Bostadsrättsföreningen Resort Visby

Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Resort Visby Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2045. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna kan komma att höjas under de kommande åren. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder för fritidsändamål och i förekommande fall lokaler åt medlemmarna till nyttjande utan tidsbegränsning samt att bistå medlemmarna med att upplåta sina lägenheter för nyttjande av tredje man under den tid medlemmarna inte själva använder bostäderna. Medlems rätt i föreningen på grund av sådan upplåtelse kallas bostadsrätt. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2007-05-10. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2008-06-13 och nuvarande stadgar registrerades 2009-12-09 hos Bolagsverket. Föreningen är enligt Skatteverkets beslut ett oäkta bostadsföretag. Beslutet är dock överklagat till förvaltningsrätten då föreningen enligt stadgarna ska vara en äkta bostadsförening. Styrelsen Rolf Åke Berndtson Sune Samuel Borg Helena Margareta Ekman Lena Gunilla Margareta Ridström Sten Arvid Wetterblad Ingrid Maria Mcbeath Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden. Revisor Marcus Åslund Ordinarie Extern Grant Thornton Sida 1 av 13

Valberedning Bernth Petersson Thor Christer Ridström Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2015-05-06. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Gotland Visby Norderstrand 1:21 2008 Gotland Fastigheten är upplåten med tomträtt. Fullvärdesförsäkring finns via Trygg-Hansa. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2007-2008. Värdeåret är 2008. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 7 846 m², varav 6 413 m² utgör lägenhetsyta och 1 433 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter med bostadsrätt 125 lägenheter fördelade på 54 lägenheter i hotellbyggnaden och 71 lägenheter i 57 fristående bungalow samt 1 lokal med reception, kontor och frukostmatsal för uthyrningar till hotelloperatör. Lägenhetsfördelning: 91 9 23 2 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Hotell 1 433 m² 2016-11-07 Föreningen och dess medlemmar är frivilligt momsregistrerade avseende verksamheten. Gemensamhetsutrymmen Reception Kontor Frukostmatsal Gym Förråd Tvättstuga Parkeringsplats Sida 2 av 13

Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2045. Underhållsplanen uppdaterades 2016. Nedanstående underhåll har utförts: Utfört underhåll År Avkalkningsmaskin 2015 Uppdatering av Wifi 2015 Kakling av pool 2015 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Fastighetsskötsel Markskötsel Ekonomisk förvaltning Hotellverksamhet Sophantering Värme El Vatten och avlopp Leverantör Caverion Caverion SBC Tott Hotell AB Gotland Recycling Region Gotland Geab/Region Gotland Region Gotland Föreningens ekonomi Föreningens ekonomi har pga. extrakostnader för bl.a. underhåll inneburit ett negativt resultat före avskrivningar. Bedömningen är att föreningens ekonomi, före avskrivningar, genom olika besparingsåtgärder kommer att vara i balans senast 2017. För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2016 en långtidsbudget som sträcker sig fram till 2018. Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna 2015-10-01 med 10 %. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 7% Hyror 2% Kapitalkostnader 8% Reparationer 5% Periodiskt underhåll 5% Taxebundna kostnader 14% Fastighetsavgift 2% Årsavgifter 91% Avskrivningar 52% Övrig drift 14% Skatter och avgifter För småhus är den kommunala avgiften 7 262 kronor per småhusenhet, dock högst 0,75 % av fastighetens taxeringsvärde. Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 3 av 13

Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under Q4 2015 sade hotelloperatören Tott Hotell AB upp sona hyresavtal för avflyttning 2016-11-07. Trots uppsägningen har diskussioner först om en eventuell förlängning av avtalen men diskussioner har också förts med andra intressenter. Förbättringsåtgärder För att förbättra inomhustemperaturen under varma dagar sommartid har ett flertal bungalowägare installerat luftvärmepump eller utanpåliggande markis. Några har valt båda delar. Fler ägare har kompletterat med mörkläggningsgardiner för att solljuset inte ska störa hotellgästerna. Dessutom har ett flertal ägare bytt ut Futonsoffan i vardagsrummet mot en längstbäddad soffa från Järnforsen. Sammanlagt har ägarna investerat ca 1,5 Mkr i förbättringsåtgärder under året. För att inte rören ska kalka igen har föreningen investerat i en central avkalkningsmaskin. Eftersom betongen i poolen släppte på ett flertal ställen beslutades att poolen skulle kaklas, men också för att ge ett fräschare intryck. För att markera tomtgränsen mellan hotellet och campingen planterade campingen och hotellet en gemensam häck på baksidan av hotellet. Dessutom har en uppgradering av nätet skett för att öka säkerheten och snabbheten av bredbandet. Sammantaget har föreningen investerat ca 850 000 kronor i dessa åtgärder under året. Uppkomna skador En storm i januari orsakade så att flera skorstensskydd samt skiljeväggar på altanerna på plan 5 i hotelldelen blåst sönder. Glasskadorna på räckena till hotellbalkongerna har i några fall ersatts med ett härdigare glas vilket inneburit bättre hållfasthet. Fler kommer att ersättas under våren 2016. Ett staket i smide sattes upp vid soprummet. I två bungalows har vattenskador pga. byggfusk uppdagats vilket åtgärdats av byggherren. Därutöver har normalt slitage/skador uppkommit i ca sex enheter som åtgärdats fortlöpande. På ca fyra bungalows har putsen på fasaden släppts vilket kommer att åtgärdas under våren 2016. Dialog med medlemmarna För att fånga upp medlemmarnas synpunkter kring viktiga strategiska frågor under de kommande åren bilades en arbetsgrupp "2018-gruppen". Denna grupp träffades vid tre tillfällen och de synpunkter som kom fram har styrelsen haft med sig i det fortsatta arbetet under hösten. Under året har informationen till medlemmarna framförallt skett via nyhetsbladet Ägarinformation som utkommit med sju nummer samt via hemsidan och fortlöpande mailkontakter. De populära ägarträffarna på Tott under sommaren där medlemmarna får möjlighet att lära känna varandra ägde rum vid ett tillfälle där fokus låg på att diskutera föreningens framtid. För att nya ägare ska få information om vad det innebär att äga en enhet har en informationsfolder tagits fram. Försäljning av enheter Under våren arrangerades en visningsresa i samarbete med de ägare som önskade sälja sin enhet och berörda mäklare. 24 presumtiva köpare deltog. Tyvärr var det dock ingen av dessa som under året valde att bli ägare till en enhet. Däremot uttryckte flera ett stort intresse längre fram. Dessutom var samtliga mycket positiva till anläggningen och kommer gärna tillbaka som hotellgäster. Inför visningsresan tog föreningen fram en egen symbol, logo, för att särskilja vår roll som förening gentemot hotelloperatörens roll, samt en broschyr kring vad det innebär att vara ägare i föreningen. I projektet för visningsresan påannonserades visningsresan dels via annons i DI och SvD samt i sociala media. Kostnaden för själva visningsresan togs gemensamt av de ägare som önskade sälja sin enhet. Under året har intresset för att köpa en enhet i föreningen ökat markant. Det har resulterat i att 18 enheter sålts/bytt ägare under året, vilket är rekord. Prisnivån börjar nu dessutom närma sig utgångspriset vid försäljningen av anläggningen 2008. Sida 4 av 13

Händelser efter året Under 2016 ligger fokus framförallt på att hitta en ny hotelloperatör när avtalet med nuvarande operatör upphör 2016-11-07, i första hand till 2017-12-31. Under året behöver medlemmarna dessutom besluta om föreningen och enskilda medlemmar ska fortsätta att vara momsregistrerad efter 1 januari 2018 samt vilka medlemmar som i fortsättningen önskar ha sin enhet för eget fritidsboende. Eftersom målet med föreningen enligt stadgarna är att vara en äkta förening kan Skatteverkets tolkning av affärsupplägget kring momsfrågan, som innebär att föreningen klassats som oäkta förening under 2015, vara en viktig pusselbit i detta beslut. Eftersom föreningen har överklagat beslutet till förvaltningsrätten kan utgången dock bli en annan. Diskussionerna med regionen kommer att fortsätta kring ändring av detaljplanen så att det kan bli möjligt att bo på anläggningen permanent i framtiden, men också möjlighet att kunna köpa marken samt att bygga om strandrestaurangen om medlemmarna beslutar om detta i framtiden. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 125 st Medlemslokaler: 1 st Överlåtelser under året: 18 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Flerårsöversikt Nyckeltal 2015 2014 2013 2012 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 743 703 841 841 Lån/m² bostadsrättsyta 7 443 7 200 7 216 7 231 El- och värmekostnad/m² totalyta 211 213 217 226 Vattenkostnad/m² totalyta 42 46 52 19 Kapitalkostnader/m² totalyta 168 172 158 198 Soliditet (%) 86 87 87 87 Resultat efter finansiella poster (tkr) -9 316-8 612-1 831-663 Rörelseintäkter (tkr) 6 394 6 076 6 251 6 581 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 6 413 m² bostäder och 1 433 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -9 316 176 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -14 277 452 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -200 000 summa balanserat resultat -23 793 628 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs -23 793 628 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13

Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2015 2014 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning 6 090 327 5 941 754 Övriga rörelseintäkter 303 778 134 062 Summa rörelseintäkter 6 394 105 6 075 816 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader -5 610 649-4 851 576 Övriga externa kostnader Not 1-515 388-250 439 Personalkostnader Not 2-97 666-60 715 Avskrivningar Not 3-8 174 266-8 174 266 Summa rörelsekostnader -14 397 970-13 336 996 RÖRELSERESULTAT -8 003 864-7 261 180 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 441 952 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 314 753-1 351 387 Summa finansiella poster -1 312 312-1 350 435 ÅRETS RESULTAT -9 316 176-8 611 615 Sida 6 av 13

Balansräkning TILLGÅNGAR 2015-12-31 2014-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR IMMATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Tomträtt Not 4 10 495 100 10 830 050 10 495 100 10 830 050 MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader Not 5 329 922 210 337 457 709 Förbättringsutgift främmande fastighet Not 6 2 343 427 2 590 244 Maskiner och inventarier Not 7 85 422 142 422 Summa materiella anläggningstillgångar 332 351 059 340 190 375 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Bostadsrätt 7 700 000 7 700 000 7 700 000 7 700 000 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 350 546 159 358 720 425 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 20 361 513 833 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 1 976 012 48 299 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 9 240 292 132 437 Summa kortfristiga fordringar 2 236 665 694 569 KASSA OCH BANK Kassa och bank 326 906 0 Summa kassa och bank 326 906 0 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 2 563 570 694 569 SUMMA TILLGÅNGAR 353 109 729 359 414 994 Sida 7 av 13

Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL Not 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 324 444 300 324 444 300 Fond för yttre underhåll Not 11 1 300 000 1 100 000 Summa bundet eget kapital 325 744 300 325 544 300 Fritt eget kapital Balanserat resultat -14 477 452-5 665 837 Årets resultat -9 316 176-8 611 615 Summa fritt eget kapital -23 793 628-14 277 452 SUMMA EGET KAPITAL 301 950 672 311 266 848 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 47 641 872 46 075 000 Summa långfristiga skulder 47 641 872 46 075 000 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 88 752 100 000 kreditinstitut Checkräkningskredit Not 13 0 191 858 Leverantörsskulder 630 895 0 Skatteskulder 620 024 417 316 Övriga skulder 335 895 76 860 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 14 1 841 619 1 287 112 Summa kortfristiga skulder 3 517 185 2 073 146 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 353 109 729 359 414 994 Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not 12 48 500 000 48 500 000 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 13

Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2015 2014 Byggnader, bostäder 50 50 Byggnader, lokaler 33 33 Tomträtt 33 33 Förbättring främmande fastighet (Strandrestaurang) 14 14 Inventarier 5 5 Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014 Kreditupplysning 4 700 0 Representation 10 577 5 422 Representation ej avdragsgill 173 345 Tele- och datakommunikation 5 959 1 317 Övriga förluster 833 0 Revisionsarvode extern revisor 18 565 23 325 Föreningskostnader 76 477 35 201 Styrelseomkostnader 6 474 15 204 Fritids- och trivselkostnader 400 0 Förvaltningsarvode* 100 622 125 502 Förvaltningsarvoden övriga* 127 173 900 Administration 55 009 30 024 Konsultarvode 108 426 13 200 515 388 250 439 *Under året har föreningen bytt ekonomisk förvaltare till SBC vilket dragit med sig vissa övergångskostnader. Sida 9 av 13

Not 2 PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 89 550 36 552 Löner 0 20 000 Kostnadsersättningar 2 242 0 Sociala kostnader 5 875 4 163 97 666 60 715 Not 3 AVSKRIVNINGAR 2015 2014 Tomträtt 334 950 334 950 Byggnad 7 535 499 7 535 499 Förbättringsutgift främmande fastighet 246 817 246 817 Inventarier 57 000 57 000 8 174 266 8 174 266 Not 4 TOMTRÄTT 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 11 165 000 11 165 000 Utgående anskaffningsvärde 11 165 000 11 165 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -334 950 0 Årets avskrivningar enligt plan -334 950-334 950 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -669 900-334 950 Redovisat restvärde vid årets slut 10 495 100 10 830 050 Not 5 BYGGNADER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 349 349 373 352 875 329 Omklassificeringar 0-3 525 955 Utgående anskaffningsvärde 349 349 373 349 349 373 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -11 891 664-5 045 059 Omklassificeringar 0 688 894 Årets avskrivningar enligt plan -7 535 499-7 535 499 Utgående avskrivning enligt plan -19 427 163-11 891 664 Planenligt restvärde vid årets slut 329 922 210 337 457 709 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 71 441 000 71 498 000 Taxeringsvärde mark 34 862 000 27 337 000 106 303 000 98 835 000 Fastigheten är upplåten med tomträtt. Sida 10 av 13

Not 6 FÖRBÄTTRINGSUTGIFT FRÄMMANDE FASTIGHET 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 3 525 955 0 Omklassificeringar 0 3 525 955 Utgående anskaffningsvärde 3 525 955 3 525 955 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -935 711 0 Omklassificeringar 0-688 894 Årets avskrivningar enligt plan -246 817-246 817 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -1 182 528-935 711 Redovisat restvärde vid årets slut 2 343 427 2 590 244 Not 7 MASKINER OCH INVENTARIER 2015-12-31 2014-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 285 000 285 000 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 285 000 285 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -142 578-85 578 Årets avskrivningar enligt plan -57 000-57 000 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -199 578-142 578 Redovisat restvärde vid årets slut 85 422 142 422 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 523 48 299 Klientmedel hos SBC 1 975 489 0 1 976 012 48 299 Not 9 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2015-12-31 2014-12-31 Försäkring 140 292 132 437 Tomträttsavgäld 100 000 0 240 292 132 437 Sida 11 av 13

Not 10 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 324 444 300 0 0 324 444 300 Fond för yttre underhåll 1 300 000 200 000 0 1 100 000 S:a bundet eget kapital 325 744 300 200 000 0 325 544 300 Fritt eget kapital Balanserat resultat -14 477 452-200 000-8 611 615-5 665 837 Årets resultat -9 316 176-9 316 176 8 611 615-8 611 615 S:a ansamlad förlust -23 793 628-9 516 176 0-14 277 452 S:a eget kapital 301 950 672-9 316 176 0 311 266 848 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015-12-31 2014-12-31 Vid årets början 1 100 000 900 000 Reservering enligt stadgar 200 000 200 000 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 300 000 1 100 000 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015-12-31 Belopp 2015-12-31 Belopp 2014-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 2,730 % 4 000 000 4 000 000 2017-10-25 Swedbank 2,730 % 6 000 000 6 000 000 2017-10-25 Swedbank 1,330 % 1 730 624 1 175 000 2018-02-23 Swedbank 2,930 % 35 000 000 35 000 000 2018-01-25 Swedbank 1,250 % 1 000 000 0 2017-08-25 Summa skulder till kreditinstitut 47 730 624 46 175 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -88 752-100 000 47 641 872 46 075 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 47 286 864 kr. Not 13 CHECKRÄKNINGSKREDIT 2015-12-31 2014-12-31 Beviljad kredit 500 000 500 000 Utnyttjat kreditbelopp 0-191 185 Sida 12 av 13