2015 nya äskade anslag 2015 tidigare beslutade äskanden minus besparing / plus satsning prel ram 2015 per nämnd 2015 ramförändring % KFN 215 0 0 215 2,3 Kultur och fritid 28 514 1 875 0 30 389 12,7 Summa KFN 30 604 FN 673 0 0 673 2,2 Utskott gymnasiefrågor mm 100 100 Stöd och lärande 55 964 2 430 0 58 394 6,0 Barn och utbildning 40 238 3 259 0 43 498 Summa FN 102 664 VoN 343 0 0 343 Vård och omsorg 72 578 2 000 0 74 578 Summa VON 74 922
Resultat 2015 För att klara resultatmål måste 2015 års resultat uppgå till minst 1,5 % efter justering av SIF, men det räcker inte. Investeringar totalt 2015, mer än 100 mnkr, har sprängt alla ramar. Investeringsutrymmet är under 2015 cirka 40 mnkr Självfinansieringen kommer inte att uppnås, lån måste tas både på VA och övrigt. Ekonomin sätter gränser för verksamhetens omfattning!