Årsredovisning för Brf Saga 717600-2108 Räkenskapsåret 2015
1 (11) Styrelsen för Brf Saga får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Föreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229), d.v.s. föreningen är en äkta bostadsrättsförening. En bostadsrättsförening räknas som äkta om den till minst 60% bedriver kvalificerad verksamhet. Föreningens gällande stadgar har registrerats hos Patent och Registreringsverket 1995-11-17. Föreningens fastighet, Kvarngärdet 11:1, bebyggdes 1933 och är belägen i Uppsala kommun. På fastigheten finns 1 st bostadshus innehållande 45 lägenheter och 3 lokaler. Samtliga lägenheter är bostadsrätter, lokalerna är hyresrätter. Lägenhetsfördelning: 1 st 1 rum och kokvrå 17 st 1 rum och kök 25 st 2 rum och kök 1 st 3 rum och kök 1 st 4 rum och kök Total bostadsyta: 2 687 kvm Föreningen betalar kommunal fastighetsavgift för flerbostadshus baserat på Skatteverkets takbelopp per bostadslägenhet. För lokaldelen beskattas föreningen med 1% av taxeringsvärdet. Intäkter och kostnader avseende fastighetsförvaltning är inte skattepliktiga, dock tas kapitalintäkter, kapitalvinster samt inlösta och sålda bostadsrätter upp för beräkning av inkomstskatt. Eventuellt taxerat underskott från föregående år avräknas och är underlaget positivt sker beskattning med 22 %. Föreningens taxerade underskott uppgick vid årets slut till 4 921 781 (4 921 781) kronor. Fastigheten är fullvärdeförsäkrad i If Skadeförsäkring. Styrelsen har sedan ordinarie stämma 2015-05-12 bestått av: Ordinarie Lars Åke Olofsson Ordf. Fredrik Åkerstöm Filip Ledin Karin Wentzel Johan Elfving Suppleanter Freja Wallgren Björn Holmström
2 (11) Valda revisorer vid ordinarie stämma: Ordinarie Suppleant Olle Hancock Itxaso Apraiz Laurruzea Tove Quennerstedt Valberedning Lena Hellman Yvonne Lundberg Sammankallande Styrelsen har under året haft (9) protokollförda sammanträden. Den ekonomiska förvaltningen har utförts av ISS Facility Services AB. Lägenhetsförteckningen hanteras av ISS Facility Services AB. Fastighetsskötseln har ombesörjts av PD Miljövårdsservice & Förvaltning AB. För fastigheten finns en långsiktig underhållsplan upprättad som årligen uppdateras av styrelsen. Konditionsbesiktningen av fastigheten har utförts (intervall minst vart tredje år enligt föreningens stadgar.) Energideklaration har i enlighet med gällande regler upprättats (intervall vart 10:e år). OVK besiktning har skett (intervall beroende på vilken typ av ventilation fastigheten har). Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Löpande reparationer har utförts till en kostnad av 88 432 kronor, vilket bl a avser stamspolning av hela fastigheten samt rensning av hängrännor. Framtid? Medlemsinformation Lägenhetsöverlåtelser Under perioden har 9 (10) st överlåtelser ägt rum. Styrelsen har beviljat (1) st andrahandsupplåtelse. Styrelsens policy för andrahandsupplåtelser är att följa Hyresnämndens praxis. Tillstånd från styrelsen krävs för andrahandsupplåtelse. Föreningen hade vid årets början 62 medlemmar, avgående 13 och tillkommande 14, vilket innebär att medlemsantalet uppgår till 64 vid årets slut. Årsavgifterna har varit oförändrade under verksamhetsåret. Senast avgifterna höjdes var med 10% från den 1 juli 2011.
3 (11) Flerårsöversikt 2015 2014 2013 2012 Nettoomsättning (tkr) 1 775 1 773 1 773 1 762 Resultat efter finansiella poster (tkr) 273 198 155 242 Soliditet (%) 14 13 11 10 Kassalikviditet (%) 417 353 305 310 Reservering yttre reparationsfond (tkr) 650 100 27 27 Saldo yttre reparationsfond (tkr) 1 259 609 509 482 Årsavgift bostäder kr/kvm per balansdagen 611 611 611 607 Lån kronor per kvm yta 4 084 4 148 4 212 4 353 Resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 207 630 årets vinst 273 156 480 786 disponeras så att reservering till yttre reparationsfond 100 000 i ny räkning överföres 380 786 480 786 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
4 (11) Resultaträkning Not 2015-01-01-2015-12-31 2014-01-01-2014-12-31 Rörelseintäkter 2 Nettoomsättning 1 774 568 1 772 912 Summa rörelseintäkter 1 774 568 1 772 912 Rörelsekostnader Drift och underhållskostnader 3, 4-810 183-861 972 Övriga externa kostnader 5-73 949-69 428 Personalkostnader 6-93 497-78 838 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -204 195-204 195 Summa rörelsekostnader -1 181 824-1 214 432 Rörelseresultat 592 744 558 480 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 159 5 593 Räntekostnader och liknande resultatposter -320 747-365 839 Summa finansiella poster -319 588-360 246 Resultat efter finansiella poster 273 156 198 234 Resultat före skatt 273 156 198 234 Årets resultat 273 156 198 234
5 (11) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 7 11 941 876 12 146 071 Summa materiella anläggningstillgångar 11 941 876 12 146 071 Summa anläggningstillgångar 11 941 876 12 146 071 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres-, avgifts- och kundfordringar 3 445 5 689 Övriga fordringar 8 2 082 101 1 802 667 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 48 973 48 018 Summa kortfristiga fordringar 2 134 519 1 856 374 Kassa och bank Kassa och bank 26 949 27 349 Summa kassa och bank 26 949 27 349 Summa omsättningstillgångar 2 161 468 1 883 723 SUMMA TILLGÅNGAR 14 103 344 14 029 794
6 (11) Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 11 300 788 300 788 Yttre reparationsfond 1 258 958 608 958 Summa bundet eget kapital 1 559 746 909 746 Fritt eget kapital Balanserat resultat 207 630 659 396 Årets resultat 273 156 198 234 Summa fritt eget kapital 480 786 857 630 Summa eget kapital 2 040 532 1 767 376 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 12 11 544 258 11 729 258 Summa långfristiga skulder 11 544 258 11 729 258 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 185 000 185 000 Leverantörsskulder 74 589 82 428 Skatteskulder 3 685 5 201 Övriga skulder 13 52 666 54 130 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 202 614 206 401 Summa kortfristiga skulder 518 554 533 160 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 14 103 344 14 029 794 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar 15 912 000 15 912 000 Summa ställda säkerheter 15 912 000 15 912 000
7 (11) Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Föreningens fond för planenligt underhåll Reservering och ianspråktagande av underhållsfonden ingår i styrelsens förslag till resultatdisposition och överföring sker efter beslut, mellan balanserat resultat och yttre reparationsfond. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Markvärdet är inte föremål för avskrivning. Följande avskrivningar tillämpas: Byggnader Om- och tillbyggnader före 2014 Markanläggningar 75 år 30 år 20 år Finansiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde. Bestående värdenedgång hanteras genom nedskrivning. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning (tkr) Rörelsens huvudintäkter. Resultat efter finansiella poster (tkr) Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Soliditet (%) Eget kapital i procent av balansomslutning. Kassalikviditet (%) Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder.
8 (11) Not 2 Rörelseintäkter 2015 2014 Hyresintäkter lokaler 132 008 130 352 Årsavgifter bostäder 1 642 560 1 642 560 1 774 568 1 772 912 Not 3 Underhållskostnader 2015 2014 Löpande reparationer 88 432 49 674 Reparationer och underhåll enligt underhållsplan 0 96 606 88 432 146 280 Not 4 Driftkostnader 2015 2014 Fastighetsskötsel / städning entreprenad 70 776 68 352 Besiktning / Serviceavtal 2 925 2 340 Fastighetsel 52 382 47 418 Uppvärmning 315 416 307 226 Vatten 65 770 80 773 Sophämtning 52 495 50 715 Fastighetsförsäkring 36 420 35 227 Självrisk/reparation försäkringsskador 0 0 Kabel-TV / Internet 63 692 62 936 Fastighetsskatt / Fastighetsavgift 61 875 60 705 721 751 715 692 Not 5 Övriga externa kostnader 2015 2014 Administration, kontor och övrigt 12 604 9 300 Revisionsarvode -2 500 1 000 Förvaltningsarvode 48 850 47 936 Övriga externa tjänster/kostnader 1 120 1 120 Övriga förbrukningsinventarier/material 13 875 10 072 73 949 69 428 Not 6 Personalkostnader 2015 2014 Styrelsearvode 45 000 41 850 Löner till lokalvårdare 27 900 19 800 Sociala avgifter 20 597 17 188 93 497 78 838
9 (11) Not 7 Byggnader och mark 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärden byggnad 14 261 816 14 261 816 Markanläggningar 604 062 604 062 Ingående anskaffningsvärden mark 200 000 200 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 15 065 878 15 065 878 Ingående avskrivningar -2 919 807-2 715 612 Årets avskrivningar -204 195-204 195 Utgående ackumulerade avskrivningar -3 124 002-2 919 807 Utgående redovisat värde 11 941 876 12 146 071 Taxeringsvärden byggnader 21 794 000 21 794 000 Taxeringsvärden mark 11 400 000 11 400 000 33 194 000 33 194 000 Not 8 Övriga fordringar 2015-12-31 2014-12-31 Avräkning skattekonto 572 922 Avräkningskonto ISS Facility Services AB 2 081 529 1 801 745 2 082 101 1 802 667 Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Förutbetalda försäkringspremier 32 686 32 095 Förutbetald kabel-tv 16 287 15 923 48 973 48 018 Not 10 Förändring av eget kapital Medlems- Yttre rep Balanserat Årets insatser fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 300 788 608 958 659 396 198 234 Disposition av föregående års resultat: 650 000-451 766-198 234 Årets resultat 273 156 Belopp vid årets utgång 300 788 1 258 958 207 630 273 156 Reservering/ianspråktagande till/från yttre reparationsfonden har skett med 650 000 / 0 kronor enligt stämmobeslut.
10 (11) Not 11 Medlemsinsatser 2015-12-31 2014-12-31 Inbetalda insatser 153 600 153 600 Upplåtelseavgifter 147 188 147 188 300 788 300 788 Not 12 Skulder till kreditinstitut Nedan framgår fördelning av långfristiga lån. Långivare Räntesats % Datum för ränteändring Lånebelopp 2015-12-31 Lånebelopp 2014-12-31 Swedbank 1,35 2018-08-24 3 323 750 3 358 750 Swedbank 1,60 2019-08-23 3 321 758 3 356 758 Swedbank 2,40 2017-03-24 3 323 750 3 358 750 Swedbank 3,99 2016-05-24 1 760 000 1 840 000 11 729 258 11 914 258 Kortfristig del av långfristig skuld -185 000-185 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 10 804 258 kronor. Not 13 Övriga skulder 2015-12-31 2014-12-31 Inre reparationsfond 30 702 35 797 Källskatter 10 845 8 955 Avräkning lagstadgade sociala avgifter 11 119 9 378 52 666 54 130 Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Upplupna sociala avgifter 190 261 Upplupna räntekostnader 24 453 32 276 Förskottsbetalda hyror och avgifter 116 637 95 848 Upplupna uppvärmningskostnader 61 334 51 681 Upplupna reparationer och underhåll 0 14 036 Beräknat arvode för revision 0 3 000 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 0 9 300 202 614 206 402
11 (11) Uppsala Lars Åke Olofsson Fredrik Åkerström Filip Ledin Karin Wentzel Johan Elfving Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har lämnats. Olle Hancock Revisor Itxaso Apraiz Laurruzea Revisor