Ekonomisk rapport efter september 2012

Transkript

1 TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare Datum Ärendebeteckning Åsa Ottosson BUN 2012/ Barn- och ungdomsnämnden Ekonomisk rapport efter september 2012 Förslag till beslut Barn- och ungdomsnämnden beslutar att lägga rapporten till handlingarna. Bakgrund De ekonomiska rapporterna per den sista juni och sista september fokuserar på eventuella förändrade förutsättningar jämfört med ekonomi- och verksamhetsuppföljningen i april och hur dessa påverkar verksamheternas resultat. Efter september ser helårsprognosen ut att bli 4,4 mkr bättre än prognosen som gjordes i mars/april. Årets resultat beräknas till -5,5 mkr. Driftredovisning Belopp i tkr bokslut 2011 MARS 2012 SEPT 2012 Förbättring av resultat Förskola Fritidshem Förskoleklass Grundskola Särskola Lokal ledning och administration Central ledning och adm. inkl. nämnd Kostenheten Årets resultat Ingående RUF Justering kostenhetens RUF Prognos utgående RUF Barn- och ungdomsförvaltningen Förvaltningskontor Adress Box 951, Kalmar Besök Skeppsbrogatan 55, plan 5 Tel vx Fax Asa.Ottosson@kalmar.se

2 Åtta enheter formulerade åtgärdsprogram under våren för att balansera sina budgetar. Av de planerade åtgärderna ses att de tillsammans kan hämta hem 3,0 mkr av de 3,5 mkr som planerades. På sida 3 och 4 finns tabeller med enheternas helårsprognoser efter kvartal 1 och kvartal 3 samt de åtgärder som planerades i våras. Grundskolans förbättrade resultat jämfört med mars beror på att man har kunnat genomföra de åtgärder man beskrev i åtgärdsprogrammen samt att antal elever inte blir 45 färre än planerat, som sades i mars, utan endast 27 färre. Detta betyder att vi inte behöver lämna tillbaka 3 mkr av den tilldelade budgetramen utan bara 1,7 mkr. Förskolans förbättrade resultat förklaras av högre avgiftsintäkter för föräldraavgifterna i förskolan. Även om man kunnat genomföra vissa av åtgärderna i åtgärdsprogrammen inom förskolan så slår det inte igenom i det totala resultatet då många enheter har vikariekostnader som är högre än vad man kunnat avsätta i budgeten. Vissa enheter är mer känsliga för frånvaro då man t.ex. har många avdelningar som är utspridda geografiskt eller om man har många små barn. Fritidshemmens resultat är bättre än prognosen i mars. Personalkostnaderna ger en mer positiv prognos för vissa enheter, vilket bidrar till ett minskat underskott. Ledning och administration på enheterna visar fortfarande ett underskott. Detta beror på IT-kostnader över budget, ca 0,7 mkr, samt de minusposter som lades av en del enheter vid budgettillfället för att rent tekniskt kunna få ihop budgeten. Detta förfaranade är inte tillåtet fr.o.m. budget Man lägger budget för det man har råd med, vilket inte alltid motsvarar vad man behöver. Central ledning och administration visar ett underskott mot budget precis som i första prognosen. Kostnader för inköp av datorer till alla lärare beräknas till ca 3 mkr. Köpta IT-tjänster från IT-avdelningen kostar 0,5 mkr mer än tilldelad ram. Överskott på 0,8 mkr finns på personalkostnaderna p.g.a. delvis ej tillsatta tjänster. Förvaltningschefens strategiska medel bidrar med ett överskott på 1 mkr.

3 Antal barn och elever Fortsatta åtgärder Prognosenn efter första kvartalet pekade på ettt underskottt på 9,9 mkrr för Efter att nio månader av året har gått är prognosen för årets resultat ett under- sitt upp- skott på 5,,5 mkr. Barn- och ungdomsnämnden kommer inte i att klaraa drag att ha en budget i balans under I budgetarbetet inför 2012 bedömdes att det skulle bli enn omställningsperiod för vissa enheter som fått en förändrad tilldelning i och med m det nya resursför- och delningssystemet. Närr man inte har råd med innevarande e organisation måste effektivisera så kan man inte alltid göra detta i ett svep utan kan beskenäst- höva ta det i flera steg. De stora förändringarna i personalstrukturen an uteslutande vid läsårsskiftet. Mats Linde Förvaltningschef

4 PROGNOS MARS/APRIL PROGNOS SEPTEMBER ING RUF 2012 ÅRETS RESULTAT UTG RUF ÅRETS RESULTAT UTG RUF BÄTTRE/SÄMRE ÄN MARS RINKABYHOLMSSKOLAN KALMARSUNDSSKOLAN LINDÖSKOLAN Åtgärder Uppnått åtgärder TREKANTENSKOLAN tkr Ja FSK LINDSDAL LINDEB-SJÖÄ FSK ÖGONSTENEN DJURÄNGSSKOLAN ROCKNEBYSKOLAN tkr 76% FSK LINDSDAL PULPET-SMED V FUNKABOSKOLAN VASA SKOLOMRÅDE FSK TROLLET LINDSDALSSKOLAN tkr 60% DÖRBYSKOLAN tkr Ja FSK SMEDBY Större utflyttn än förväntat i början av året Ö FUNKABOSKOLAN FSK BJÖRKENÄS tkr Nej FALKENBERGSSKOLAN tkr Nej ÅBYSKOLAN tkr Ja BARKESTORPSSKOLAN Inga nya elever till FBK som planerat SÄRSKOLAN TOTALT ENHETERNA Årets resultat för enheterna är inkl. ökad/minskad barn/elevpeng Barkestorp och Förskolan Smedby hade åtgärdssamtal i aug/sept därför är de kommenterade

5 Åtgärder enheterna sa sig kunna genomföra för att få ett bättre resultat under innevarande år. Sammanställningen är tagen från ekonomisk rapport efter juni 2012.