Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen SOFIEBERG
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Sofieberg Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2011 och 2040. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2002-08-02. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2003-03-29 och nuvarande stadgar registrerades 2013-10-23 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Suzanne Ardell Gunnel Levander Sergio Maraldo Tobias Martin Ingvar Neumann Gunilla Olofsson Stefan Tongur Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Marcus Gustavsson Suppleant Olov Petrén Suppleant Avgick oktober 2014 Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Suzanne Ardell, Marcus Gustavsson, Tobias Martin, Ingvar Neumann, Gunilla Olofsson och Stefan Tongur. Styrelsen har under året avhållit 16 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 16
Revisorer Matz Ekman Ordinarie Extern Öhrling PricewaterhouseCoopers AB Lars-Gunnar Östberg Ordinarie Intern Jan Nordensson Suppleant Intern Valberedning Per-Olov Karlsson Henrik Ljungzell Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-05-13. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Kranskötaren 1 2002 Stockholm Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via IF. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2002 och består av 1 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 2003. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 13 175 m², varav 12 433 m² utgör lägenhetsyta och 742 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 130 lägenheter med bostadsrätt samt 7 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 1 31 31 50 17 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Försäljning av transportadministartiva lösningar 142 m² 2016-12-31 Restaurang, asiatisk 173 m² 2016-09-30 Restaurang, pizza&grill 144 m² 2017-09-30 Videobutik 117 m² 2015-09-30 Mobilnätstation 17 m² 2016-09-30 Förmedling friskvårdstjänster över internet 86 m² 2016-12-31 Blomsterhandel 64 m² 2016-10-31 Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Sida 2 av 16
Gemensamhetsutrymmen I fastigheten finns en gemensamhetslokal / övernattningslägenhet som hyrs ut till medlemmar. Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2011 och sträcker sig fram till 2040. Nedanstående underhåll planeras: Planerat underhåll År Kommentar Tvättstugan, grovtvättmaskin-byte 2015-17 ca Tkr 70 Fasader, trädetaljer-målning 2015-17 ca Tkr 210 Övriga mindre poster i planen 2015-19 ca Tkr 190 Cykelrummen, golv-målning 2016-17 ca Tkr 50 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Service av garageport Bredband Kabel TV Hissbesiktning Fjärrvärme Hisservice Försäkring Gårdsskötsel Vinterväghållning av gården Sophämtning Avfallshantering Vatten Städning Elhandel Telefon i portar och hissar Kreditupplysning Elnät Ekonomisk förvaltning Garageförvaltning Teknisk förvaltning Varmvattenmätare Fettavskiljare, tömning Lås & nycklar Snöskottning, tak Leverantör Alldoor Port AB B2 Bredband AB Com Hem AB Inspecta Sweden AB AB Fortum Värme Kone AB IF skadeförsäkring AB Mälarträd AB Allgranth Fastighets AB SITA Sverige AB Stockholm Stad Stockholm Vatten HSB Städ AB Telge Energi AB Telia Sonera AB UC AB Fortum Markets AB SBC, Sveriges BostadsrättsCentrum SBC, Sveriges BostadsrättsCentrum Allgranth Fastighets AB Ecoguard Ragnsells Bysmeden AB, Västberga Allgranth Fastighets AB Föreningens ekonomi År 2014 uppvisade ett negativt nettoresultat på ca -1,4 Mkr. Detta underskott förklaras av en bokföringseffekt som uppkommit som en konsekvens av att det statliga organet Bokföringsnämnden ändrat regelverket i april 2014 avseende hanteringen av avskrivningar. Effekten har påverkat föreningens redovisade resultat med -2,0 Mkr, varför nettoresultatet rensat för denna förändring är ett överskott på 0,6 Mkr. Banklåneräntor är den största kostnadsposten i föreningens ekonomi. Under året var ränteläget på marknaden fortsatt lågt och Sveriges Riksbank sänkte i två etapper reporäntan från 0,75 procent ner till 0,0 procent. Styrelsen hade redan tidigare beslutat att binda de korta lånens räntevillkor från november 2013 fram till november 2015, varför den senaste räntenedgången inte har genomslagskraft på föreningens räntekostnad. Under inledningen av året omförhandlades dock ett av föreningens långa lån. Lånet på 30,7 Mkr hos Swedbank blev efter detta omsatt till en ränta på 2,93 procent. Lånet löper till december 2018. Utfallet av denna låneomsättning gav ca 0,2 Mkr lägre räntekostnad än budgeterat. Sida 3 av 16
Föreningens genomsnittliga räntesats per 2014-12-31 uppgick till 3,31 procent vilket kan jämföras med 3,67 procent året innan. Föreningens lån med relativt kort bindningstid uppgår till ca 30 procent av lånestocken vilket motsvarar föregående års nivå. Räntenivåerna framgår av Not 12, Skulder till kreditinstitut. Låneskulderna uppgår vi årets slut till 132,7 Mkr. Medlemsavgifterna har legat oförändrade sedan inledningen av 2012. Styrelsen bedömer att förväntad resultatutveckling, justerad för återlägg av avskrivningar, uppskattat behov av reservering till underhållsfond samt beräknade amorteringar kommer att balansera ytterligare några år framåt förutsatt att inga dramatiska höjningar uppkommer på räntemarknaden. Av denna anledning har styrelsen valt att låta gällande avgiftsnivå kvarstå oförändrad. Intäktsposten lokalhyror har ökat tack vare en höjd hyresnivå efter under året inflyttad hyresgäst. Samtliga lokaler är fullt uthyrda. Hyresintäkter som kommer från föreningens garageplatser har legat stilla sedan mitten av år 2010. Prissättningen av dessa platser ligger fortsatt på en rimlig nivå mot den prisbild som föreligger i vårt område. Platserna har varit fullt utnyttjade under året. Den milda och snöfattiga vintern under inledningen av året bidrog till att hålla ner både uppvärmnings- och snöröjningskostnaderna med ca 0,2 Mkr mot budgeterad nivå. Kostnader för undersökning och åtgärd av en yttre vattenläcka samt diverse plåtkompletteringar som har ansetts nödvändiga för att skydda fastighetens fasader har varit den väsentligaste anledningen till att reparationskostnaderna överstiger budget med ca 0,3 Mkr. Se mer under "Händelser under året." Likviditetsutvecklingen har under året varit god och styrelsen bedömde att det förelåg en överskottslikviditet vid årets slut på ca 0,8 Mkr. Eftersom amortering vore möjlig först i november 2015 beslutades binda beloppet till ett fasträntekonto i Nordea på tre månader i taget vilket ger en årlig ränta på 0,75 procent. Styrelsen har även under året fattat beslut om att regelverk K2 skall tillämpas vid upprättande av årsredovisning för Brf Sofieberg fr.o.m. 2014. För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2014 en långtidsbudget som sträcker sig fram till 2024. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 2 238 881 2 180 113 PENGAR IN Rörelsens Intäkter 10 495 973 10 471 832 Finansiella Intäkter 4 730 6 725 Minskning Korta Fordringar 120 156 0 Ökning av korta skulder 291 548 0 10 912 407 10 478 557 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 4 790 137 4 665 120 Finansiella kostnader 4 471 531 5 180 574 Investeringar i fastigheten 121 061 0 Ökning av korta fordringar 0 133 645 Minskning av föreningens lån 325 839 317 612 Minskning av korta skulder 0 122 839 9 708 568 10 419 789 KASSA VID ÅRETS SLUT 3 442 721 2 238 881 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN 1 203 840 58 768 I kassan ingår föreningens klientmedel Sida 4 av 16
Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 4% Hyror 23% Kapitalkostnader 38% Reparationer 4% Taxebundna kostnader 17% Fastighetsavgift 2% Övrig drift 17% Årsavgifter 73% Avskrivningar 22% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under året har konstaterats att bleck under dörrar har saknats på en del balkonger och att en del befintliga bleck har varit i behov av målning. Som en konsekvens av detta har styrelsen låtit göra en plåtinventering av utsatta balkonger och terrasser. Vid inventeringen uppdagades även en del mindre fuktskador som styrelsen har låtit fackman undersöka. Skadorna har i sig inte har föranlett några åtgärder. Plåtarbetena som gjordes som resultat av inventeringen slutfördes i november. Målningsarbeten kommer att utföras under våren 2015. Med anledning av ändrade myndighetskrav har komplettering av säkerhetsinstallationerna på taket gjorts. Värmeslingor har monterats på de mest utsatta delarna av taket för att förebygga isbildning. Denna åtgärd har hanterats som en fastighetsförbättring och därmed ökat byggnadens värde. I november upptäcktes en vattenläcka i övergången mellan terrass och fasad mot Grönbrinksgatan. Styrelsen beslutade att låta Gärdets Bygg utreda skadan och föreslå åtgärder. Ett väderskydd monterades och tätskiktsarbeten utfördes under slutet av året. Arbetet fortsatte in på 2015. Under året har en del fläktar bytts eller reparerats, bl.a. för att göra dem tystare och för att åstadkomma en energibesparing. Styrelsen har tillsatt en arbetsgrupp som arbetar med översyn av medlemmars förändringar av husets exteriör. En av gruppens uppgifter är att ta fram en standardslösning för skärmtak över balkongdörrar. Riktlinjer för markistillstånd har utarbetats och beslutats under året. Byte av entreprenör för städningen av fastigheten har gjorts till HSB Städ AB. Kostnaden avseende städningen har minskat med 50 procent. Styrelsen har lämnat samtycke till att lokalkontraktet avseende Restaurang Wong Kee överförs till ny hyresgäst. Bytet sker 2015-03-01. Lokalkontraktet avseende pizzerian/grillen har förlängts för ytterligare en treårsperiod. Lokalen har en icke godkänd OVK-anmärkning som är under åtgärdande. Föreningen har infört matavfallssortering till vilket ett 30-tal hushåll har anslutit sig. Sida 5 av 16
Som en konsekvens av att det statliga organet Bokföringsnämnden ändrade regelverket kring avskrivningar, vilket föranleder att föreningar bokföringstekniskt uppvisar underskott, har branschorganisationerna för bostadsrätter tillsammans med FAR [branschorganisationen för redovisningskonsulter, revisorer och rådgivare] låtit utreda vad som rättsligt gäller när en bostadsrättsförening redovisar underskott i resultaträkningen. Utlåtandet blev att en förening kan gå med underskott utan att det innebär något ansvar för styrelseledamöterna, under förutsättning att likviditeten i föreningen är tillräcklig och att det finns tillräckliga resurser för framtida underhåll. Styrelsen anser att dessa förutsättningar föreligger i Brf Sofieberg varför underskott i resultaträkningen uppvisas för år 2014 och även kommer att uppvisas i framtiden. Händelser efter året Arbetet med att göra det möjligt att öppna garageporten med fjärrkontroll är slutfört. Motionen från ordinarie föreningsstämma 2014 med förslag om en tydligare varningslampa utanför garageporten har åtgärdats. De under 2014 påbörjade arbetena med vattenläckan vid terrassen mot Grönbrinksgatan fortsätter under ledning av Gärdets Bygg. Styrelsen har också beslutat låta plåtslagare inventera avvattningen kring övriga terrasser för att säkerställa att den fungerar tillfredställande och vid behov komma med förslag på åtgärder. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 130 st Överlåtelser under året: 12 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar 2013-12-31: 222 Tillkommande medlemmar: 22 Avgående medlemmar: 18 Antal medlemmar 2014-12-31: 226 Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 615 615 615 547 Hyror/m² hyresrättsyta 1 898 1 770 1 768 1 727 Lån/m² bostadsrättsyta 10 673 10 699 10 725 10 774 Elkostnad/m² totalyta 17 18 18 25 Värmekostnad/m² totalyta 104 100 93 70 Vattenkostnad/m² totalyta 17 16 15 15 Kapitalkostnader/m² totalyta 339 393 405 403 Soliditet (%) 66 67 67 66 Resultat efter finansiella poster (tkr) -1 441-67 -135-306 Nettoomsättning (tkr) 10 493 10 422 10 419 9 529 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 12 433 m² bostäder och 742 m² lokaler. Sida 6 av 16
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -1 440 965 balanserad vinst före reservering till fond för yttre underhåll 410 429 summa ansamlad förlust -1 030 536 Styrelsen föreslår följande disposition: reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -310 825 ytterligare avsättning enligt styrelsens rekommendation -689 175 att i ny räkning överförs -2 030 536 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 7 av 16
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 10 100 455 10 018 695 Övriga rörelseintäkter Not 2 395 519 453 138 10 495 973 10 471 832 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-1 504 411-1 423 309 Driftkostnader Not 4-2 754 509-2 692 888 Övriga externa kostnader Not 5-333 761-365 149 Personalkostnader Not 6-197 457-183 775 Avskrivningar Not 7-2 680 000-700 000-7 470 137-5 365 120 RÖRELSERESULTAT 3 025 836 5 106 713 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 4 730 6 725 Räntekostnader -4 471 531-5 180 574-4 466 801-5 173 849 ÅRETS RESULTAT -1 440 965-67 136 Sida 8 av 16
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 400 842 807 403 401 746 400 842 807 403 401 746 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 400 842 807 403 401 746 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 9 567 2 539 SBC Klientmedel i SHB 1 286 003 0 Övriga fordringar 33 820 155 068 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 9 317 493 323 429 1 646 883 481 036 KASSA OCH BANK Kassa och bank 2 156 718 1 130 339 SBC klientmedel i SHB 0 1 108 543 2 156 718 2 238 881 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 3 803 601 2 719 917 SUMMA TILLGÅNGAR 404 646 408 406 121 664 Sida 9 av 16
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 266 727 000 266 727 000 Fond för yttre underhåll Not 11 3 230 630 2 919 805 269 957 630 269 646 805 Ansamlad förlust Balanserad vinst 410 429 788 390 Årets resultat -1 440 965-67 136-1 030 536 721 254 SUMMA EGET KAPITAL 268 927 094 270 368 059 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 132 361 229 132 696 180 132 361 229 132 696 180 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 334 936 325 824 kreditinstitut Leverantörsskulder 560 605 365 605 Skatteskulder 111 198 23 956 Övriga kortfristiga skulder 202 807 215 743 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 13 2 148 539 2 126 297 3 358 085 3 057 425 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 404 646 408 406 121 664 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 12 143 000 000 143 000 000 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 10 av 16
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Bokföringsnämnden har den 28 april 2014 beslutat att progressiva avskrivningsplaner inte längre ska användas i bostadsrättsföreningar. Föreningen har lagt om avskrivningsplanen till linjär avskrivning. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 120 år Progressiv avskrivning Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 7 642 049 7 642 049 Hyror lokaler momspliktiga 1 403 556 1 308 246 Hyror lokaler 5 000 5 000 Hyror garage 1 049 850 1 063 400 10 100 455 10 018 695 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013 Varmvattenintäkter 357 774 370 681 Gemensamhetslokal 34 750 33 000 Öresutjämning 79 70 Försäkringsersättning 0 9 383 Övriga intäkter 2 915 40 004 395 519 453 138 Sida 11 av 16
Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 98 768 98 768 Fastighetsskötsel beställning 124 366 273 254 Fastighetsskötsel gård entreprenad 27 788 25 935 Snöröjning/sandning 31 640 67 752 Städning entreprenad 301 643 354 973 Städning enligt beställning 34 554 51 063 Mattvätt/Hyrmattor 31 064 32 402 Hissbesiktning 24 549 11 978 Gemensamma utrymmen 0 2 674 Garage 131 400 125 400 Gård 9 621 11 615 Serviceavtal 169 452 160 595 Förbrukningsmateriel 7 758 218 Störningsjour och larm 6 156 0 998 758 1 216 626 Reparationer Fastighet förbättringar 46 169 0 Brf Lägenheter 22 914 0 Lokaler 36 089 57 202 Tvättstuga 8 853 0 Sophantering/återvinning 51 885 0 Entré/trapphus 8 687 0 Lås 0 7 430 VVS 3 995 0 Ventilation 75 702 103 156 Elinstallationer 2 865 68 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 16 041 0 Hiss 1 917 0 Tak 62 531 0 Fasad 14 746 9 918 Balkonger/altaner 136 585 0 Garage/parkering 16 675 1 106 Skador/klotter/skadegörelse 0 27 804 505 653 206 682 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 1 504 411 1 423 309 Sida 12 av 16
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 220 697 243 100 Värme 1 363 759 1 318 005 Vatten 221 718 208 666 Sophämtning/renhållning 87 914 79 486 Grovsopor 129 417 170 105 2 023 505 2 019 361 Övriga driftkostnader Försäkring 119 018 107 415 Självrisk 0 34 000 Kabel-TV 116 505 116 501 Bredband 212 951 212 640 448 474 470 556 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 282 530 202 970 TOTALT DRIFTKOSTNADER 2 754 509 2 692 888 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014 2013 Kreditupplysning 1 973 2 852 Tele och datakommunikation 10 978 11 128 Juridiska åtgärder 10 961 0 Inkassering avgift/hyra 600 600 Arvode extern revisor inkl. konsultationer 39 168 32 005 Föreningskostnader 24 472 24 995 Styrelseomkostnader 5 262 4 481 Fritids och Trivselkostnader 526 8 544 Förvaltningsarvode 219 792 214 553 Administration 6 465 7 799 Korttidsinventarier 3 076 3 790 Konsultarvode 2 409 46 713 Bostadsrätterna Sverige Ek För 8 080 7 690 333 761 365 149 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 160 000 155 000 Sociala kostnader 37 457 28 775 197 457 183 775 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 2 680 000 700 000 2 680 000 700 000 Sida 13 av 16
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 409 460 000 409 460 000 Nyanskaffningar 121 061 0 Utgående anskaffningsvärde 409 581 061 409 460 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -6 058 254-5 358 254 Årets avskrivningar enligt plan -2 680 000-700 000 Utgående avskrivning enligt plan -8 738 254-6 058 254 Planenligt restvärde vid årets slut 400 842 807 403 401 746 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 114 648 800 114 648 800 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 187 400 000 187 400 000 Taxeringsvärde mark 103 032 000 103 032 000 290 432 000 290 432 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 278 000 000 278 000 000 Lokaler 12 432 000 12 432 000 290 432 000 290 432 000 Not 9 FÖRUTB KOSTNADER OCH UPPL INTÄKTER 2014-12-31 2013-12-31 Försäkring 52 112 46 060 Kabel-TV 29 126 29 126 Bredband 52 650 52 650 Garagehyra 28 350 28 350 Medlemsavgift Bostadsrätterna 8 080 0 Fastighetsskötsel 0 24 692 Vatten 0 17 247 Fastighetsskötsel entreprenad 24 692 0 Upplupna intäkter individuell vattenavläsning 122 483 125 304 317 493 323 429 Sida 14 av 16
Not 10 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 36 732 000 0 0 36 732 000 Upplåtelseavgifter 229 995 000 0 0 229 995 000 Fond för yttre underhåll 3 230 630 310 825 0 2 919 805 S:a bundet eget kapital 269 957 630 310 825 0 269 646 805 Ansamlad förlust Balanserad vinst 410 429-310 825-67 136 788 390 Årets resultat -1 440 965-1 440 965 67 136-67 136 S:a ansamlad förlust -1 030 536-1 751 790 0 721 254 S:a eget kapital 268 927 094-1 440 965 0 270 368 059 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 2 919 805 2 608 980 Reservering enligt stadgar 310 825 310 825 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 3 230 630 2 919 805 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 2,930 % 30 606 165 30 692 004 2018-12-20 Swedbank 4,680 % 30 000 000 30 000 000 2016-01-26 Nordea 3,760 % 32 000 000 32 000 000 2017-04-03 Nordea 2,230 % 10 590 000 10 830 000 2015-11-20 Nordea 2,230 % 29 500 000 29 500 000 2015-11-20 Summa skulder till kreditinstitut 132 696 165 133 022 004 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -334 936-325 824 132 361 229 132 696 180 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 131 021 485 kr. Sida 15 av 16
Budget BUDGET Budget 2015 Utfall 2014 Budget 2014 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 7 640 000 7 642 049 7 640 000 Hyror lokaler momspliktiga 1 415 000 1 403 556 1 375 000 Hyror lokaler 5 000 5 000 5 000 Hyror garage 1 060 000 1 049 850 1 060 000 Varmvattenintäkter 360 000 357 774 375 000 Gemensamhetslokal 30 000 34 750 25 000 Öresutjämning 0 79 0 Övriga intäkter 0 2 915 0 10 510 000 10 495 973 10 480 000 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -100 000-98 768-100 000 Fastighetsskötsel beställning -200 000-124 366-200 000 Fastighetsskötsel gård entreprenad -30 000-27 788-30 000 Snöröjning/sandning -80 000-31 640-80 000 Städning entreprenad -190 000-301 643-360 000 Städning enligt beställning -40 000-34 554-40 000 Mattvätt/Hyrmattor -30 000-31 064-40 000 Hissbesiktning -20 000-24 549-15 000 Garage -120 000-131 400-110 000 Gård -10 000-9 621-10 000 Serviceavtal -180 000-169 452-165 000 Förbrukningsmateriel 0-7 758 0 Störningsjour och larm 0-6 156 0-1 000 000-998 758-1 150 000 Reparationer Fastighet förbättringar -400 000-46 169-210 000 Brf Lägenheter 0-22 914 0 Lokaler 0-36 089-20 000 Tvättstuga 0-8 853 0 Sophantering/återvinning 0-51 885 0 Entré/trapphus 0-8 687 0 VVS 0-3 995 0 Ventilation 0-75 702 0 Elinstallationer 0-2 865 0 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 0-16 041 0 Hiss 0-1 917 0 Tak 0-62 531 0 Fasad 0-14 746 0 Balkonger/altaner 0-136 585 0 Garage/parkering 0-16 675 0-400 000-505 653-230 000 Taxebundna kostnader El -240 000-220 697-250 000 Värme -1 450 000-1 363 759-1 470 000 Vatten -210 000-221 718-210 000 Sophämtning/renhållning -80 000-87 914-80 000 Grovsopor -170 000-129 417-160 000-2 150 000-2 023 505-2 170 000 Sida 1 av 2
BUDGET Budget 2015 Utfall 2014 Budget 2014 Övriga driftskostnader Försäkring -130 000-119 018-110 000 Kabel-TV -120 000-116 505-120 000 Bredband -220 000-212 951-220 000-470 000-448 474-450 000 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -290 000-282 530-280 000-290 000-282 530-280 000 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning 0-1 973 0 Tele och datakommunikation -10 000-10 978-15 000 Juridiska åtgärder 0-10 961 0 Inkassering avgift/hyra 0-600 0 Revisionsarvode extern revisor -30 000-39 168-30 000 Föreningskostnader -30 000-24 472-30 000 Styrelseomkostnader -10 000-5 262-10 000 Fritids och Trivselkostnader 0-526 0 Förvaltningsarvode -220 000-219 792-220 000 Administration -10 000-6 465-10 000 Korttidsinventarier 0-3 076 0 Konsultarvode -20 000-2 409-15 000 Bostadsrätterna Sverige Ek För -10 000-8 080-10 000-340 000-333 761-340 000 Personalkostnader Styrelsearvode -160 000-158 000-150 000 Revisionsarvode arvoderad 0-2 000 0 Arbetsgivaravgifter -40 000-37 457-50 000-200 000-197 457-200 000 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -2 680 000-2 680 000-700 000-2 680 000-2 680 000-700 000 SA RÖRELSENS KOSTNADER -7 530 000-7 470 137-5 520 000 RÖRELSERESULTAT 2 980 000 3 025 836 4 960 000 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter 10 000 4 352 10 000 Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 193 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 185 0 Låneräntor -4 400 000-4 471 425-4 650 000 Räntekostnader skattekonto 0-22 0 Övriga räntekostnader 0-84 0-4 390 000-4 466 801-4 640 000 RESULTAT -1 410 000-1 440 965 320 000 Sida 2 av 2