TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare Datum Ärendebeteckning Maria Engblom 2017-03-03 SKDN 2017/0046 0480-452902 Ekonomiskt utfall och prognos efter februari 2017 Förslag till beslut beslutar att lägga rapporten Ekonomiskt utfall och prognos till handlingarna. Bakgrund Den ekonomiska uppföljningen efter februari 2017 visar på att Södermöre kommundelsförvaltning ligger inom riktvärdet för perioden. Prognosen för Södermöre kommundelsförvaltning visar ett överskott på 39tkr gentemot budget. Maria Engblom Förvaltningsekonom Lena Thor Förvaltningschef Bilagor Ekonomiskt utfall och prognos efter februari 2017 Södermöre kommundelsförvaltning Förvaltningskontoret Adress Harbyvägen 3, 388 32 LJUNGBYHOLM Besök Tel 0480-45 00 00 vx Fax Klicka här för att ange text. maria.engblom@kalmar.se
Ekonomiskt utfall och prognos Ekonomiskt utfall efter februari 2017 Riktvärde: 16,7% Driftredovisning utfall mot budget 2017 2017 2017 2017 Tkr Budget Utfall Skillnad Förbrukning Centralt Södermöre 7 580-86 7 666-1,1% Bibliotek 3 161 470 2 691 14,9% Fritidsanläggningar inkl. Södermöre för alla 4 961 813 4 148 16,4% Pedagogiskverksamhet 139 842 21 705 118 138 15,5% Ledning och admin 8 987 1 600 7 386 17,8% Öppna förskolan 1 007 174 834 17,3% Förskola 38 538 8 534 30 005 22,1% Fritidshem 7 381 730 6 650 9,9% Förskoleklass 4 196 586 3 609 14,0% Grundskola 73 495 9 645 63 850 13,1% Fristående verksamhet 6 239 436 5 803 7,0% Omsorgsverksamhet 62 980 11 332 51 648 18,0% Ledning och admin 8 953 865 8 088 9,7% Träffpunkterna 1 390 242 1 148 17,4% Omsorgsboende inkl.pool 39 362 8 000 31 361 20,3% Hemtjänst 8 105 1 393 6 712 17,2% HSL 5 170 831 4 339 16,1% Summa 218 524 34 233 184 291 15,7% Ekonomiskt utfall efter februari Det totala utfallet för Södermöre kommundelsförvaltning ligger under riktvärdet för perioden (16,7%) med en förbrukning på 15,7%. Efter samma period 2016 är förbrukningsprocenten på 16,4%. En del verksamheter har en avvikande förbrukning gentemot riktvärdet för perioden. Verksamheten Centralt Södermöre, som inkluderar nämndsverksamhet samt den centrala administrativa verksamheten, visar ett överskott på 86tkr. Överskottet beror på att en periodisering från årsbokslutet ännu inte mötts upp av kostnad. Den pedagogiska verksamheten ligger på en förbrukningsprocent på 15,5%, vilket är under riktvärdet för perioden. Detta beror till stor del på budgetjusteringar som ett ökat antal barn och elever medför. Förbrukningsprocenten för samma period 2016 låg på 17,2 %. Dock är inte förbrukningsprocenten mellan åren riktigt jämförbara då utfallet för 2016 inte innefattade budgetjusteringar. Omsorgsverksamheten ligger på en förbrukning på 18,0% vilket är högre än under samma period 2016 då förbrukningsprocenten låg på 15,6%. Detta beror till stor del på att de första månaderna av 2017 har inneburit ökade vikariekostnader då omsorgsboendena haft en högre sjukfrånvaro än under samma period 2016. 1
Prognos efter februari 2017 Prognos 2017 2017 2017 Tkr Budget Prognos Skillnad Centralt Södermöre 7 580 7 403 177 Bibliotek 3 161 3 157 4 Fritidsanläggningar inkl. Södermöre för alla 4 961 4 959 2 Pedagogiskverksamhet 139 842 139 618 224 Ledning och admin 8 987 9 061-75 Öppna förskolan 1 007 1 018-11 Förskola 38 538 38 456 83 Fritidshem 7 381 7 149 231 Förskoleklass 4 196 4 311-116 Grundskola 73 495 73 388 107 Fristående verksamhet 6 239 6 235 4 Omsorgsverksamhet 62 980 63 348-368 Ledning och admin 8 953 8 988-35 Träffpunkterna 1 390 1 401-10 Omsorgsboende inkl.pool 39 362 39 300 62 Hemtjänst 8 105 8 490-385 HSL 5 170 5 170 0 Summa 218 524 218 485 39 Prognosen för Södermöre kommundelsförvaltning visar på ett överskott om 39 tkr. Centralt Södermöre Prognosen för nämnd och central administration visar på ett överskott om 177tkr, vilket beror på att momsintäkter för verksamhetslokaler, så kallad Ludvika moms inte har budgeterats. Bibliotek Prognosen för biblioteken pekar på att verksamheten förväntas hålla budget. Fritidsanläggningar och Södermöre för alla Prognosen för inomhusanläggningar, utomhusanläggningar samt Södermöre för alla visar att verksamheterna förväntas hålla budget. 2
Pedagogisk verksamhet Prognosen för den pedagogiska verksamheten visar ett överskott på 224tkr, dock är denna prognos baserad på det uppskattade antalet barn och elever i Södermöres förskolor och skolor. Om det uppskattade antalet barn och elever minskar under året kommer även prognosen se annorlunda ut. Prognosen för antalet barn och elever visar i nuläget ett tillskott på 32 barn och elever jämfört med budget. Detta skulle innebära en ökning av budgetramarna på 762tkr. Detta belopp är medräknat i helårsprognosen för 2017. 2016 2017 Antal barn och elever Utfall Budget Utfall Skillnad Skillnad i kr Förskola 427 452 444-8 -674 Förskoleklass 105 102 108 6 340 Fritidshem 381 385 419 34 1 088 År 1-3 299 307 310 3 173 År 4-6 255 268 272 4 215 År 7-9 260 256 250-6 -380 TOTALT 1 727 1 770 1 803 32 762 Omsorgsverksamhet Prognosen för omsorgsverksamheten visar ett underskott på 368tkr, vilket till stor del beror på ett prognostiserat underskott inom hemtjänstverksamheten. De beviljade hemtjänsttimmarna har under perioden december 2016-januari 2017 minskat, vilket är resultatet av den översyn som gjorts av de timmar som legat i resursfördelningssystemet. Ekonomin för hemtjänstverksamheten är ansträngd och kommer att följas regelbundet under året för att i ett tidigt skede kunna påvisa avvikelser och möjlighet till åtgärdshantering 3 000 Beviljade hemtjänsttimmar 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 Jan Feb Mars April Maj Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dec 2014 1 190 1 009 1 073 1 185 1 281 1 380 1 678 1 715 1 557 1 351 1 300 1 396 2015 1 554 1 637 1 550 1 800 1 531 1 522 1 794 1 947 1 928 1 800 1 682 1 601 2016 1 750 1 662 1 811 1 865 1 840 2 292 2 130 2 505 2 113 2 286 2 310 2 193 2017 1 742 1 742 1 742 1 742 1 742 1 742 1 742 1 742 1 742 1 742 1 742 1 742 3
Investeringsredovisning Investeringsredovisning 2017 tkr Budget Utfall Skillnad Verksamhet Centralt Södermöre 50 50 Bibliotek 50 50 Fritidsanläggningar 100 100 Pedagogisk omsorg 1 100 135 965 Omsorgsverksamhet 700 700 Summa 2 000 135 1 865 Investeringsbudgeten för Södermöre kommundelsförvaltning uppgår 2017 till 2 000 tkr. Utfallet efter februari är 135tkr och avser inköp inom förskoleverksamheten. 4