Årsredovisning Bostadsrättsföreningen MAJROPARKEN nr.2 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2006, föreningens tolfte räkenskapsår. Förvaltningsberättelse Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter åt medlemmarna till nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1994-09-20. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1997-04-04 och nuvarande stadgar registrerades 2001-07-18 hos Bolagsverket. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan. -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ---------------------- Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ---------------------- Polygripen 1 1997 Stockholm -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ---------------------- Föreningen innehar sedan 1997-03-04 tomträtten till fastigheten. Tomträttsavtalet gäller oförändrat i 10 år till och med 2007-01-01. Föreningen har betalt årlig tomträttsavgäld med 251 600 kronor. Fr.o.m. 2007-01-01 till och med 2007-12-31 uppgår tomträttsavgälden till 283 200 kronor. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad genom IF Skadeförsäkring AB. Ansvarsförsäkring för styrelsen och bostadsrättstillägg för samtliga lägenheter ingår. Byggnadens uppvärmning sker med fjärrvärme. Sid 1 (20)
Byggnadsår och ytor Fastigheten färdigställdes 1997 och består av 4 flerbostadshus i 4 våningar med tillhörande gemensamma utrymmen. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 6 015 m², vilket utgör lägenhetsyta. Sid 2 (20)
Styrelsens sammansättning Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma 2006-03-28 och påföljande styrelsekonstituering fått följande sammansättning: Marianne Seid Lennart Lindahl Hans Johnsson Henrik Fond Birgitta Ericsson Karin Holm Kristina Thimberg Ove Grönberg Ordförande Ledamot Ledamot Ledamot t.o.m.2006-08-31 Ledamot Suppleant t.o.m.2006-09-30 Suppleant Suppleant Vid stämman har föreningen även utsett följande portombud: Mats Ulvedahl port 29 avgick 2006-07-04 Bo Ryttervall port 27 vakant port 25 Fredrik Signell port 23 Lennart Jonasson port 21 Johan Eklund port 19 Valberedningen har bestått av Barbro Rosberger, Fredrik Signell och Dick Arrefelt som sammankallande. Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Henrik Fond, Marianne Seid, Karin Holm och Kristina Thimberg. En ordinarie ledamot och en suppleant har under hösten sålt sina lägenheter och flyttat till annat boende. Styrelsen har under året avhållit 16 protokollförda sammanträden. Revisorer Revisor har varit Ralf Toresson, Ralf Toresson Revision AB och Jan Nordlöv har varit revisorsuppleant, KPMG. Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2006-03-28. Ekonomi NYCKELTAL (anges i kr) 2006 2005 2004 2003 Årsavgift/kvm bostadsyta 810 810 810 809 Lån/kvm bostadsyta 10 199 10 307 10 470 10 526 Elkostnad/kvm totalyta 21 18 19 16 Värmekostnad/kvm totalyta 111 111 109 100 Sid 3 (20)
Vattenkostnad/kvm totalyta 11 19 20 24 Föreningens totala förmögenhetsvärde per 2006-12-31 uppgick till 0 kronor. Föreningen har under verksamhetsåret placerat 500 000 kronor på föreningens konto hos Riksgäldskontoret. Fastighetens taxeringsvärde var vid räkenskapsårets utgång 56 400 000 kronor, varav markvärdet motsvarar 16 400 000 kronor och byggnadsvärdet 40 000 000 kronor. Föreningen har valt starttidpunkt för räntebidragets utbetalande till 1997-10-30. Räntebidrag lämnas med en procentuell andel av ett bestämt bidragsunderlag, 67 234 400 kronor. År 2006 var denna bidragsdelen 30%. Vid årsskiftet kom regeringen med ett nytt beslut som innebär att den procentuella bidragsdelen kommer vara 14% fr.o.m. 2007-01-01 för att sedan trappas ner, och år 2011 försvinna helt. Enligt 2006 års gällande lag om fastighetsskatt har fastigheten beskattats med halv fastighetsskatt, 0,25% på taxeringsvärdet fr. o m 2003. Hel fastighetsskatt inträder räkenskapsåret 2008. I och med nytt regeringsbeslut fr. o m. 2007 innebär hel fastighetsskatt 0,4 % på taxeringsvärdet. Lägenheter Föreningen upplåter 88 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelningen: -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ---------------------- 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ---------------------- 6 30 20 24 8 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ---------------------- Av föreningens medlemslägenheter har under året 4 överlåtits. Under året har styrelsen beviljat 2 andrahandsuthyrningar. Föreningens policy för andrahandsuthyrning är: - Medlem tillåts hyra ut i högst två år varefter omprövning kan ske för ytterligare ett år. Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Byggnadernas tekniska status Nedanstående åtgärder har genomförts: -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ---------------------- Åtgärd År Kommentar -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ---------------------- OVK 2003 Sid 4 (20)
Omputsning av samtliga hussocklar 2006 Renovering av balkonger 2002 Tidigareläggning/Underhållsplan Stamspolning 2005 Tidigareläggning/Underhållsplan -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ---------------------- Förvaltning Ekonomisk förvaltning inkl. förandet av lägenhetsförteckning har skötts av SBC Sveriges BostadsrättsCentrum. Städning har skötts av Gubbängens städservice. Trädgård och markservice samt snöröjning har skötts av Elfströms trädgårdsförvaltning AB. Serviceavtal med WIAB, Wahlings Installationsservice. Serviceavtal med Kone hissar. Avtal med Ragnsells för återvinning och grovsopor, med Renhållningsverket för hushållssopor. Föreningen har Bredbandsuppkoppling via Com Hem. Väsentliga händelser under räkenskapsåret och utförda underhållsarbeten 2006 har Majrobladet utkommit vid fem tillfällen. En välbehövlig tvätt och målning invändigt i samtliga kompostrum har genomförts. I samband med renovering och målning av hussocklarna så har betongplattorna runt tre sidor av huskropparna byts ut mot singel för att förhindra gräsväxt mot fasaderna. Ny barngunga har installerats på gård 25-29 i form av en blomma och sandlådan har fått ett välbehövligt nät. En av gungorna i gungställningen på gård 19-23 har bytts ut på grund av åverkan. I slutet av november fick bägge tvättstugorna ny utrustning i form av nya tvättmaskiner, nya torktumlare och nya ställningar till torkskåpen. Medlemsaktiviteter Arbetsgrupperna för teknik, miljö och trädgård har aktivt deltagit i föreningens göromål så också kvarvarande portombud. Festkommittén har under året varit verkligen aktiva. På våren bjöds på grillande revbensspjäll och goda sallader och även på god stämning. Höstens begivenhet är kräftskivan som lockar många till bords. Lockade många gjorde även glöggpartyt i december. Att gräset var grönt och snön frånvarande hindrade inte att stämningen var jullik. Vår- och höststädning har utförts av engagerade medlemmar, tyvärr allt för få av de som borde orka. Alla är naturligtvis välkomna även om man inte orkar delta i aktiviteterna. Planerade större underhållsarbeten Installationskostnaderna för rutschbana m.m. kommer att belasta 2007 års budget. Styrelsen har budgeterat för reparationer av fönster och balkonger. Huruvida det blir aktuellt avgörs under våren. Dispositionsförslag Förslag till vinstdisposition. Sid 5 (20)
Till föreningsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserad vinst från föregående år: 2 802 524:34 Stadgeenlig reservering till yttre fond: - 90 225:00 Extra reservering till yttre fond: -89 775:00 Årets resultat: 946 468:33 Återstår till föreningsstämmans förfogande: 3 568 992:67 Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att, i ny räkning överförs 3 568 992:67 kronor. Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning, finansieringsanalys med noter. Sid 6 (20)
RESULTATRÄKNING 2006 2005 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSENS INTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 5 102 488 5 098 562 5 102 488 5 098 562 RÖRELSENS KOSTNADER Not 2 Fastighetskostnader -350 213-320 142 Reparationer -157 917-173 158 Periodiskt underhåll -193 625-191 705 Taxebundna kostnader -973 365-995 827 Övriga driftskostnader -371 313-369 938 Fastighetsskatt -141 000-141 000 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader -170 227-159 294 Personalkostnader -7 992-5 157 Avskrivningar -673 312-505 512-3 038 964-2 861 733 RÖRELSERESULTAT 2 063 524 2 236 829 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 35 459 15 538 Räntekostnader -2 193 303-2 228 104 Räntebidrag 1 040 788 1 040 788-1 117 056-1 171 778 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 946 468 1 065 052 ÅRETS RESULTAT 946 468 1 065 052 Sid 7 (20)
BALANSRÄKNING 2006-12-31 2005-12-31 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader Not 3 88 800 572 89 473 884 88 800 572 89 473 884 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Insats SBC 3 500 3 500 3 500 3 500 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 88 804 072 89 477 384 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Övriga fordringar 142 144 143 082 Förutbetalda kostnader Not 4 123 372 113 725 Upplupna räntebidrag 112 752 112 752 378 268 369 559 KASSA OCH BANK Kassa och bank 2 080 814 932 870 SBC klientmedel i SHB 878 108 1 168 453 2 958 922 2 101 323 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 3 337 190 2 470 882 SUMMA TILLGÅNGAR 92 141 262 91 948 266 EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 5 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 12 462 000 12 462 000 Upplåtelseavgifter 13 015 000 13 015 000 Fond för yttre underhåll Not 6 799 330 619 330 26 276 330 26 096 330 Fritt eget kapital Sid 8 (20)
Balanserad vinst 2 622 524 1 737 473 Årets resultat 946 468 1 065 052 3 568 993 2 802 524 SUMMA EGET KAPITAL 29 845 323 28 898 854 Sid 9 (20)
2006-12-31 2005-12-31 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 7 60 698 032 61 427 832 60 698 032 61 427 832 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Not 7 650 000 570 200 Leverantörsskulder 97 479 239 340 Skatteskulder 282 000 282 000 Övriga kortfristiga skulder 1 002 843 Upplupna kostnader Not 8 188 577 287 162 Förutbetalda avgifter och hyror 378 849 242 035 1 597 907 1 621 580 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 92 141 262 91 948 266 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar 67 234 400 67 234 400 Fastighetsinteckningar som säkerheter för skulder i kreditinstitut 67 234 400 67 234 400 Ansvarsförbindelser inga inga Sid 10 (20)
1 JANUARI - 31 DECEMBER 2006 2005 FINANSIERINGSANALYS Den löpande verksamheten Årets resultat 946 468 1 065 052 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 673 312 505 512 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 619 780 1 570 564 före förändringar av rörelsekapital Förändringar kortfristiga fordringar -8 709 34 269 Förändring kortfristiga skulder (exkl. kort del lång skuld) -103 473-66 984 Kassaflöde från den löpande verksamheten efter -112 181-32 715 förändring av rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 507 599 1 537 849 Investeringsverksamhet Finansieringsverksamheten Långfristiga skulder Not 7-650 000-977 580 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -650 000-977 580 Årets kassaflöde 857 599 560 269 Likvida medel vid årets början 2 101 323 1 541 054 Likvida medel vid årets slut 2 958 922 2 101 323 857 599 560 269 Sid 11 (20)
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Samma redovisnings- och värderingsprinciper har använts som föregående år. Föreningens fond för yttre underhåll redovisas i enlighet med Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2003:4). Finansieringsanalysen är uppställd enligt kassaflödesmodell. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningsplaner tillämpas: 2006 2005 Byggnadsavskrivning görs enligt sedvanliga låneamorteringar 650 000 482 200 Yttre anläggningar 10% 10% Hissanläggning 10% 10% Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. 2006 2005 Not 1 RÖRELSENS INTÄKTER Årsavgifter 4 869 376 4 869 476 Hyresintäkter 233 112 229 086 5 102 488 5 098 562 Not 2 RÖRELSENS KOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel gård entreprenad 59 638 46 875 Snöröjning 70 050 68 659 Städning entreprenad 96 000 96 000 Mattvätt/Hyrmattor 4 125 0 Hissbesiktning 1 075 8 962 Utemiljö 28 472 6 087 Sid 12 (20)
Hiss 71 741 72 323 VVS 10 466 10 097 Förbrukningsmateriel 8 645 11 140 350 213 320 142 Sid 13 (20)
2006 2005 Reparationer Tvättstuga 42 240 26 438 Soprum/sophus 0 769 Portar 0 3 445 Lås 12 571 6 880 VVS 0 85 820 Ventilation 2 300 0 Elinstallationer 13 981 2 681 Huskropp utvändigt 86 825 0 Tak 0 10 250 Fönster 0 2 500 Staket/stängsel 0 34 375 157 917 173 158 Periodiskt underhåll Tvättstuga 175 375 0 Soprum/sophus 18 250 0 VVS 0 127 705 Utemiljö 0 64 000 193 625 191 705 Taxebundna kostnader El 125 727 109 651 Värme 667 023 669 871 Vatten 64 665 112 485 Sophämtning 64 753 59 248 Grovsopor 11 958 7 618 Källsortering 37 476 35 316 Klottersanering 1 763 1 638 973 365 995 827 Övriga driftskostnader Försäkring 51 549 49 582 Självrisk 0 1 000 Tomträttsavgäld 251 600 251 600 Kabel-TV 68 164 67 756 371 313 369 938 Fastighetsskatt 141 000 141 000 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning 1 563 5 175 Kontorsmateriel 1 808 6 598 Telefon 4 553 8 958 Sid 14 (20)
Revisionsarvode extern revisor 13 625 12 469 Styrelsemöten 886 752 Styrelseomkostnader 31 666 20 000 Stämma 8 485 2 683 Föreningsverksamhet 7 930 4 433 Förvaltningsarvode 77 226 74 830 Arvode SBC övrigt 3 125 5 000 Administration 9 417 7 806 Korttidsinventarier 3 853 4 501 Avgift till organisationer 6 090 6 090 170 227 159 294 Sid 15 (20)
2006 2005 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 7 992 4 150 Sociala kostnader 0 1 007 7 992 5 157 Avskrivningar Byggnad 650 000 482 200 Förbättringar 23 312 23 312 673 312 505 512 TOTALT RÖRELSENS KOSTNADER 3 038 964 2 861 733 Not 3 BYGGNADER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 92 733 117 92 733 117 Utgående anskaffningsvärde 92 733 117 92 733 117 Ackumulerade avskrivningar enligt plan byggnader Vid årets början -3 259 233-2 753 721 Årets avskrivningar enligt plan -673 312-505 512 Utgående avskrivning enligt plan -3 932 545-3 259 233 Planenligt restvärde vid årets slut 88 800 572 89 473 884 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 40 000 000 40 000 000 Taxeringsvärde mark 16 400 000 16 400 000 56 400 000 56 400 000 Fastighetens taxeringsvärde är uppdelat enligt följande: Bostäder 56 400 000 56 400 000 56 400 000 56 400 000 Fastigheten är upplåten med tomträtt. Not 4 2006-12-31 2005-12-31 FÖRUTBETALDA KOSTNADER Kabel TV 17 041 17 041 Sid 16 (20)
Försäkringspremie 35 531 33 784 Tomträttsavgäld 70 800 62 900 123 372 113 725 Sid 17 (20)
Not 5 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Inbetalda insatser 12 462 000 0 0 12 462 000 Upplåtelseavgifter 13 015 000 0 0 13 015 000 Fond för yttre underhåll (Not 6) 799 330 180 000 0 619 330 Summa bundet eget kapital 26 276 330 180 000 0 26 096 330 Fritt eget kapital Balanserad vinst 2 622 524-180 000 1 065 052 1 737 473 Årets resultat 946 468 0-1 065 052 1 065 052 Summa fritt eget kapital 3 568 993-180 000 0 2 802 524 Summa eget kapital 29 845 323 0 0 28 898 854 Not 6 2006 2005 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början 619 330 439 330 Reservering enligt stadgar 90 225 90 225 Reservering enligt styrelsebeslut 89 775 89 775 Vid årets slut 799 330 619 330 Not 7 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkors- 2006-12-31 2006-12-31 2005-12-31 ändringsdag SBAB 3,38% 10 000 000 10 000 000 Rörligt SBAB 4,18% 10 450 000 10 650 000 2007-02-26 SBAB 4,37% 19 771 417 19 971 417 2010-06-01 SBAB 3,93% 21 126 615 21 376 615 2011-09-15 Summa skulder till kreditinstitut 61 348 032 61 998 032 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -650 000-570 200 60 698 032 61 427 832 Sid 18 (20)
Not 8 2006-12-31 2005-12-31 UPPLUPNA KOSTNADER Värme 0 79 693 El 4 500 27 000 Fastighetsskötsel gård 11 388 0 Städning 8 000 8 000 Källsortering 0 2 943 Hissbesiktning 0 8 962 Styrelseomkostnad 11 310 5 547 Externt revisionsarvode 15 000 15 000 Låneräntor 138 379 140 017 188 577 287 162 Stockholm den / 2007 Birgitta Ericsson Marianne Seid Hans Johnsson Lennart Lindahl Min revisionsberättelse har lämnats den / 2007 Sid 19 (20)
Ralf Toresson Ralf Toresson Revision AB Sid 20 (20)