Underlag för revidering av årsplan 2020

Relevanta dokument
Datum Beslut avseende förhyrning av förskola på Södra Källtorp

Bilagor Avstämning budget 2015 NF

Ny ekonomisk redovisning av exploateringsprojekt Fastighetskontoret

Bokslutsprognos

Internbudget 2014 för verksamhet inom fastighetsprocessen

Bilaga till ekonomisk månadsrapport för omvårdnadsnämnden,

Handlingsplan för att hantera kommunens ackumulerade underskott

Uppdrag till kommunstyrelsen och nämnderna att lägga fram underlag till direktiv för budget 2020 och plan 2021

Riktlinjer för investeringar

KARLSTADS KOMMUN. Strategi för budget i balans

Budgetuppföljning för kommunstyrelsen 2015

Månadsrapport per november 2011 för landstingsstyrelsens förvaltning och Nya Karolinska Solna förvaltningen

Bokslutskommuniké 2014

Delårsrapport 1 per mars 2017 för kommun och bolag

Tilläggsbudget för år 2015

Bilaga till ekonomisk månadsrapport för omvårdnadsnämnden,

Apr 2019 MÅNADSRAPPORT APRIL. Barn- och skolnämnden

Månadsrapport per juli 2018 för landstingsstyrelsens förvaltning

Dnr: 2013/44-BaUN-043. Christel Modin - p6cm01 E-post: christel.modin@vasteras.se. Barn- och ungdomsnämnden

Skrivelse från stiftelsen Viktor Rydbergs skolor ang ökade lönekostnader och hyreskompensation

Förslag till nya resultathanteringsregler med anledning av införande av tvåårsbudget

Bilaga till ekonomisk månadsrapport för Socialnämnden, mars 2019

Underlag för diskussion - Budget 2016 samt Plan nämnd - version 1. Utbildningsnämnd

Maj 2019 MÅNADSRAPPORT MAJ. Barn- och skolnämnden

Förändring av kommunstyrelsens budgeterade kostnader från 2014 till 2018

LANDSTINGSSTYRELSENS FÖRVALTNING

Budget Resultaträkning Budget 2005 Budget 2004 Bokslut 2003 Verksamhetens nettokostnader -435,0-432,1-421,0

Månadsrapport för landstingsstyrelsens förvaltning oktober 2012

Månadsrapport för Göteborg Stads Leasing AB

Tertialrapport per april 2016 för Koncernfinansiering

bokslutskommuniké 2013

Månadsrapport Ekonomi och Personal. Individ- och familjenämnd Mar 2016

LANDSTINGSSTYRELSENS FÖRVALTNING

DANDERYDS KOMMUN Kommunledningskontoret Datum Diarienummer KS 2018/0015 Joakim Nygren

Tertialrapport för tillväxt- och regionplaneförvaltningen per mars 2017

MÅNADSRAPPORT Juli 2017

Kommunstyrelsens ekonomiska uppföljning per november för år 2012

Tjänsteskrivelse Resultatutjämningsreserv (RUR)

Uppföljning Mars 2015 Bilaga KS 2015/58/2

DELÅRSBOKSLUT PER AUGUSTI 2015

Månadsrapport mars 2019

Ekonomisk månadsrapport januari februari 2017

Framtidenkoncernen - Prognos 1, 2018

Skadekontot Budget 2007 samt planering för åren

Kvartalsrapport mars med prognos

Reviderad budget 2017 (ombudgeteringar från 2016) Fastighetsnämnd

Underskrifter Sekreterare... Paragrafer Ordförande... Anslags uppsättande Anslags nedtagande

Anmälan av budget år 2005

Uppföljning April 2014 Bilaga KS 2014/48/4

Tertialrapport 1/1 30/4. Fastställt av : Kommunfullmäktige Datum: Dnr: ATVKS

FN 2018/303. Verksamhetsplan Fastighetsnämnd

MÅNADSUPPFÖLJNING APRIL 2011

godkänna delårsrapport 3 och översända densamma till kommunstyrelsen omedelbart justera paragrafen

Besparingsförslag budget Förslag till beslut Äldrenämnden beslutar att:

BUDGET 2011, PLAN ÄLVDALENS KOMMUN

Ärendebeskrivning Ekonomisk månadsrapport för tillväxt- och regionplaneförvaltningen per februari 2016.

Framtidenkoncernen mars 2019 utfall

Delårsrapport. För perioden

Bokslut tertial 1 och prognos 1 för helåret 2013

Resultatprognos per april 2015 för Uppsala stadshuskoncern och moderbolag

Dals-Eds kommun Årsbudget 2008 och planer Budget Planer Fastställd av Kommunfullmäktige

Månadsrapport mars 2013

Ekonomisk uppföljning år 2010 för Norrköpings kommun

Dnr: 2016/ Id: Investeringspolicy. Antagen av Kommunfullmäktige

Preliminärt bokslut Region Örebro län December 2017

UPPFÖLJNING. Per 31 oktober Svalövs kommun. Till KS

5. Stimulanspaket för elever och pedagoger i grundskolan

Säryrkanden framförda av Danderydscenterns ledamöter och reservation till budget 2018

Rapport moduler för sociala ändamål

't( 1. Tjänsteskrivelse: Förslag som säkerställer ett positivt resultat zor3 2. Bilaga Förslag på åtgärder VALLENTUNA KOMMUN

JUL Stockholms läns landsting i (D

Kommunstyrelsen Bitr. kommunchef Kjell Fransson Budgetsamordnare Monica Karlsson

Boksluts- kommuniké 2007

Utgångsläget inför budget Individ- och Familjeförvaltningen Utgångsläge inför

att godkänna månadsrapport-per februari samt prognos för helåret 2014.

31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN

Revisionsberättelse för Södertörns brandförsvarsförbund avseende verksamhetsåret Prövning av ansvarsfrihet

ST] SOLLENTUNA KOMMUN

Finansiell kontroll genom hela affären

Månadsuppföljning per den 30 april 2014

Dnr: 2013/44-BaUN-043. Christel Modin - p6cm01 E-post: christel.modin@vasteras.se. Barn- och ungdomsnämnden

Handlingsplan för ekonomi i balans

Oktoberrapport Årsprognos för Fastställd av kommunstyrelsen

Ledningsenheten (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08)

Månadsuppföljning januarijuni Socialnämnden 4 SN

Månadsrapport för tillväxt- och regionplanenämnden per oktober 2018

VD- kommentarer avseende årsprognos 1 och tertialbokslut A: Sammanfattning av genomförandet av kommunfullmäktiges inriktningsmål

Månadsrapport per september 2012

Genomförandebeslut avseende lågfrekvent underhåll av X60, X60A och X60B pendeltågsfordon

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Styrelsen för Västerviks Kommuns 1 (10) Förvaltnings AB

Kulturnämndens månadsrapport för oktober 2017

Budgetuppföljning och prognos efter oktober

1 Delårsrapport 2, 2013

Anmälan av ekonomisk uppföljning per februari. Sammanfattning Kontoret lämnar här månadsrapport per februari.

Månadsrapport per maj 2018

Ekonomisk månadsrapport januari mars 2017

Ekonomisk rapport per

Ekonomirapport 2014 efter januari månad

Månadsrapport per oktober 2011 för Stockholms läns landsting och bolag

Bokslutskommuniké 2015

Transkript:

Dnr: 2019/00362 Underlag för revidering av årsplan 2020 Fastighetsnämnden Teknik- och fastighetsförvaltningen 721 87 Västerås 021-39 00 00 www.vasteras.se Annika Andersson Annika.andersson@vasteras.se

Bedömning av ekonomiska förutsättningar Bedömning av förutsättningar för att genomföra nämndens uppdrag inom tilldelad budgetram Fastighetsförvaltning inklusive mark och tomträtter Underlag för hyreshöjningar bygger på en prognostiserad indexhöjning om 1,84 %. Detta innebär att befintliga hyror i snitt ökar med ca 1%. Nettot av indexökningen för hyresintäkter minus ökningen av hyreskostnaderna bedöms vara ca +2 mnkr. Höjningen ska kompensera både löneökningar samt andra kostnadsökningar inom verksamheten. Fastighetsnämnden begär ett anslag på 1,2 mnkr för att täcka kostnader för ökade avskrivningar och räntekostander för hamnen. Det är en sänkning med 4,8 mnkr från våren. Sänkningen beror framförallt på att investeringar skjuts framåt i tiden. Nämnden begär även ett anslag för kompensation av nedlagd personalkostnad vid investeringsprojekt med 6 mnkr. Från 1 januari 2019 kan endast personalkostnad aktiveras och timpriset beräknas med all tillgänglig tid som grund. Därmed kommer lägre andel av kostnad för byggenheten att aktiveras. 2

Åtgärder som vidtas för att uppnå budget i balans 2020 För åren 2019-2020 har nämnden ett besparingskrav för administration på totalt 3,2 mnkr. Bedömningen är att nämnden kommer att kunna genomföra besparingarna bland annat med lägre kostnader för konsultköp men även minskning av personalkostnader. Den första januari 2019 utökades Teknik och fastighetsförvaltningen med ytterligare en verksamhet, Produktion. Sammanslagningen innebar att fler verksamheter delar på kostnaderna för administration. Utöver det minskas antalet konsultköp. Vissa administrativa tjänster där vakanser uppstått har inte tillsatts, två mindre enheter har slagits ihop vilket har inneburit att en chefstjänst har tagits bort. Efter en intern omorganisation har tid för medarbetare frigjorts vilket har gjort det möjligt att sälja mer tid till extern part vilket ger ökade intäkter. Besparing 2019-2020, Mnkr Effektivisering sammanslagning 0,9 Tjänster som ej tillsätts 0,6 Minskning konsultköp/ökad debiteringsgrad Belopp 0,9 Övrigt 0,8 Total besparing 3,2 Ekonomiska läget för 2019 och 2020 Fastighetsförvaltning Inför år 2020 budgeterar Fastighetsförvaltning med ett noll resultat. I tabellen nedan redovisas de större förändringarna. I driftsresultatet budgeteras för ett resultat på 8,2 mnkr. Då levererar Fastighetsnämnden ett besparingskrav på totalt 3,2 mnkr för administration samt 5 mnkr som avser utrymme för underhållsåtgärder som kommer att redovisas i balansräkningen. I det resultatet visar tomträtter ett förbättrat resultat som gör det möjligt att höja avkastningskravet med 5 mnkr. Utrymmet för underhållsåtgärder i resultatet bedöms att hamna i samma nivå som 2019 med ca 70 mnkr. Nya redovisningsregler: Från januari 2019 gäller nya redovisningsregler vilket bland annat innebär att kommuner inte får redovisa rivningskostnader som en del av investeringskostnaden. Denna kostnad ska numera kostnadsföras direkt när den uppkommer. Diskussioner inom staden pågår om hur kostnaden ska fördelas. Tidigare har den verksamhet som berörs av investeringen, där rivningskostnaden ingått, belastats i samband med hyressättningen. Förändringen innebär att kostnaderna inledningsvis kommer att öka utan att det finns intäkter som täcker 3

dessa. I budgeten läggs ytterligare 8,2 mnkr till som en kostnad. Kostnaden är svår att budgetera och kan komma att bli både högre eller lägre beroende på vilka projekt som pågår. Verksamhet Budget 2020 Fastighetsenheten 4 Mark och tomträtter 6,7 Ledning och administration 0,5 Summa 11,2 Ökat avkastningskrav tomträtter -5 Minskat avkastningskrav verksamhetslokaler Resultat 8,2 Rivningskostnader- effekt av nya redovisningsregler Budgeterat resultat 0 2-8,2 Förändring avkastningskrav Avkastningskravet för tomträtter föreslås kunna höjas med 5 mnkr. Bedömningen är att avgälderna kommer att ligga på en nivå som gör det möjligt att öka avkastningskravet. Om fler tomträtter säljs framöver kommer kravet att behöva sänkas. Verksamhetslokaler får en sänkning med -2 mnkr då den externa uthyrningen i dagsläget inte når upp till tidigare satta avkastningskrav. Verksamhet Budget 2019 Förändring Budget 2020 Summa Tomträtter 45,3 5 50,3 Skollokaler 2,8 Verksamhetslokaler 2,7-2 0,7 Särskilt boende 6,5 6,5 Markförvaltning 1,1 1,1 Övrigt 0,9 0,9 Totalt 59,3 3 62,3 4

Exploatering Exploatering visar ett resultat på +15 Mnkr att jämföra med vårbudgeten 2020 på +8,5 Mnkr. De projekt som ger störst påverkan på resultatet under år 2020 är Kungsljuset 2, +35 Mnkr, Lillhamra +6 Mnkr, Skoltomten på Öster Mälarstrand +6 Mnkr. Exploateringsverksamheten belastas även med utredningskostnader för Mälarporten inklusive resecentrum med -18 Mnkr under 2020. Exploateringsverksamheten består till störst del av projekt som varierar stort från år till år. Därför redovisas förändringar jämfört med vårbudgeten istället för föregående års budget (2019). De största avvikelserna redovisas i nedan tabell. Då vårbudget 2020 gjordes beräknades Kungsljuset 2 vara klart 2019 och därmed noll i budget, men har nu senarelagts till 2020 och påverkar därmed resultatet positivt. Projektet gällande Erikslund norra beräknades vara klart 2020 men kommer att avslutas redan 2019. Endast några osålda tomter kvar som säljs och redovisas efter projektets avslut. Arbetet på skoltomten på Öster Mälarstrand har kommit längre 2019 än vad som beräknades i vårbudget 2020, vilket orsakar ett lägre resultat 2020. Södra Källtorp har kommit längre under 2019 än vad som beräknades då vårbudgeten gjordes, vilket innebär ett högre resultat under 2019 istället för 2020. En ökad kalkylkostnad påverkar också resultatet negativt. Lunda beräknades vara helt klart 2020, men nu görs bedömning att det slutförs 2021. 5

Investeringsplan 2020-2023 Preliminär sammanställning. Investeringsplanen kan komma att ändras efter beställande nämnders önskemål. Större förändringar jmf med beslutad budget juni 2019: Grundskola: Till stor del omfördelning av belopp mellan 2019 och 2020, samt tre nya projekt; Hammarbyskolan upprustning mindre byggnad, Skiljeboskolan ombyggnation admin och paviljong på Tillbergaskolan. Förskola: Omfördelning av nedlagt belopp mellan 2019 och 2020 på Brandthovda förskola. Gymnasieskola: Ombyggnationen av kök mm på Rudbeckianska skolan har pga överklagad upphandling flyttats från 2019-2020 till 2020-2021. Kultur: Vallby besökscenter ej aktuellt Hamnen: Periodiseringsfel mellan åren samt viss synergieffekt då flera projekt upphandlades under samma period. 6

Bostäder ÄN, NF: Omfördelning av nedlagt belopp mellan 2019-2020 på Äldreboendet på Öster Mälarstrand. Övriga inves: Omperiodisering mellan 2020-2021 Elba och Färjekajen Exploatering: De största förändringarna avser Sätra samt Långängarna. Se detaljer i bilaga. Extern hyra: Omperiodisering mellan 2020-2022 Bilagor Bilaga 1 Resultaträkning Fastighetförvaltning Bilaga 2 Resultaträkning Exploatering Bilaga 3 Preliminär investeringsplan totalt Bilaga 4 Fastighetsnämndens egna investeringar 7

Exploatering Bilaga 2 Resultaträkning Mkr Kompl Årsplan Årsplan Budget 2020 2020 2019 Intäkter 209,9 136,0 208,4 Kostnader -179,3-111,5-184,4 Avskrivningar -15,6-16,0-15,0 Rörelseresultat 15,0 8,5 9,0 Finansiella poster 0 0-0,5 Resultat efter finansiella poster 15,0 8,5 8,5 Avkastningskrav 0 0 0 Jämförelsestörande poster 0 0 0 Årets resultat 15,0 8,5 8,5

Fastighetsförvaltning Bilaga 1 Resultaträkning Mkr Budget Budget Utfall 2020 2019 2018 Intäkter 1 169,8 1 100,6 1 011,9 Kostnader -872,0-825,7-775,1 Avskrivningar -174,4-152,9-134,4 Rörelseresultat 123,4 122,0 102,4 Finansiella poster -61,1-55,7-35,4 Resultat efter finansiella poster 62,3 66,3 67,0 Avkastningskrav -62,3-59,3-55,7 Jämförelsestörande poster 0,0 181,6 Årets resultat 0,0 7,0 192,9

Teknik- och fastighetsförvaltningen Annika Andersson Epost: annika.andersson@vasteras.se Kopia till Kommunstyrelsen TJÄNSTEUTLÅTANDE Datum Fastighetsnämnden Sida 1 (1) Diarienr FN 2019/00362-1.4.1 Tjänsteutlåtande Revidering av årsplan 2020 Förslag till beslut Revidering av årsplan 2020 godkänns. Ärendebeskrivning Förvaltningen har tagit fram ett förlag till revidering av årsplan TEKNIK- OCH FASTIGHETSFÖRVALTNINGEN Hans Näslund Direktör Annika Andersson Ekonomichef