Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen Kvarnen På Norra Älvstranden
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kvarnen på Norra Älvstranden Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Brf Kvarnen på Norra Älvstranden Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2014 och 2030. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1994-02-03. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2010-11-02 och nuvarande stadgar registrerades 2012-11-16 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Juvel. Föreningens andel är 22,18 procent. Samfälligheten förvaltar gångvägar, planteringar och markytor runt föreningens fastighet. Styrelsen Marcel Larsson Fredrik Morheden Viktor Bremer Per Rönneklev Olle Sellert Signe Hedvall Katrin Jakobsson Ryrfeldt Radana Maric Mats Söderberg Ordförande Sekreterare Kassör Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Suppleant Suppleant Sida 1 av 14
Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Signe Hedvall, Katrin Jakobsson Ryrfeldt, Marcel Larsson, Radana Maric, Fredrik Morheden, Per Rönneklev, Olle Sellert och Mats Söderberg. Styrelsen har under året avhållit 8 protokollförda sammanträden. Revisor Helene Elonson Ordinarie Extern PwC Valberedning Johan Segeborn Ann-Jeanette Ställvik Iwona Janowska Szamlewska Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-05-22. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Sannegården 7:7 2006 Göteborg Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2006-2008 och består av 1 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 2008. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 4 115 m², varav 4 115 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 59 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: 18 28 7 4 2 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Gemensamhetsutrymmen Sopsugsanläggning ga:10 Kommentar Eriksbergs Samfällighetsförening Sida 2 av 14
Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2014 och sträcker sig fram till 2030. Underhållsplanen uppdaterades 2014. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Rep/Målning sockel utvändigt 2014 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Leverantör Ekonomisk förv. SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB f o m 2010-01-01 Städavtal GUAB f o m 2010-12-01 Kabel-TV ComHem f o m 2014-10-01 Teknisk förv. GUAB f o m 2011-01-01 Hissar Kone Ventilation APS Fastighetsjour APS Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 1 944 015 1 508 403 PENGAR IN Rörelsens intäkter 3 571 746 3 177 670 Finansiella intäkter 4 113 9 944 Minskning korta fordringar 117 488 0 Ökning av korta skulder 0 63 173 3 693 347 3 250 788 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 2 103 956 1 589 667 Finansiella kostnader 1 034 400 1 124 767 Ökning av korta fordringar 0 2 121 Minskning av föreningens lån 1 098 620 98 620 Minskning av korta skulder 42 096 0 4 279 072 2 815 176 KASSA VID ÅRETS SLUT 1 358 290 1 944 015 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN -585 725 435 612 I kassan ingår föreningens klientmedel Sida 3 av 14
Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 8% Kapitalkostnader 25% Reparationer 4% Periodiskt underhåll 4% Taxebundna kostnader 15% Årsavgifter 92% Avskrivningar 24% Övrig drift 28% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Föreningen är befriad från fastighetsavgiften de första fem åren och de därpå följande fem åren betalas halv avgift. Detta utgår från föreningens värdeår. Sida 4 av 14
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Styrelsen beslöt med anledning av föreningens goda ekonomi att amortera 1 MSEK av föreningens skulder. Delar av föreningens lån omförhandlades under året till mycket goda räntor. Händelser efter året Inga Medlemsinformation Medlemslägenheter: 59 st. Överlåtelser under året: 10 st. Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st. Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar 2014-12-31: 86 st. Förändring från föregående år: + 1 st. Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 798 732 798 783 Lån/m² bostadsrättsyta 9 369 9 636 9 660 9 689 Elkostnad/m² totalyta 32 32 33 32 Värmekostnad/m² totalyta 92 116 114 109 Vattenkostnad/m² totalyta 26 17 21 23 Kapitalkostnader/m² totalyta 251 273 347 343 Soliditet (%) 74 73 73 73 Resultat efter finansiella poster (tkr) -521 318 310 320 Nettoomsättning (tkr) 3 557 3 177 3 443 3 415 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 4 115 m² bostäder. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -521 318 balanserad vinst före reservering till fond för yttre underhåll 1 143 680 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -260 000 summa balanserat resultat 362 362 Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs 362 362 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 3 557 309 3 173 385 Övriga rörelseintäkter Not 2 14 437 4 285 3 571 746 3 177 670 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-920 333-412 895 Driftkostnader Not 4-936 090-968 658 Övriga externa kostnader Not 5-195 400-149 633 Personalkostnader Not 6-52 133-58 481 Avskrivningar Not 7-958 821-155 302-3 062 777-1 744 969 RÖRELSERESULTAT 508 969 1 432 701 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 4 113 9 944 Räntekostnader -1 034 400-1 124 767-1 030 287-1 114 823 ÅRETS RESULTAT -521 318 317 878 Sida 6 av 14
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 147 305 599 148 264 420 147 305 599 148 264 420 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 147 305 599 148 264 420 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar 2 2 SBC Klientmedel i SHB 937 883 0 Övriga fordringar 27 767 38 002 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 9 0 107 253 965 652 145 257 KASSA OCH BANK Kassa och bank 420 407 1 116 961 SBC klientmedel i SHB 0 827 054 420 407 1 944 015 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 386 059 2 089 272 SUMMA TILLGÅNGAR 148 691 658 150 353 692 Sida 7 av 14
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 107 840 000 107 840 000 Fond för yttre underhåll Not 11 1 294 175 1 034 175 109 134 175 108 874 175 Fritt eget kapital Balanserad vinst 883 680 825 802 Årets resultat -521 318 317 878 362 362 1 143 680 SUMMA EGET KAPITAL 109 496 537 110 017 855 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12 38 455 895 39 554 515 38 455 895 39 554 515 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12 98 620 98 620 kreditinstitut Leverantörsskulder 173 949 173 878 Skatteskulder 35 872 0 Övriga kortfristiga skulder 0 11 436 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 13 430 785 497 388 739 226 781 322 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 148 691 658 150 353 692 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 12 41 090 000 41 090 000 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Bokföringsnämnden har den 28 april 2014 beslutat att progressiva avskrivningsplaner inte längre ska användas i bostadsrättsföreningar. Föreningen har lagt om avskrivningsplanen till linjär avskrivning. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 120 år 714 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 3 285 584 3 013 385 Hyror parkering 66 000 160 000 Hyror garage 205 725 0 3 557 309 3 173 385 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013 Samfällighetsintäkter 0 3 852 Öresutjämning 4 4 Övriga intäkter 14 433 429 14 437 4 285 Sida 9 av 14
Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 16 872 16 852 Fastighetsskötsel beställning 17 376 46 667 Städning entreprenad 139 860 139 702 OVK Obl. Ventilationskontroll 34 750 0 Hissbesiktning 2 480 0 Gemensamma utrymmen 0 424 Garage 358 050 151 200 Serviceavtal 34 392 21 306 Förbrukningsmateriel 3 706 4 718 Störningsjour och larm 0 19 679 607 486 400 548 Reparationer Brf Lägenheter 3 609 0 Sophantering/återvinning 6 159 3 569 Entré/trapphus 2 443 0 Lås 5 431 0 VVS 14 415 0 Ventilation 87 615 0 Elinstallationer 19 507 6 333 Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon 10 450 2 445 149 629 12 347 Periodiskt underhåll Entré/trapphus 23 155 0 Huskropp utvändigt 140 063 0 163 218 0 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 920 333 412 895 Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 130 942 130 262 Värme 379 357 477 004 Vatten 107 569 70 968 Sophämtning/renhållning 0 2 434 617 868 680 668 Övriga driftkostnader Försäkring 29 395 26 547 Samfällighetsavgift 172 413 189 671 Kabel-TV 80 542 71 772 282 350 287 990 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 35 872 0 TOTALT DRIFTKOSTNADER 936 090 968 658 Sida 10 av 14
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014 2013 Inkassering avgift/hyra 1 800 600 Hyresförluster 0 1 Revisionsarvode extern revisor 188 15 200 Föreningskostnader 2 020 13 071 Styrelseomkostnader 0 806 Fritids och Trivselkostnader 34 025 0 Förvaltningsarvode 81 028 79 112 Förvaltningsarvoden övriga 0 6 250 Administration 2 852 2 299 Korttidsinventarier 0 8 738 Konsultarvode 59 141 17 967 Bostadsrätterna Sverige Ek För 11 720 5 590 Övriga driftskostnader 2 626 0 195 400 149 633 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 39 670 44 500 Sociala kostnader 12 463 13 981 52 133 58 481 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 958 821 155 302 958 821 155 302 Sida 11 av 14
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 148 930 000 148 930 000 Utgående anskaffningsvärde 148 930 000 148 930 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -665 580-510 278 Årets avskrivningar enligt plan -958 821-155 302 Utgående avskrivning enligt plan -1 624 401-665 580 Planenligt restvärde vid årets slut 147 305 599 148 264 420 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 38 000 000 38 000 000 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 61 000 000 61 000 000 Taxeringsvärde mark 25 000 000 25 000 000 86 000 000 86 000 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 86 000 000 86 000 000 86 000 000 86 000 000 Not 9 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2014-12-31 2013-12-31 Försäkring 0 26 606 Kabel-TV 0 17 958 Övriga förutbetalda kostnader 0 12 600 Samfällighetsavgift 0 28 656 Vattenkostnader 0 21 433 0 107 253 Not 10 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 107 840 000 0 0 107 840 000 Fond för yttre underhåll 1 294 175 260 000 0 1 034 175 S:a bundet eget kapital 109 134 175 260 000 0 108 874 175 Fritt eget kapital Balanserad vinst 883 680-260 000 317 878 825 802 Årets resultat -521 318-521 318-317 878 317 878 S:a fritt eget kapital 362 362-781 318 0 1 143 680 S:a eget kapital 109 496 537-521 318 0 110 017 855 Sida 12 av 14
Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 1 034 175 910 725 Reservering enligt stadgar 260 000 123 450 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut 1 294 175 1 034 175 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag Nordea 2,800 % 10 778 050 10 845 450 2016-01-20 Nordea 2,980 % 4 992 265 5 023 485 2016-11-16 Nordea 2,700 % 6 531 160 6 531 160 2016-05-20 Nordea 1,290 % 6 253 040 7 253 040 2017-10-18 Nordea 2,450 % 10 000 000 10 000 000 2015-05-20 Summa skulder till kreditinstitut 38 554 515 39 653 135 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -98 620-98 620 38 455 895 39 554 515 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 38 061 415 kr. Sida 13 av 14