Budgetberedning inför 2015-2017 22 oktober 2014. Tomelilla - här skapar vi förutsättningar för hög livskvalité och njuter av Österlen!



Relevanta dokument
TOMELILLA KOMMUN KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING Nr B 13:1

Budgetberedning II, 16 okt inför beslut om Mål och budget

Budgetberedning inför juni 2014 Brösarp. Tomelilla - här skapar vi förutsättningar för hög livskvalité och njuter av Österlen!

Kallelse med föredragningslista

(för detaljerad beskrivning av de finansiella målen hänvisas till budgetskrivning som sådan)

Dnr KK13/346 POLICY. Policy för god ekonomisk hushållning. Antagen av kommunfullmäktige

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning

Resultatbudget 2016, opposition

Riktlinjer för God ekonomisk hushållning

TOMELILLA KOMMUN KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING Nr B 17:2

Laholms kommun. Rapport från granskning av årsbokslut Magnus Helmfrid Lina Josefsson Sofie Gydell

Resultatbudget. Årets resultat Nödvändigt resultat enl. finansiellt mål (2%)

Delårsrapport : Trelleborgs kommun

Finansiell analys - kommunen

Strategisk plan

Strategisk plan

För att förbättra service och tillgänglighet i plan- bygg och miljöfrågor inrättas en särskild reception på samhällsbyggnadsförvaltningen.

Budgetprocessen Okt 2016 direktiv Feb 2017 ram presenteras Apr 2017 dialogdagar Jun beslut

Finansiell analys kommunen

BUDGET 2012 EKONOMISK PLAN

Kommunfakta. 1 Kils kommuns organisation... 2 Ekonomisk översikt 3 Resultatbudget 4 Finansieringsbudget 4 Sammandrag per nämnd/styrelse 5

Månadsrapport per april 2016 med årsprognos för Täby kommun

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och hantering av resultatutjämningsreserven

Månadsrapport oktober

Budget 2016, ram för 2017och plan 2018; Del I finansiering och resultat

Socialdemokraternas budget för Värnamo Kommun Budgetens prioriteringar utgår från budgetdokument K4 på budgetlänken

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och hantering av resultatutjämningsreserven

Kommunstyrelsens ändringar i förslag till BUDGET 2016 OCH PLAN

Finansiell analys kommunen

Agenda. Prel bokslutsiffror Reviderad Budget Övriga frågor

Vellinge kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport per September Auktoriserad revisor

Preliminär budget 2015

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv (RUR)

Verksamhetsförändringar 2020 och framåt

Verksamhetsplan Förslag från Socialdemokraterna

Laholms kommun Granskning av delårsrapport per

BOKSLUTSRAPPORT 2011

Tabell 1. Nyckeltal för den svenska ekonomin Procentuell förändring om inte annat anges

RIKTLINJER FÖR GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING OCH HANTERING AV RESULTATUJÄMNINGSRESERVEN SOTENÄS KOMMUN

Välkomna till integrationsrådet! Sammanträde den 7 maj 2019

Ledningsenheten (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08)

Information om preliminär bokslutrapport 2017

Finansiell profil Falköpings kommun

Ekonomi. -KS-dagar 28/

Ekonomirapport 2016 efter mars månad

Budget 2019, plan KF

UPPFÖLJNING. Per 31 oktober Svalövs kommun. Till KS

bokslutskommuniké 2012

TOMELILLA KOMMUN Kommunstyrelsen

Sammanställning av budget för Gällivare kommun Enligt beslut i kommunfullmäktige

Preliminär Bokslutsrapport December 2016

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014

ALTERNATIV BUDGET 2011 EKONOMISK PLAN

Årets resultat och budgetavvikelser

Månadsuppföljning januari mars 2018

Laholms kommun Granskning av delårsrapport per

Moderaterna i Forshaga-Ullerud

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning

Ekonomisk rapport april 2019

Landskrona Stad Rapport från granskning av delårsrapport per

Tjänsteskrivelse Resultatutjämningsreserv (RUR)

Mål och budget 2017 med plan Diarienr KS 2016/65 Antagen av kommunfullmäktige, KF

Sverigedemokraternas Budgetförslag för Köpings kommun 2018

1(9) Budget och. Plan

Delårsrapport 2 per augusti år 2017 för Norrtälje kommun, Kommunalförbundet Sjukvård och omsorg i Norrtälje, Tiohundra AB samt Norrtälje kommunhus AB

Tabell 1. Nyckeltal för den svenska ekonomin Procentuell förändring om inte annat anges

1. Kommunens ekonomi... 4

DISKUSSIONS- och INFORMATIONSPUNKT BUDGET- FÖRUTSÄTTNINGAR

Ekonomirapport 2015 efter januari månad

Finansiell profil Falköpings kommun

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning samt hantering av markeringar och resultatutjämningsreserv

Syfte med granskningen

Uppdrag till kommunstyrelsen och nämnderna att lägga fram underlag till direktiv för budget 2020 och plan 2021

Styrdokument för Gnosjö kommun 2016

Daniel Bäckström (C) Kerstin Einevik Bäckstrand (C), tj ers Kurt Andersson (KD) Ulrika Simonsson (M) Stefan Olsson (S) Bo Augustsson (S)

Riktlinjer för resultatutjämningsreserv. Avsättning för åren

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och hantering av resultatutjämningsreserven. Munkedals kommun

bokslutskommuniké 2011

Budgetrapport

Granskning av delårsrapport

Boksluts- kommuniké 2007

Ekonomi & strategiberedningen

Bokslutskommuniké 2014

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL LEDNINGSUTSKOTIET. Sammanträdesdatum Riktlinjer för god ekonomisk hushållning i Sala kommun

15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042

Granskning av delårsrapport 2014

Finansiell profil Västra Götalandsregionen

Simrishamns kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport per oktober Certifierad kommunal yrkesrevisor

C 5 FP-LIB 2 KD 2 MP 2 400

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning. Riktlinjer för god ekonomisk

Lednings- och styrdokument FINANS. Styrdokument antaget av kommunfullmäktige den 20 juni 2011

SIDAN 1. Årsredovisning 2008 med uppföljning av budget för Stockholms stad

MÅNADSUPPFÖLJNING APRIL 2011

TOMELILLA KOMMUN Kommunfullmäktige

Utfallsprognos per 31 mars 2015

Granskning av delårsrapport 2015

12:2 Kommunens verksamhetsredovisning 2003, mnkr

Vi sammanfattar... BUDGET Lomma kommun

Ekonomisk månadsrapport

Transkript:

Budgetberedning inför 2015-2017 22 oktober 2014 Tomelilla - här skapar vi förutsättningar för hög livskvalité och njuter av Österlen!

Beslutspunkter Skattesats Finansiell mål och verksamhetsmål för GEH Resultat- och balansbudget 2015-2017 Driftsbudget 2015 Investeringsram ev Låneram Borgensram och borgensavgift för kommunal bolag Ev avsättning till RUR

Ebola Syrien ISIS Ubåtsjakt Extremväder Orolig Omvärld Oklart om statsbudget Vi kan inte planera mot rörliga mål, viktigt att ha en egen utgångspunkt

Finansiell profil

Finansiell profil KFI 2011-2013 Tomelilla hade 2013 länets 5 :e svagaste soliditet. Under perioden 2011-2013 har Tomelilla försvagat poängen för perspektiven kontroll, långsiktig handlingsberedskap och kortsiktig handlingsberedskap. Behov av aktiv ekonomistyrning för att möta framtida behov / krav

Nettokostnad som andel av skatt och generella statsbidrag 2011-2013

Soliditet inklusive pensionsåtagande 2011-2013

GEH och finansiella mål

Övergripande mål för God ekonomisk hushållning Ekonomin sätter gränser för verksamhetens omfattning

Övergripande mål Resultatmål Kommunen ska under den senaste femårsperioden ha ett genomsnittligt positivt resultat efter balanskravjustering och före avsättning eller disponering av medel från RUR, som minst uppgår till 2 % i förhållande till skatteintäkter, generella statsbidrag, kommunalekonomisk utjämning och fastighetsavgift Räcker 2 %?

Övergripande mål Investeringsmål Nettoinvesteringar får under den senaste femårsperioden i genomsnitt uppgå till högst 9 % av skatteintäkter, generella statsbidrag, kommunalekonomisk utjämning och fastighetsavgift Har vi råd?

Övergripande mål Skuldmål Hur mycket kan vi låna? Under den senaste femårsperioden ska självfinansieringsgraden (avskrivningar plus balanskravsresultat i relation till investeringsvolym) uppgå till lägst 100 %. Investeringar inom den skattefinansierade verksamheten bör fullt ut självfinansieras via genererat kassaflöde från verksamheten, det vill säga att nyupplåning ska undvikas. Avgiftsfinansierad vatten- och avloppsverksamhet kan finansieras genom upptagna lån. Bedömning av påverkan av taxenivåer ska göras.

Finansiering investeringar Lånebehov Nytt lån 50-75 mnkr Omsättning gammalt lån 45 mnkr För varje nytt 10 mnkr lån kommunen tecknar kostar det motsvarande en 75 % undersköterska i ränta

Finansiella mål 2015 Övergripande mål plus Ett finansiellt mål Ex. Investeringsram för året

Borgensram Österlenhem 300 mnkr TIAB 22 mnkr, ökning från 15 mnkr

Drift budget 2015 Besparingsbeting på minst 16 mnkr efter uppräkning och äskanden Kräver ansvarsfulla prioriteringar

Skolpeng och omsorgspeng

Skolpeng och omsorgspeng Ramen för skola och omsorg är bygd på volymen * a pris. För att möta volymförändringar behövs buffertar. Ramen för skol- och omsorgspeng läggs hos KS. En buffert för att möta öka volymer inom respektive verksamhet läggs till. Ramen för gymnasieverksamhets som helhet finns 2015 hos KS men är uppdelad i skolpeng och administration. Volymerna är beräknade av respektive verksamhet. Skolpengen är under översyn. Omsorgspengen oförändrad i egen regi, sänkt i extern.

Beräkningsförutsättningar Lön 3 % from april Köp av tjänst 2,5% Övrigt 1,5 % Gymnasiet 3,5 % Förbunden 2,5% Skolpeng, befintlig peng *2,2% Omsorgspeng, befintlig peng 2014 års värde Oförändrad skattesats

Drift / nämnd Driftsrapport jan-sept 2014 uppräknad ram 2015 nya äskade anslag 2015 tidigare beslutade äskanden minus besparing / plus satsning prel ram 2015 per nämnd 2015 ramförändring % KF 1 124 500 0-16 500-14 876-14 876-1 452,3 Byggnadsnämnden 125 0 0 125 125 2,3 Valnämnd 15 0 0 15 15-95,9 Överförmyndare 1 546 254 0 1 800 1 800 19,1 Revision 960 40 0 1 000 1 000 6,7 Överförmyndare och Revisionen har gjort egna äskanden till budgetberedningen.

KS Driftsrapport jan-sept 2014 uppräknad ram 2015 nya äskade anslag 2015 tidigare beslutade äskanden minus besparing / plus satsning prel ram 2015 per nämnd 2015 ramförändring % KS 2 295 0 0 2 295 2,3 Skolpeng inkl volymbuffert 159 181 500 159 681 Omsorgspeng inkl volymbuffert 113 409 500 113 909 Buffert till KS förfogande 2 000 2 000 Ksau 73 0 0 73 2,3 KLK 37 451 2 375 0 39 826 8,6 Räddningstjänst 9 210 9 210 2,5 Miljöverksamhet 1 665 1 665 2,5 Gymnasieverksamhet, köp av tjänst 62 294 62 294 13,4 Gymnasieverksamhet, egen adm. 1 204 1 204 Sbutskott 200 200 Samhällsbyggnad exkl VA 28 555 2 250 800 31 605 25,6 Fastighetsenheten 0 VA 0 0 årets nya kapitalkostnader 4000 4 000 Summa KS 427 961

Övriga nämnder Driftsrapport jan-sept 2014 uppräknad ram 2015 nya äskade anslag 2015 tidigare beslutade äskanden minus besparing / plus satsning prel ram 2015 per nämnd 2015 ramförändring % KFN 215 0 0 215 2,3 Kultur och fritid 28 514 1 875 0 30 389 12,7 Summa KFN 30 604 FN 673 0 0 673 2,2 Utskott gymnasiefrågor mm 100 100 Stöd och lärande 55 964 2 430 0 58 394 6,0 Barn och utbildning 40 238 3 259 0 43 498 Summa FN 102 664 VoN 343 0 0 343 Vård och omsorg 72 578 2 000 0 74 578 Summa VON 74 922

Resultat 2015 För att klara resultatmål måste 2015 års resultat uppgå till minst 1,5 % efter justering av SIF, men det räcker inte. Investeringar totalt 2015, mer än 100 mnkr, har sprängt alla ramar. Investeringsutrymmet är under 2015 cirka 40 mnkr Självfinansieringen kommer inte att uppnås, lån måste tas både på VA och övrigt. Ekonomin sätter gränser för verksamhetens omfattning!