Styrelsen för Org.nr: 769603-2981 får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2018-01-01-2018-12-31
Org nr 769603-2981 Förvaltningsberättelse för BRF Våghalsen 16 Styrelsen för Brf Våghalsen 16 får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2018. Föreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) Styrelsen Styrelsen har sedan ordinarie stämma 2018 bestått av: Marie Bergvall (ordförande och sekreterare, vald till år 2020) Micka Lin (kassör, vald till år 2019) Jan Rydbom (ledamot, vald till år 2020) Cathrine Ruud (ledamot, vald till år 2020) Veronica Edmonds (suppleant, vald till år 2019) Stephen Benge (suppleant, vald till år 2019) Under året har Ola Loryd och Christian Mooustgaard avgått ur styrelsen. Mandattiden utgör 2 år för ordinarie ledamöter och 1 år för suppleanter. Bengt Carlström har närvarat som adjungerad styrelsesuppleant under året. Suppleanterna har haft rätt att delta i styrelsens sammanträden. De har erhållit kallelser, protokoll och andra handlingar. Inom styrelsen har lagstadgade lägenhets-, medlems, och patentregister; antagande av nya medlemmar (inkl. kreditupplysningar, information till mäklare, banker m.fl.) samt ansökan om och frågor kring andrahandsuthyrning handlagts. Styrelsen har under år 2018 haft 11 st protokollförda möten. Därutöver har styrelsen haft ett stort antal kontakter och överläggningar med konsulter, banker, myndigheter etc. Auktoriserad revisor Per Artvin, Nexia Intern revisor Marie-Louise Christiansen Valberedning Annika Hector
Ordinarie föreningsstämma Den 14 juni 2018 höll föreningen sin ordinarie stämma. Fastigheten, lägenheter & lokaler Huset byggdes 1929/30 och har 35 st medlemslägenheter samt en hyreslägenhet. Fyra stycken lokaler upplåts med hyresrätt till KopparCronan AB, Rådmansgatan Bar AB (The Crib), Thomas Rafi (Frisörsalong Small) respektive Reitan Servicehand Sverige AB (7Eleven). Lägenhetsöverlåtelser Under verksamhetsåret har följande överlåtelser skett: 1. Henrik Foxberg har överlåtit lgh 232 (Rådmansgatan) 2018-02-19 till Patric Johannes Rajala. 2. Jörgen och Katarina Hellström har överlåtit lgh 111(Sveavägen) 2018-08-20 till Alexandra och Jakob Cederquist 3. Zhu Chu har överlåtit lgh 242 (Rådmansgatan) 2018-08-20 till Kim Uyen och Phuong Hong. Fastighetsförvaltning HSB har under året anlitas för ekonomisk förvaltning. Fastighetsskötseln har ombesörjts av Energibevakning. Kone AB har svarat för service av hissarna. Städavtal är tecknat med Pancevskis Städservice. Föreningen är ansluten till Stockholms Fastighetsägarförening. Föreningen har kabel-tv och är ansluten till Com Hem. Föreningen har höghastighetsbredband. Leverantör är Ownit. Föreningen har avtal med kommun- och landstingsägda Stokab som anslutit fastigheten med höghastighetsförbindelse. Försäkring Fastighetsförsäkring är tecknad hos Länsförsäkringar. Verksamhet under 2018 Årsavgifterna har varit oförändrade, men föreningen har haft avgiftsfritt under ett halvår.
Planerat underhåll under året: porten på Rådmansgatan bytts ut samt grinden på Sveavägen slipats på rost och målats om. Verksamhet under kommande år Styrelsen har upprättat en underhållsplan dels för omgående åtgärder, dels för långsiktigt (20 år) planerade åtgärder. Åtgärderna kommer att vidtas inom de ekonomiska ramar föreningen har. Ekonomisk information Flerårsöversikt Flerårsöversikt 2018 2017 2016 2015 2014 Nettoomsättning, tkr 3 080 3 406 3 433 3 368 3 464 Resultat efter finansiella poster, tkr -209 333-171 44-77 Eget kapital, tkr 28 215 28 424 28 091 28 262 28 219 Soliditet % 51,89% 52,32% 52,10% 51,82% 51,47% Föreningen är momsregistrerad. Lån Föreningens lån uppgår per den 31/12 2018 till 25 000 000 kr. Lånestocken är uppdelad på tre hypotekslån hos Nordea om 9mn SEK, 9mn SEK och 7mn sek, med Stibor 3mån plus ett påslag om 0.7%. Alla tre lån har idag 2 års bindningstid. Styrelsens förslag till resultatdisposition Enligt stadgarna ska det till fond för yttre underhåll årligen avsättas ett belopp motsvarande minst 0,3 % av fastighetens taxeringsvärde. Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Ingående ansamlad förlust -10 936 267 Årets resultat -209 588 Avsättning till fond för yttre underhåll -303 000 Ianspråktagande ur fond för yttre underhåll 0 Utgående ansamlad förlust -11 448 855 Styrelsen föreslår att den utgående ansamlade förlusten på -11 448 855 kr, balanseras i ny räkning.
2018-01-01 2017-01-01 Resultaträkning 2018-12-31 2017-12-31 Rörelseintäkter Nettoomsättning Not 1 3 080 536 3 406 802 Rörelsekostnader Drift och underhåll Not 2-1 888 541-1 684 395 Övriga externa kostnader Not 3-86 776-85 732 Planerat underhåll -299 198 0 Personalkostnader och arvoden Not 4-80 179-61 758 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -844 857-836 114 Summa rörelsekostnader -3 199 552-2 667 999 Rörelseresultat -119 015 738 804 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 5 10 852 3 524 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 6-101 424-409 142 Summa finansiella poster -90 572-405 618 Årets resultat -209 588 333 186
2018-01-01 2017-01-01 Balansräkning 2018-12-31 2017-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 49 373 634 50 195 512 Inventarier och maskiner Not 8 78 993 19 387 49 452 627 50 214 898 Summa anläggningstillgångar 49 452 627 50 214 898 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar 30 091 19 407 Avräkningskonto HSB Stockholm 2 305 221 2 126 856 Placeringskonto HSB Stockholm 19 960 19 940 Övriga fordringar Not 9 349 241 347 522 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 10 97 020 181 247 2 801 533 2 694 973 Kortfristiga placeringar Not 11 2 100 000 1 400 000 Kassa och bank Not 12 12 531 13 881 Summa omsättningstillgångar 4 914 065 4 108 854 Summa tillgångar 54 366 692 54 323 752
2018-01-01 2017-01-01 Balansräkning 2018-12-31 2017-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Insatser 33 655 998 33 655 998 Upplåtelseavgifter 3 738 696 3 738 696 Yttre underhållsfond 1 966 163 1 663 163 39 360 857 39 057 857 Fritt eget kapital/ansamlad förlust Balanserat resultat -10 936 267-10 966 453 Årets resultat -209 588 333 186-11 145 855-10 633 267 Summa eget kapital 28 215 002 28 424 590 Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not 13 25 000 000 25 000 000 25 000 000 25 000 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 176 528 117 316 Övriga skulder Not 14 180 124 143 276 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 15 795 038 638 570 1 151 690 899 162 Summa skulder 26 151 690 25 899 162 Summa eget kapital och skulder 54 366 692 54 323 752 Väsentliga händelser efter årets slut Not 16 1 Ansvarsförbindelser Not 17 Föreningsavgäld 0 0 Summa ställda säkerheter 0 0 Underskrifter Not 18 1
2018-01-01 2017-01-01 Kassaflödesanalys 2018-12-31 2017-12-31 Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster -209 588 333 186 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 844 857 836 114 Kassaflöde från löpande verksamhet 635 269 1 169 300 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar 71 825 334 859 Ökning (+) /minskning (-) kortfristiga skulder 252 527 72 420 Kassaflöde från löpande verksamhet 959 621 1 576 579 Investeringsverksamhet Investeringar i fastigheter 0 197 856 Investeringar i maskiner/inventarier -82 586 0 Kassaflöde från investeringsverksamhet -82 586 197 856 Finansieringsverksamhet Kassaflöde från finansieringsverksamhet 0 0 Årets kassaflöde 877 035 1 774 435 Likvida medel vid årets början 3 560 678 1 984 098 Likvida medel vid årets slut 4 437 713 3 560 678 I kassaflödesanalysen medräknas föreningens avräkningskonto, kortfristiga placeringar samt placeringskonto hos HSB Stockholm in i de likvida medlen.
Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Föreningen tillämpar sig av årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1(K3). Belopp anges i kronor om inget annat anges. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Lån med en bindningstid på ett år eller mindre tas i årsredovisningen upp som långfristiga skulder. Avskrivning fastighet Fastighetens betydande komponenter bedöms ha väsentligt skilda nyttjandeperioder/avskrivningstider och därmed har fastighetens anskaffningsvärde fördelats på väsentliga komponenter. Nyttjandeperioden för komponenterna bedöms vara mellan 15 till 120 år. Komponentindelningen har genomförts med utgångspunkt i SABOs vägledning för komponentindelning av hyresfastigheter men med anpassning till bostadsrättsföreningens särskilda förutsättningar. Byggnadens komponenter skrivs av linjärt över nyttjandeperioden och har under året skrivits av med 2,09 % av anskaffningsvärdet. Avskrivning inventarier och maskiner Avskrivning sker med 20% på anskaffningskostnaden. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Avsättning och ianspråkstagande från underhållsfonden beslutas av styrelsen. Fastighetsavgift /fastighetsskatt Föreningen beskattas genom en kommunal fastighetsavgift på bostäder som högst får vara 0,3 % av taxeringsvärdet för bostadsdelen. Föreningens fastighetsavgift var för räkenskapsåret 1 337 kronor per lägenhet. För lokaler betalar föreningen statliga fastighetsskatt med 1 % av taxeringsvärdet för lokaldelen. Inkomstskatt En bostadsrättsförening, som skattemässigt är att betrakta som ett privatbostadsföretag, belastas vanligtvis inte med inkomstskatt. Beskattning sker med 22 % för verksamheter som inte kan hänföras till fastigheten, t ex avkastning på en del placeringar.
2018-01-01 2017-01-01 Noter 2018-12-31 2017-12-31 Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter 405 550 809 580 Hyror 2 678 211 2 628 803 Övriga intäkter -3 225-16 879 Bruttoomsättning 3 080 536 3 421 504 Avgifts- och hyresbortfall 0-14 702 3 080 536 3 406 802 Not 2 Drift och underhåll Fastighetsskötsel och lokalvård 242 327 148 963 Reparationer 202 753 162 783 El 249 950 185 534 Uppvärmning 471 368 475 424 Vatten 129 008 124 995 Sophämtning 69 053 70 464 Fastighetsförsäkring 70 699 62 302 Kabel-TV och bredband 94 951 95 563 Fastighetsskatt och fastighetsavgift 254 306 257 340 Förvaltningsarvoden 90 564 96 267 Övriga driftkostnader 13 562 4 760 1 888 541 1 684 395 Not 3 Övriga externa kostnader Bevakningskostnader 6 212 4 787 Förbrukningsinventarier och varuinköp 33 364 26 130 Administrationskostnader 15 759 27 349 Extern revision 18 072 22 354 Konsultkostnader 0 300 Medlemsavgifter 13 369 4 813 86 776 85 732 Not 4 Personalkostnader och arvoden Arvode styrelse 45 000 57 000 Övriga arvoden 13 000 0 Löner och övriga ersättningar 0-7 600 Sociala avgifter 22 179 12 358 80 179 61 758 Not 5 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Stockholm 683 1 149 Ränteintäkter HSB placeringskonto 20 20 Ränteintäkter HSB bunden placering 9 882 594 Övriga ränteintäkter 267 1 761 10 852 3 524 Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder 101 124 112 274 Ränteswap kostnader 0 296 868 Övriga räntekostnader 300 0 101 424 409 142
2018-01-01 2017-01-01 Noter 2018-12-31 2017-12-31 Not 7 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Anskaffningsvärde byggnader 39 362 122 39 164 266 Anskaffningsvärde mark 18 661 000 18 661 000 Årets investeringar 0 197 856 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 58 023 122 58 023 122 Ingående avskrivningar -7 827 610-7 005 747 Årets avskrivningar -821 877-821 863 Utgående ackumulerade avskrivningar -8 649 487-7 827 610 Utgående bokfört värde 49 373 634 50 195 512 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad - bostäder 41 000 000 41 000 000 Taxeringsvärde byggnad - lokaler 11 600 000 11 600 000 Taxeringsvärde mark - bostäder 39 000 000 39 000 000 Taxeringsvärde mark - lokaler 9 400 000 9 400 000 Summa taxeringsvärde 101 000 000 101 000 000 Not 8 Inventarier och maskiner Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 99 782 99 782 Årets investeringar 82 586 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 182 368 99 782 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -80 395-66 144 Årets avskrivningar -22 980-14 251 Utgående ackumulerade avskrivningar -103 375-80 395 Bokfört värde 78 993 19 387 Not 9 Övriga kortfristiga fordringar Skattekonto 90 714 90 714 Skattefordran 258 527 256 808 349 241 347 522 Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader 95 821 89 176 Upplupna intäkter 1 199 92 071 97 020 181 247 Ovanstående poster består av förskottsbetalda kostnader avseende kommande räkenskapsår samt intäktsfordringar för innevarande räkenskapsår.
2018-01-01 2017-01-01 Noter 2018-12-31 2017-12-31 Not 11 Kortfristiga placeringar Bunden placering 3 månader HSB Stockholm 2 100 000 1 400 000 2 100 000 1 400 000 Not 12 Kassa och bank Nordea 5 754 7 104 Swedbank 6 777 6 777 12 531 13 881 Not 13 Skulder till kreditinstitut Ränteändr Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta dag Belopp amortering Nordea Hypotek 39788878539 0,41% 2019-12-10 18 000 000 0 Nordea Hypotek 39788820999 0,53% 2019-03-11 7 000 000 0 25 000 000 0 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 25 000 000 Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till 25 000 000 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar ställda för skulder till kreditinstitut 31 000 000 31 000 000 Not 14 Övriga skulder Momsskuld 175 124 124 776 Källskatt 0 13 500 Övriga kortfristiga skulder 5 000 5 000 180 124 143 276 Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader 6 764 7 838 Förutbetalda hyror och avgifter 465 132 347 057 Övriga upplupna kostnader 323 142 283 675 795 038 638 570 Ovanstående poster består av förskottsinbetalda intäkter avseende kommande räkenskapsår samt skulder som avser innevarande räkenskapsår men betalas under nästkommande år. Not 16 Väsentliga händelser efter årets slut Inga väsentliga händelser har skett efter årets slut