Beslut om bidrag till fristående verksamhet Kalmar Waldorfskola

Transkript

1 Handläggare Datum Diarienummer Kristina Olson xxxx Barn- och ungdomsnämnden Beslut om bidrag till fristående verksamhet Kalmar Waldorfskola Bakgrund Enligt en lagändring som trädde i kraft den 1 juli 2009 har det införts en möjlighet till förvaltningsbesvär över kommunens beslut om bidrag till enskildverksamhet (SFS 2009:670, prop.2008/09:171). Barn- och ungdomsnämnden skall fatta ett särskilt beslut om bidrag för varje fristående huvudman i vilken kommunen har elever. Varje ärende ska ha ett eget diarienummer. I fortsättningen kommer detta beslut att fattas av nämnden i december året före aktuellt budgetår. Besluten skall vara skriftliga, ange tillämplig lagbestämmelse och vara försett med motivering som t ex ett beräkningsunderlag. Förslagsvis redovisas även en sammanfattning av nämndens totala budget för att tydliggöra vilka resurser som finns utöver de som ingår i bidragsberäkningarna, t ex kostnader för myndighetsutövning, skolskjutsar och liknande övergripande kostnader. Den fristående huvudmannen skall underrättas om beslutet via brev. Beräkning av bidrag Bidrag till fristående verksamhet skall beräknas efter samma grunder som kommunen tillämpas vid fördelning av resurser till den egna verksamheten av motsvarande slag (Skollagen 9 kap 6 ). Kommunens budget för aktuellt år för verksamheten skall ligga till grund för bestämningen av bidragen till fristående skolor och annan enskild verksamhet. Barn- och ungdomsförvaltningen ger även service till Södermöre kommundelsnämnd i vissa frågor. Därför slås vissa av förvaltningens kostnader ut på alla barn i båda förvaltningarna i vissa beräkningar. Beslutet kan överklagas till förvaltningsrätten. Adress Box 951, Kalmar Besök Skeppsbrogatan 55 Tel vx kristina.olson@kalmar.se

2 2 (4) Förutsättningar Bidraget för år 2010 för Kalmar Waldorfskola är beräknat på 97 elever i grundskolan, 23 barn i förskolan med en vistelsetid på i snitt 33 timmar per vecka samt 20 barn på fritidshem med en vistelsetid på i genomsnitt 13 timmar per vecka. Antal barn och elever mäts varje månad och bidraget som betalas ut månadsvis grundar sig på aktuellt uppmätt antal barn och elever för samma månad. Juli månad grundar sig på barn- och elevantalet i augusti. Utbetalningen för juli blir därmed preliminär och slutregleras på augustiutbetalningen. Bidragets storlek Grundskola Elevbidrag: Förskoleklass kr per elev och år År 1-3 grundskola kr per elev och år År 4-6 grundskola kr per elev och år År 7-9 grundskola kr per elev och år För 97 elever blir det ett totalt bidrag på kr. Enhetsbidrag grundskola: Kostverksamhet Ledning och administration Elevhälsa Bakgrundsfaktorer Lokalkostnader Svenska som andraspråk Totalt enhetsbidrag Totalt bidrag grundskola Momskompensation 6% Totalt bidrag grundskola kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr Bidragen räknas samman till ett årligt bidrag per elev på: Förskoleklass kr År 1-3 grundskola kr År 4-6 grundskola kr År 7-9 grundskola kr Dessutom tillkommer dels ett bidrag på svenska som andraspråk på kr samt en momskompensation på 6 % på utbetalt belopp. Barnomsorg Bidrag per timme och barn i barnomsorgen: Förskola -t o m 15 timmar 54,73+4,78 = 59,51 kr Förskola -över 15 timmar 32,73+4,78 = 37,51 kr Fritidshem 26,80+3,14 = 29,94 kr För 23 barn i förskolan med 33 timmars vistelsetid per vecka och 20 barn i fritidshem med 13 timmars vistelsetid per vecka blir det ett totalt bidrag på kr. Enhetsbidrag barnomsorg: Kostverksamhet Ledning och administration Elevhälsa kr kr kr

3 3 (4) Avdrag barnomsorgsavgifter Bakgrundsfaktorer Lokalkostnader Totalt enhetsbidrag Totalt bidrag barnomsorg Momskompensation 6% Totalt bidrag barnomsorg kr kr kr kr kr kr kr Bilagor 1. Detaljerade beräkningar 2. Antal barn som ingår i beräkningen 3. Barnomsorgs- och elevbidrag Förslag till beslut Barn- och ungdomsnämnden beslutar att för 2010 fastställa bidraget till Kalmar Waldorfskola till kr för grundskoleverksamhet under förutsättning att elevantalet är 97 och till kr för barnomsorgsverksamhet under förutsättning att antalet barn i förskolan är 23 med en vistelsetid på 33 timmar per vecka och att antalet barn i fritidshemmet är 20 med en vistelsetid på 13 timmar per vecka. Bidragets storlek justeras löpande i enlighet med förändringar i antal barn. Kjell-Ove Petersson Förvaltningschef

4 4 (4) Överklagandeanvisning Vill ni överklaga Barn- och ungdomsnämndens i Kalmar kommun beslut skall ni skriva till förvaltningsrätten i Växjö och besvära er över beslutet. Skrivelsen skall dock skickas eller lämnas till Barn- och ungdomsnämnden i Kalmar kommun. I skrivelsen skall anges vilket beslut som överklagas och den ändring i beslutet som ni begär. Överklagandeskrivelsen skall ha kommit in till Barn- och ungdomsnämnden i Kalmar kommun inom tre veckor från den dag ni fick del av beslutet.

5 Bidrag till friskolor år 2010 Friskolor ska få bidrag enligt samma principer som kommunen fördelar till de egna grundskolorna. Hänsyn ska tas till att friskolan inte får göra momsavdrag. Beräkningen bygger på en översättning av Kalmar kommuns elevpengssystem. Momskompensation räknas som 6% av den totala bidragssumman - d v s enligt samma principer som det s k momsstatsbidraget. Elevantal plan 2010 F-klass 3 År År År Waldorf Grundbelopp Elevbidrag 3 880,629 Bidrag/elev Bidrag Bidrag/elev Bidrag Antal elever verksamhet totalt tkr kost totalt tkr F-klass 3 28, , År , , År , , År , , Enhetsbidrag+ Gemensamma resurser Kostverksamhet 13,098 Kostverksamhet tkr enhetsbidrag kostenhet inkl transporter Antal platser alla kommunala platser bou exkl ped omsorg 135 kr kr Ledning och administration 709,778 Central ledning och administration gemensamt tkr central ledning och adm inkl boun Antal platser alla platser kr kr Central ledning och administration enbart kommunala platser tkr facklig tid Antal platser personliga tjänster, AV-central, BONUS 862 kr språkverkstad, xl kr alla kommunala platser inkl skdn

6 Lokal ledning ochadministration tkr inkl löner lokal adm,fortbildning Antal platser resor kultur och idrott, central kultur kr alla kommunala platser bou kr Lokal ledning ochadministration enbart grundskola bou tkr förstärkning grundskola, snittlönejustering Antal platser kr kr Elevhälsa 146,594 Elevhälsa gemensamt tkr hörselpedagog, psykologer Antal elever alla kommunala platser inkl skdn 225 kr kr Elevhälsa tkr resurspedagoger, tal- och hörselpedagoer Antal elever alla kommunala platser bou exkl särskola 237 kr kr Skolhälsovård, gem tkr skolläkare, samordnande skolsköterska Antal elever alla kommunala platser grundskola, f-klass, särskola inkl skdn 187 kr kr Skolhälsovård tkr skolsköterskor Antal elever alla kommunala platser grundskola bou, f-klass, 862 kr kr Bakgrundsfaktorer/ elever med mycket stora behov av stöd 452,000 Enheten tilldelas kr per elev Resursen disponeras valfritt till assistenter och eller lärartjänster. tkr Antal elever alla platser grundskola, f-klass,bou 0 kr 0 kr Baskgrundsfaktor kr Extra tilldelning

7 Lokalkostnader inkl kapitaltjänstkostnader 1 138,205 Särskilda bidrag till fritidshem utgår ej utan ingår i bidraget till grundskolan. Detta avser hyror och städ och förbrukningsinventarier. Vaktmästare tkr Antal elever alla kommunala platser bou exkl särskola och pedagogisk omsorg 660 kr kr Lokaler - hyra och driftkostnader 75 % tkr (75% av kommunal snittkostnad - resten i elevbidrag) Antal elever alla platser grundskola, f-klass bou kr kr Kapitalkostnader tkr Antal elever alla kommunala platser bou exkl särskola 950 kr kr Städ 90% tkr (90% av faktisk kostnad - resten i elevbidrag) Antal elever alla platser grundskola, f-klass bou kr kr Förbrukningsinventarier tkr alla platser grundskola, f-klass bou Antal elever kr kr Summa elevbidrag Summa enhetsbidrag Totalt kommunalt bidrag exkl momskompensation Svenska Momskompensation med 6% av utbetalat bidrag 394 Totalt bidrag Intäkter -417 Nettokostnad för kommunen Totalt för Waldorf 9 791

8 Sammanställning av bidrag per elev samt totalt för enheten (inkl bakgrundsfaktorer) per elev per elev per elev År Elevantal Elevbidrag Enhets- Totalt Total Per elev Totalt bidrag per elev bidrag bidrag F-klass 3 32,353 25,357 57, , År ,638 25,357 66, , År ,077 25,357 63, , År ,309 25,357 66, , Svenska Momskompensation tillkommer med 6% på utbetalt belopp vid varje utbetalning Sammanställning av bidrag per elev samt totalt för enheten (inkl bakgrundsfaktorer) per elev per elev per elev per elev per elev År Elevantal Elevbidrag Enhets- Totalt Total Bakgrunds- Tot bidrag per elev bidrag faktorer elevpeng F-klass 3 32,353 20,698 53, ,660 57,710 År ,638 20,698 62, ,660 66,995 År ,077 20,698 58, ,660 63,434 År ,309 20,698 62, ,660 66, Svenska Momskompensation tillkommer med 6% på utbetalt belopp vid varje utbetalning

9 Bidrag till fristående barnomsorg år 2010 Fristående barnomsorg ska få bidrag enligt samma principer som kommunen fördelar till den egna verksamheten. Hänsyn ska tas till att fden fristående barnomsorgen inte får göra momsavdrag. Beräkningen bygger på en översättning av Kalmar kommuns barnpengssystem. Momskompensation räknas som 6% av den totala bidragssumman - d v s enligt samma principer som det s k momsstatsbidraget. Barnantal plan 2010 Totalt Waldorf antal tim/vecka timmar Förskola: u 15 tim per v ö 15 tim per v Fritidshem Grundbelopp Barnomsorgsbidrag 2 262,376 Bidrag/h Bidrag Bidrag/h Bidrag verksamhet totalt tkr kost totalt tkr per barn Förskola: u 15 tim per v 54, , ö 15 tim per v 32, , Fritidshem 26, , Enhetsbidrag+ Gemensamma resurser Kostverksamhet 5,806 Kostverksamhet tkr enhetsbidrag kostenhet inkl transporter Antal platser alla kommunala platser bou exkl ped omsorg 135 kr kr Ledning och administration 296,557 Central ledning och administration gemensamt tkr central ledning och adm inkl boun Antal platser alla platser kr kr Central ledning och administration enbart kommunala platser tkr facklig tid Antal platser personliga tjänster, AV-central, BONUS, Getterön 862 kr språkverkstad, xl kr alla kommunala platser inkl skdn

10 Lokal ledning ochadministration tkr inkl löner lokal adm,fortbildning Antal platser resor kultur och idrott, central kultur, lärarlyftet kr alla kommunala platser bou kr Lokal ledning ochadministration 359 tkr inkomstkontroll, avskrivna avgifter Antal platser hela barnomsorgen inkll skdn 73 kr kr Elevhälsa 19,882 Elevhälsa gemensamt tkr hörselpedagog, psykologer Antal platser alla kommunala platser inkl skdn 225 kr kr Elevhälsa tkr resurspedagoger, tal- och hörselpedagoer Antal platser alla kommunala platser bou exkl särskola 237 kr kr Avdrag avgifter Förskola tkr Antal platser kr kr -322,010 Fritidshem tkr Antal platser kr kr Bakgrundsfaktorer/ elever med mycket stora behov av stöd 87,000 Enheten tilldelas kr per elev Resursen disponeras valfritt till assistenter och eller lärartjänster. tkr Antal platser alla platser förskola, pedomsorg,bou 0 kr 0 kr Bakgrundsfaktor kr

11 Lokalkostnader inkl kapitaltjänstkostnader 322,687 Särskilda bidrag till fritidshem utgår ej utan ingår i bidraget till grundskolan. Detta avser hyror och städ och förbrukningsinventarier. Vaktmästare tkr Antal platser alla kommunala platser bou exkl särskola och pedagogisk omsorg 660 kr kr Lokaler - hyra och driftkostnader 75 % tkr (75% av kommunal snittkostnad - resten i elevbidrag) Antal platser alla platser förskola bou kr kr Kapitalkostnader tkr Antal platser alla kommunala platser bou exkl särskola 950 kr kr Städ 90% tkr (90% av faktisk kostnad - resten i elevbidrag) Antal platser alla platser förskola bou kr kr Förbrukningsinventarier 249 tkr alla platser förskola bou Antal platser kr kr Summa barnomsorgsbidrag Summa enhetsbidrag 410 Totalt kommunalt bidrag exkl momskompensation Avdrag föräldrainsats Momskompensation med 6% av utbetalat bidrag 160 Totalt bidrag Intäkter -170 Nettokostnad för kommunen Totalt för Waldorf 9 791

12 Sammanställning av bidrag per elev samt totalt för enheten (inkl bakgrundsfaktorer) per barn per barn per barn År Barnantal BO-bidrag Enhets- Totalt Total Per barn Totalt bidrag per barn bidrag bidrag Förskola 23 80,900 15,112 96, , Fritidshem 20 20,084 3,117 23, , Momskompensation tillkommer med 6% på utbetalt belopp vid varje utbetalning Sammanställning av bidrag per elev samt totalt för enheten (inkl bakgrundsfaktorer) per barn per elev per elev per elev per elev År Barnantal BO-bidrag Enhets- Totalt Total Bakgrunds- Tot bidrag per elev bidrag faktorer elevpeng Förskola 23 80,900 11,329 92, ,783 96, Fritidshem 20 20,084 3,117 23, , Momskompensation tillkommer med 6% på utbetalt belopp vid varje utbetalning

13 Bilaga 2 Bidragsberäkning friskolor 2010 Barn- och elevantal BoUN SKDN Kommunen F-klass 518, år , år , år , Grundskola 4 890, Förskola 2 363, Fritidshem 1 880, Pedagogisk omsorg 46, Särskola 57,5 58 Särfritidshem 6,5 7 Kommunala 9 244, Enskilda förskolor 218, Enskilda fritidshem 75, Friskolor 402,5 403 Totalt 9 940,

14 Bilaga 3 Specifikation av elevbidrag 2010 Specifikation av barnomsorgsbidrag 2010 kr 11-delar Elevbidrag F-klass Kl 1-3 Kl 4-6 Kl 7-9 Barnomsorgsbidr. Första 15 timöver 15 tim Adm. ÖU Adm. ÖU 0,16 0,00 Skolsköt. ÖU Underhåll/inventarier Personal 53,48 35,25 Hyror Drift 25% Material 0,49 0,46 Städ 10% Arbetsmiljö Lok.Drift 25% 4,53 0,00 Personal PU Städ 10% 0,42 0,00 Material Arb.Miljö 0,13 0,00 Fortb. / Utv Fortbildning 0,50 0,00 Summa Tot. Bo.bidr 59,71 35,71 12-delar 54,73 32,73 tkr 28,702 37,987 34,187 37,399 Fritidshem 11 delar Barnomsorgsbidr. Bidr.Fh tim Adm- ÖU 0,16 Personal 27,68 Material 0,96 Arb.Miljö 0,13 Fortbildning 0,31 Tot. Bo.bidr 29,24 12-delar 26,80

15 Bilaga 3 Förskola Fritidshem Barnomsorgsbidr. Första 15 tim Över 15 tim Barnomsorgsbidr. Bidr.Fh tim 0,00 Kost pu 1,85 Kost pu 3,71 3,71 Kost öu 1,57 Kost öu 1,50 1,50 Tot. Bo.bidr 5,21 5,21 12-DELAR 4,78 4,78 Tot. Bo.bidr 3, DELAR 3,14 Elevbidrag kr Elevbidrag F-klass Kl 1-3 Kl 4-6 Kl 7-9 Kost pu Kost öu Summa