1(14) Brf Hjalte Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2006 Styrelsen avger följande årsredovisning. Innehåll - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 6 - balansräkning 7 - noter 9 Sida
2(14) Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken ska användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Upplåtelse får endast ske till fysisk person. Föreningens byggnad Byggnaden, som uppfördes 1936, ligger i Uppsala kommun och har beteckningen Luthagen 43:3. Byggnaden är fullvärdesförsäkrad hos försäkringsbolaget Länsförsäkringar. Föreningens byggnad innehåller 39 lägenheter som upplåts med bostadsrätt och 1 lokal som upplåts med hyresrätt. Den totala boytan enligt taxeringsbesked uppgår till 1845 kvm, varav 1820 kvm utgör lägenhetsyta. Lägenhetsfördelning: 1 st 1 rum och kök 16 st 1,5 rum och kök 12 st 2 rum och kök 10 st 2,5 rum och kök Renoveringar Tidigare gjorda renoveringar: Stamrenovering 2001 Bredband 2001 Trappuppgångarna 2004-2005 Fastighetsförvaltning Föreningens tekniska förvaltning inklusive fastighetsskötsel under 2006 har skötts av PD Miljövårdsservice & Förvaltning AB. Städning har skötts av DA Förvaltning AB.
3(14) Föreningsfrågor Medlemmar Föreningen hade vid årets slut 52 (52) medlemmar. Samtliga bostadsrätter i föreningen var vid årets utgång upplåtna. Under året har 14 (9) överlåtelser skett och 0 (1) upplåtelser från hyresrätt till bostadsrätt. Styrelsen har under året godkänt 4 (0) andrahandsuthyrningar. Nya avtal (utöver teknisk och ekonomisk förvaltning) Föreningen har under året tecknat följande avtal: Avtal har slutits med Svensk Markservice om grundisolering av baksidan plus iordningställande av grusgång (inklusive nya plattor) och gräsmatta på fram- och baksidan. Styrelse, revisorer och valberedning Styrelse Enligt föreningens stadgar ska styrelsen bestå av lägst 3 och högst 5 ledamöter med 2 suppleanter. Styrelsen har sedan ordinarie föreningsstämma 2006-04-26 och därpå påföljande styrelsekonstituering haft följande sammansättning: Per Köhler Ledamot Ordförande (t.o.m. maj 2006) Anna Flodin Ledamot Ordförande (fr.o.m. september 2006) Stina Söderman Ledamot Sekreterare (t.o.m. september 2006) Liselott Gustafsson Ledamot (from september 2006) Niclas Andersson Ledamot Kassör (tillf. ordf. maj till september 2006) Olof Karlsson Suppleant (fr.o.m. september 2006) Henrik Lundgren Suppleant (t.o.m. september 2006) Johan Lindgren Suppleant (t.o.m. maj 2006) - Föreningens firma tecknas, förutom av styrelsen såsom sådan, av två styrelseledamöter i förening eller av en styrelseledamot i förening med annan person som styrelsen därtill utsett. - Styrelsen har under året hållit 8 protokollförda sammanträden. - Arvode samt övrig ersättning till styrelsen har under året uppgått till 5000 kr (inkl. sociala avgifter). Revisorer Anna Widunder Cathrine Fritzon (suppleant)
4(14) Väsentliga händelser under räkenskapsåret Föreningens hemsida har utökats med mer info till medlemmarna. Undersöker kostnader för att reparera fasaden och balkonger. Påbörjat jobbet med att införa postboxar vid entréerna. Föreningens ekonomi Resultatet visar, i enlighet med budget, ett överskott. En fortsatt god ekonomi är till största delen beroende av hur marknadsräntorna och på hur fastighetens taxeringsvärde utvecklas samt i vilken omfattning medlemmarna bidrar med egna arbetsinsatser för att hålla underhållskostnaderna nere och därmed också årsavgifterna. Årsavgifter Styrelsen har följt den fastställda budgeten och årsavgifterna höjdes med 5 % den första juli 2006. Fastighetsskatt Fastighetsskatt erläggs med 0,5 % av fastighetens totala taxeringsvärde för byggnad och mark. Taxeringsvärdet framgår av not 6. Inkomstskatt Föreningen klassificeras skattemässigt som ett privatbostadsföretag och beskattas därmed efter schablonmässiga regler. Eftersom föreningen inte har underskottsavdrag betalar brf Hjalte även inkomstskatt med 28 %. Förmögenhetsskatt Medlemmarna erlägger, utifrån den kontrolluppgift föreningen lämnar till skattemyndigheten, förmögenhetsskatt på sin andel av föreningens förmögenhetsvärde. Det totala förmögenhetsvärdet per2006-12-31 uppgick till 8 696 183 kr. Räntebidrag Föreningen erhåller räntebidrag med 30 % av bidragsunderlaget (2 369 000 kr) muliplicerat med subventionsräntan 5,36 %. Subventionsräntan fastställs för fem år i taget och vid nästa ränteändringsdag kan också bidragsunderlaget komma att ändras. Budget för nästa år Styrelsen planerar att höja årsavgifterna med 4 % från den 1 juli 2007. Budgeten visar på ett resultat på 65 000 kronor varav 65 000 kronor föreslås som reservering till yttre fonden för fastighetsunderhåll. Ekonomisk förvaltning Avtal om ekonomisk förvaltning finns tecknat med Visma Services AB.
5(14) Flerårsjämförelse 2006 2005 Nettoomsättning kr 1 048 704 1 023 373 Resultat kr 125 258-96 651 Fond för yttre fastighetsunderhåll kr 92 726 180 926 Årsavgift per kvm bostadsyta kr 549,2 525,5 Lån per kvm bostadsyta kr 2 014,0 2 049,1 Genomsnittlig skuldränta % 3,7 3,8 Fastighetens belåningsgrad % 96,1 96,5 Taxeringsvärde tkr 11 935 11 935 Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1 Förslag till vinstdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Årets resultat 125 258 Balanserad vinst 88 846 Återstår till föreningsstämmans förfogande 214 104 Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att till yttre fond reserveras 110 000 att i ny räkning överförs 104 104 214 104 Föreningens ekonomiska ställning och resultat Föreningens ekonomiska ställning i övrigt framgår av följande resultat- och balansräkning samt noter.
6(14) Resultaträkning Not 2006 2005 Nettoomsättning 2 Årsavgifter m m 1 048 704 1 023 373 Övriga intäkter 50 453 - Summa nettoomsättning 1 099 157 1 023 373 Kostnader för fastighetsförvaltning Fastighetskostnader 3-632 196-769 508 Fastighetsskatt -60 515-52 676 Övriga externa kostnader -46 594-55 010 Personalkostnader 4-5 000-4 990 Summa kostnader för fastighetsförvaltning -744 305-882 184 Avskrivning av materiella anläggningstillgångar 5, 6-63 440-63 515 Resultat före finansiella poster 291 412 77 674 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter 9 279 2 220 Räntebidrag 38 092 38 092 Räntekostnader avseende skulder till kreditinstitut -138 554-143 338 Övriga räntekostnader och liknande resultatposter -530 - Summa resultat från finansiella investeringar -91 713-103 026 Resultat efter finansiella poster 199 699-25 352 Skatt -74 441-71 299 Årets resultat 125 258-96 651 Fördelning av årets resultat enligt förslaget i vinstdispositionen Årets resultat enligt resultaträkningen (se ovan) 125 258-96 651 Ianspråkstagande av underhållsfond - 100 000 Reservering av medel till underhållsfond -110 000-11 800 Årets resultat efter förändring av underhållsfond 15 258-8 451
7(14) Balansräkning Not 2006-12-31 2005-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier 5 4 400 15 200 Byggnader och mark 6 3 866 674 3 919 314 3 871 074 3 934 514 Finansiella anläggningstillgångar Andel i bostadsrättslägenhet 6 823 6 823 Summa anläggningstillgångar 3 877 897 3 941 337 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 2 268 - Skattekonto 46 373 58 117 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 19 056 18 557 67 697 76 674 Kassa och bank 861 343 798 894 Summa omsättningstillgångar 929 040 875 568 Summa tillgångar 4 806 937 4 816 905 Eget kapital och skulder Eget kapital 8 Bundet eget kapital Insatskapital 110 175 110 175 Reservfond 18 600 18 600 Upplåtelseavgifter 378 950 378 950 Underhållsfond 92 726 180 926 600 451 688 651
8(14) Balansräkning Not 2006-12-31 2005-12-31 Fritt eget kapital Balanserad vinst 88 846 97 297 Årets resultat 125 258-96 651 Summa eget kapital 814 555 689 297 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 9 3 644 723 3 718 037 Summa långfristiga skulder 3 644 723 3 718 037 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 9 71 148 62 484 Leverantörsskulder 19 616 12 021 Skatteskulder 35 326 126 871 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 221 569 208 195 Summa kortfristiga skulder 347 659 409 571 Summa eget kapital och skulder 4 806 937 4 816 905 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar 4 266 450 4 266 450 Ansvarsförbindelser Inga Inga
9(14) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Bostadsrättsföreningen Hjaltes årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Om inte annat framgår är de tillämpade principerna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Byggnader och inventarier skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Linjär avskrivningsmetod används. Byggnader 1% Renovering 1,15% Stamrenovering 1,15% Bredband 20% Inventarier 20% Markvärdet är inte föremål för avskrivning. Bestående värdenedgång hanteras genom nedskrivning. Föreningens finansiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde. I de fall tillgången på balansdagen har ett lägre värde än anskaffningsvärdet sker nedskrivning till det lägre värdet. Omsättningstillgångar Kortfristiga placeringar värderas till det lägsta av anskaffningsvärde och nettoförsäljningsvärde. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Föreningens underhållfond Reservering till föreningens underhållsfond ingår i styrelsens förslag till vinstdisposition. Efter att beslut tagits på föreningsstämma sker överföring från balanserat resultat till underhållsfond. Nyckeltalsdefinitioner Genomsnittlig skuldränta definieras som bokförd räntekostnad i förhållande till genomsnittliga fastighetslån. Fastighetens belåningsgrad definieras som fastighetslån i förhållande till fastighetens bokförda värde. Antalet anställda Under året har föreningen inte haft några anställda. Styrelsen arvoderas enligt arvoden fastställda av föreningsstämman.
10(14) Not 2 Nettoomsättning 2006 2005 Hyror 15 022 32 688 Årsavgifter 999 481 956 410 Kabel tv 34 201 34 275 Summa 1 048 704 1 023 373 Not 3 Fastighetskostnader 2006 2005 Fastighetsskötsel 57 544 55 798 Städ 21 240 21 135 Övriga fastighetskostnader 17 577 1 898 Reparationer 99 922 58 285 Reparation byggnad - 162 550 Serviceavtal 3 669 3 547 El 33 097 36 028 Fjärrvärme 240 529 254 179 Vatten och salt 71 275 98 060 Sophämtning 21 597 26 221 Fastighetsförsäkring 25 803 30 162 Kabel tv 39 944 21 645 Summa 632 197 769 508 Not 4 Personalkostnader 2006 2005 Styrelsearvode 5 000 4 990 Summa 5 000 4 990
11(14) Not 5 Inventarier 2006-12-31 2005-12-31 Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 112 813 112 813 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 112 813 112 813 Ingående ackumulerade avskrivningar -106 413-99 938 Årets avskrivningar -6 400-6 475 Utgående ackumulerade avskrivningar -112 813-106 413 Utgående restvärde enligt plan 0 6 400 Bredband Ingående ackumulerat anskaffningsvärde 22 000 22 000 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 22 000 22 000 Ingående ackumulerade avskrivningar -13 200-8 800 Årets avskrivning -4 400-4 400 Utgående ackumulerade avskrivningar -17 600-13 200 Utgående restvärde enligt plan 4 400 8 800 Totalt utgående restvärde enligt plan 4 400 15 200 Not 6 Byggnader och mark 2006-12-31 2005-12-31 Ingående ackumulerat anskaffningsvärde 504 350 504 350 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 504 350 504 350 Ingående ackumulerade avskrivningar -296 883-291 843 Årets avskrivningar -5 040-5 040 Utgående ackumulerade avskrivningar -301 923-296 883 Utgående restvärde enligt plan 202 427 207 467
12(14) 2006-12-31 2005-12-31 Renovering Ingående ackumulerat anskaffningsvärde 1 538 360 1 538 360 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 1 538 360 1 538 360 Ingående ackumulerade avskrivningar -309 363-291 663 Årets avskrivning -17 700-17 700 Utgående ackumulerade avskrivningar -327 063-309 363 Utgående restvärde enligt plan 1 211 297 1 228 997 Stamrenovering Ingående ackumulerat anskaffningsvärde 2 600 000 2 600 000 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 2 600 000 2 600 000 Ingående ackumulerade avskrivningar -145 600-115 700 Årets avskrivning -29 900-29 900 Utgående ackumulerade avskrivningar -175 500-145 600 Utgående restvärde enligt plan 2 424 500 2 454 400 Mark Ingående ackumulerat anskaffningsvärde 28 450 28 450 Utgående restvärde enligt plan 28 450 28 450 Totalt utgående restvärde enligt plan 3 866 674 3 919 314 Taxeringsvärde Byggnad 8 133 000 8 133 000 Mark 3 802 000 3 802 000 Taxeringsvärdet är uppdelat enligt följande: Bostäder 11 767 000 11 767 000 Lokaler 168 000 168 000
13(14) Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2006-12-31 2005-12-31 Upplupet räntebidrag 81 dgr 8 571 8 571 Förutbetalt Com Hem kv 1 10 485 9 986 Summa 19 056 18 557 Not 8 Eget kapital InsatskapitalReservfond Upplåtelseavgifter Underhållsfond Balanserad vinst Årets resultat Eget kapital 2005-12-31 110 175 18 600 378 950 180 926 97 297-96 651 Försäljning lgh 39 - - - - - - Överföring till underhållsfond - 11 800 - - Ianspråktagande av underhållsfond, enl beslut av föreningsstämman - -100 000 - - Balansering av föregående års resultat - -8 451 96 651 Årets resultat - 125 258 Eget kapital 2006-12-31 110 175 18 600 378 950 92 726 88 846 125 258 Not 9 Skulder till kreditinstitut Långivare Ränta % Räntan är Amorteringar Lånebelopp bunden t.o.m. år 2007 enl 2006-12-31 låneavtal Spintab 4,25 2011-06-22 14 964 594 759 Stadshypotek 3,45 Rörligt 4 184 807 112 Spintab 3,12 Rörligt 26 000 1 157 000 Spintab 3,23 2007-02-12 13 000 578 500 Spintab 4,36 2011-03-25 13 000 578 500 Totalt 71 148 3 715 871 Avgår kortfr del - nästa års amortering - 71 148 3 644 723
14(14) Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2006-12-31 2005-12-31 Upplupna räntor lån 25 634 23 243 Förskottsbetalda årsavgifter och hyror 126 462 118 349 Upplupna styrelsearvoden 5 000 4 995 Upplupet Vattenfall, fjärrvärme 52 000 45 558 Upplupet Uppsala kommun - 9 250 Upplupet Uppsala kommun, sophämtning 788 773 Upplupen avgift föreningssparbanken 285 281 Upplupet PD förvaltning, snöröjning - 433 Upplupet ISS, lampor - 278 Upplupen ber el 11 400 5 035 Summa 221 569 208 195 Uppsala 2007- - Anna Flodin Liselott Gustafsson Niclas Andersson Min revisionsberättelse har lämnats 2007- -. Anna Widunder