ÅRSREDOVISNING Styrelsen för (737000-1286) får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2018-01-01-2018-12-31, föreningens 52:a verksamhetsår. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamheten Allmänt om verksamheten Bostadsrättsföreningen har till ändamål att i bostadsrättsföreningens hus upplåta bostadslägenheter för permanent boende och lokaler åt medlemmar till nyttjande utan tidsbegränsning och därmed främja medlemmarnas ekonomiska intressen. Bostadsrättsföreningen registrerades den 14 december 1964 och nuvarande stadgar registrerades den 2 december 2014. Bostadsrättsföreningen, som är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229), har sitt säte i Hässleholm. Bostadsrättsföreningens byggnader uppfördes år 1968 på fastigheterna Brynjan 1 och Morgonstjärnan 1 som föreningen innehar med äganderätt. Fastigheternas adresser är Möllerödsgatan 1 A-D, 2 A-F, 3 A-C, 4 A-F, 5 A-C, 6 A-F, 7 A-C, och Riddarevägen 3 A-F, 5 A-F i Tyringe. Föreningens lägenheter fördelar sig enligt följande R o k Antal 3 30 4 13 43 Yta m² 2 400 1 235 3 635 Garage 27 Carportar 6 Föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma hölls den 7 maj 2018. Stämman beslutar enhälligt att anta normalstadgar 2011 för HSBs bostadsrättsföreningar version 5 med anpassningar i 17 p 17, 21, 22 och 32 p 3-4, andra beslutet av två. Styrelsens sammansättning under året efter ordinarie föreningsstämma Claes Persson ordförande, vald till stämman 2019 Hans Sjödin vice ordförande, vald till stämman 2020 Ann-Louise Nilsson sekreterare, vald till stämman 2020 Håkan Westberg styrelseledamot, vald till stämman 2019 Mikael Johansson ledamot utsedd av HSB Skåne Glenn Blomqvist styrelsesuppleant, vald till stämman 2019 Sida 1 / 12
Av föreningen vald revisor har varit Pierre Lundin med Birgitta Norström som revisorssuppleant samt revisor från BoRevision i Sverige AB, vilken är utsedd av HSB Riksförbund. Vid årets slut bestod valberedningen av Anja Persson, Siv Fallesen och Eva Rosenberg med Anja Persson som sammankallande. Under året har Claes Persson och Hans Sjödin varit av föreningen anställda vicevärdar på deltid. Föreningen har avtal med nedanstående företag Leverantörer Avtalstyp Öresundskraft elavtal E.ON. elavtal, nät Hässleholm Miljö AB uppvärmning med fjärrvärme Telia Sonera Sverige ab kabel-tv digitalt, kollektivt bredband (uppgraderat för telefoni) HSB Skåne ekonomisk och teknisk förvaltning HSB Skåne underhållsplansavtal Länsförsäkringar fastighetsförsäkring (fullvärde) I föreningens fastighetsförsäkring ingår bostadsrättstillägg för föreningens lägenheter. Bostadsrättstillägget försäkrar den boendes underhållsansvar utöver den vanliga hemförsäkringen. Föreningen har utfört följande besiktningar m m Energibesiktning är utförd av HSB Skåne år 2008. PCB-inventering är utförd år 2008. Radonmätning är utförd 2011. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsårets slut Fastighetsbesiktning Årets stadgeenliga fastighetsbesiktning har utförts den 10 september 201tt underhållsplanerare från HSB Skåne. Vid besiktningen framkom inga väsentliga brister, mindre brister har åtgärdats under hösten. Besiktningen ligger till grund för den årliga genomgången och uppdateringen av föreningens underhållsplan. Underhållsplanen, som föreningen köper från HSB Skåne, innehåller kända underhållsåtgärder på föreningens fastighet de kommande 60 åren, när de beräknas genomföras och vad utgiften för åtgärden beräknas uppgå till i dagens prisläge. Underhåll Under året har föreningen genomfört följande större underhållsåtgärder: Byte av armaturer till utebelysning Föreningen har tecknat totalentreprenad med VVS-Teamet om byte av tappvattenledningar och kulvertar till en kostnad av 5 030 000 inkl moms. Avtal har skrivits med HSB Skåne om byggadministration. Totalt har man en kalkyl på 5 650 000 kr. Man har tagit ett lån på 3 700 000 kr under 2018. De senaste åren har föreningen gjort följande större underhållsåtgärder och investeringar i fastigheten: Byte fönster utfört år 2002 Byggnation garage utfört år 2011 Sida 2 / 12
Ekonomi Årsavgifterna uppgick under året till i genomsnitt 613 kr/m² bostadslägenhetsyta. Den för år 2019 upprättade budgeten visade inget höjningsbehov och styrelsen beslutade att lämna årsavgifterna oförändrade. Diagram över årsavgifternas förändring under 5 år, belopp i kr/m² bostadsrättsyta bostäder 700 600 500 400 300 200 100 0 562 562 573 Föreningens banklån uppgår på bokslutsdagen till 3 681 500 kr. Under året har föreningen amorterat 18 500 kr, vilket kan sägas motsvara en amorteringstakt på 50 år. 601 613 2014 2015 2016 2017 2018 Medlemsinformation Antal medlemmar vid räkenskapsårets början 50 Antal tillkommande medlemmar under räkenskapsåret 2 Antal avgående medlemmar under räkenskapsåret 3 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut 49 Under året har, baserat på kontraktsdatum, 1 bostadsrätt överlåtits (förra året överläts 3 bostadsrätter). Anledningen till att medlemsantalet överstiger antalet bostadsrätter i föreningen är att mer än en medlem kan bo i samma lägenhet. HSB Skåne innehar även ett medlemskap i föreningen. Det ska noteras att vid stämman har en bostadsrätt en röst oavsett antalet innehavare samt att om en medlem innehar flera bostadsrätter har medlemmen en röst. Flerårsöversikt 2018 2017 2016 2015 Nettoomsättning, tkr 2 238 2 209 2 110 2 073 Resultat efter finansiella poster, tkr 521 511 357 458 Eget kapital, tkr 5 527 5 006 4 495 4 139 Taxeringsvärde, tkr 10 542 8 598 8 598 8 598 -varav byggnad, tkr 8 220 6 792 6 792 6 792 Soliditet 56% 87% 85% 85% Årsavgift/m² bostadsrättsyta bostäder 613 601 573 562 Bankskuld/m² bostadsrättsyta 1 013 0 0 0 Räntekostnad/m² bostadsrättsyta 3 0 0 0 Belåningsgrad (skuld/tax-värde) 35% 0% 0% 0% Avsättn. underhållsfond/m² byggnadsyta 110 134 134 134 Ianspr.tagande underhållsfond/m² byggn 15 32 16 20 Sida 3 / 12
Avskrivning/m² byggnadsyta 24 26 23 23 En snittlägenhet på 85 m² kan förenklat sägas vara belånad med 86 100 kr vid årets utgång. På en snittlägenhet på 85 m² belöper en månadsavgift om ca 4 300 kr/månad. Förändring i eget kapital Medlems- Upplåtelse- Fond yttre Balanserat Årets Totalt insatser avgifter underhåll resultat resultat Belopp vid årets ingång 183 000 0 3 611 764 700 604 510 848 5 006 217 Balanseras i ny räkning 510 848-510 848 0 Reservering till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan 400 000-400 000 0 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll -55 335 55 335 0 Årets resultat 520 695 520 695 Belopp vid årets utgång 183 000 0 3 956 429 866 788 520 695 5 526 911 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel Balanserat resultat före reservering/ianspråktagande av yttre fond 1 211 453 Reservering till fond för yttre underhåll, enligt underhållsplan -400 000 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad för planerat underhåll 55 335 Årets resultat 520 695 Summa till stämmans förfogande 1 387 482 Styrelsen föreslår följande disposition Balanseras i ny räkning 1 387 482 Sida 4 / 12
RESULTATRÄKNING 2018-01-01-2017-01-01- Belopp i kr Not 2018-12-31 2017-12-31 Rörelseintäkter Nettoomsättning 1 2 238 476 2 208 638 Övriga rörelseintäkter 5 015 0 Summa rörelseintäkter 2 243 491 2 208 638 Rörelsekostnader Driftskostnader 2-1 399 974-1 335 799 Underhåll enligt plan -55 335-115 122 Övriga externa kostnader 3-45 980-64 713 Personalkostnader 4-129 039-106 930 Avskrivning av materiella anläggningstillgångar -86 038-93 272 Summa rörelsekostnader -1 716 366-1 715 836 Rörelseresultat 527 125 492 802 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande poster 4 060 19 709 Räntekostnader och liknande resultatposter -10 491-1 663 Summa finansiella poster -6 431 18 046 Resultat efter finansiella poster 520 695 510 848 Årets resultat 520 695 510 848 Tilläggsupplysning Över-/underskott efter disposition av underhåll Årets resultat 520 695 510 848 Reservering till fond för yttre underhåll -400 000-488 000 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll 55 335 115 122 Över-/underskott efter disposition av underhåll 176 030 137 970 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll motsvarar årets kostnad för planerat underhåll. Reservering till fond för yttre underhåll baseras på föreningens underhållsplan. Sida 5 / 12
BALANSRÄKNING Belopp i kr Not 2018-12-31 2017-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 1 888 210 1 974 248 Pågående nyanläggningar materiella anläggningstillgångar 6 4 798 929 75 000 Summa materiella anläggningstillgångar 6 687 139 2 049 248 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 7 500 500 Summa finansiella anläggningstillgångar 500 500 Summa anläggningstillgångar 6 687 639 2 049 748 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 0 1 568 Övriga fordringar 8 7 186 29 941 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 24 835 18 159 Summa kortfristiga fordringar 32 021 49 668 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 10 0 3 000 000 Summa kortfristiga placeringar 0 3 000 000 Kassa och bank Kassa och bank 11 3 213 055 672 441 Summa kassa och bank 3 213 055 672 441 Summa omsättningstillgångar 3 245 076 3 722 109 SUMMA TILLGÅNGAR 9 932 715 5 771 857 Sida 6 / 12
BALANSRÄKNING Belopp i kr Not 2018-12-31 2017-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 12 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 183 000 183 000 Fond för yttre underhåll 3 956 429 3 611 764 Summa bundet eget kapital 4 139 429 3 794 764 Fritt eget kapital Balanserat resultat 866 788 700 604 Årets resultat 520 695 510 848 Summa fritt eget kapital 1 387 482 1 211 453 Summa eget kapital 5 526 911 5 006 217 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 13 3 607 500 0 Summa långfristiga skulder 3 607 500 0 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 13 74 000 0 Leverantörsskulder 127 378 191 924 Aktuella skatteskulder 16 702 2 082 Övriga skulder 14 338 603 344 231 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 241 621 227 404 Summa kortfristiga skulder 798 304 765 641 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 9 932 715 5 771 857 Sida 7 / 12
KASSAFLÖDESANALYS 2018-01-01-2017-01-01- Belopp i kr 2018-12-31 2017-12-31 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 527 125 492 802 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 86 038 93 272 613 163 586 074 Erhållen ränta 6 335 19 330 Erlagd ränta -10 491-1 663 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 609 008 603 741 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning av rörelsefordringar -7 548 30 525 Ökning/minskning av rörelseskulder -41 337-36 616 Kassaflöde från den löpande verksamheten 560 123 597 650 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -4 723 929-75 000 Kassaflöde från investeringsverksamheten -4 723 929-75 000 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 3 700 000 0 Amortering av skuld -18 500 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 3 681 500 0 Årets kassaflöde -482 306 522 650 Likvida medel vid årets början 3 700 359 3 177 709 Likvida medel vid årets slut 3 218 053 3 700 359-482 306 522 650 Tilläggsupplysning 2018-12-31 2017-12-31 Sammansättning av likvida medel vid årets slut Tillgodohanvanden hos banker och andra kreditinstitut 3 213 055 672 441 Kortfristiga, likvida placeringar 4 998 3 027 918 3 218 053 3 700 359 Sida 8 / 12
NOTER Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats med tillämpning av årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta; övriga tillgångar och avsättningar har värderats till anskaffningsvärde om inte annat anges. Skulder har värderats till historiska anskaffningsvärden förutom vissa finansiella skulder som värderats till verkligt värde. Inkomster redovisas till verkligt värde av vad föreningen fått eller beräknas få. Det innebär att föreningen redovisar inkomster till nominellt belopp (fakturabelopp). Materiella anläggningstillgångar skrivs av linjärt enligt plan över den beräknade nyttjandeperioden. Fastighetens betydande komponenter bedöms ha väsentligt skilda nyttjandeperioder och därför har fastigheten delats upp på dessa. Mark skrivs inte av. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Byggnadskomponenter 0,8% - 6,7% Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter baseras på föreningens underhållsplan. Styrelsen är behörigt organ för beslut om underhållsplan och reservering till, respektive ianspråktagande av, fond för yttre underhåll. Belopp anges i svenska kronor om inget annat anges. Föreningens taxerade underskott uppgick vid årets slut till Förändring jämfört med föregående år 792 tkr 0 tkr 1 Nettoomsättning 2018 2017 Hyresintäkter övrigt 67 766 80 016 Årsavgifter bostäder 2 229 936 2 186 088 Avsättning inre fond -61 274-61 274 Intäkter pant, överlåtelser 2 048 3 808 Summa nettoomsättning 2 238 476 2 208 638 2 Driftskostnader 2018 2017 Löpande underhåll 76 419 55 789 Reparation, förbrukningsmaterial, mm 1 937 259 Lokalvård, städning 2 080 0 Snöröjning 31 183 16 564 El 50 127 41 769 Uppvärmning 362 658 373 746 Vatten, avlopp 111 709 113 879 Renhållning, sophämtning 70 767 74 423 Kabel-TV, internet 63 536 63 484 Fastighetsförsäkringspremier 34 768 31 660 Fastighetsskatt 79 065 64 485 Förvaltningsavtal 515 725 499 740 Summa drift 1 399 974 1 335 799 Sida 9 / 12
3 Övriga externa kostnader 2018 2017 Konferens, kursverksamhet, representation, gåvor 4 350 1 500 Kontorsmaterial, tele, porto 0 77 Advokat, kronofogdemyndigheten, inkasso 7 875 0 Kundförluster 1 120 0 Externt revisionsarvode 8 913 9 138 Kostnader pant, överlåtelser 3 940 6 463 Övriga förvaltningskostnader 5 882 33 636 Medlemsavgifter 13 900 13 900 Summa övriga externa kostnader 45 980 64 713 4 Personalkostnader 2018 2017 Löner för anställda 10 511 3 465 Arvode styrelsen 41 000 33 200 Övrig lön/ersättning styrelsen 45 289 42 000 Revisionsarvode 4 000 4 000 Övriga ersättningar och förmåner 3 960 3 960 Pensionskostnader 200 224 Sociala avgifter 24 079 20 081 Summa personalkostnader 129 039 106 930 Medelantalet anställda Medelantalet anställda har varit 2 (föregående år 2) stycken. 5 Byggnader och mark 2018-12-31 2017-12-31 Byggnadernas nu aktiverade komponenter är helt avskrivna år: 2066 Anskaffn Ack av- och Årets Nyttjande- Redov värde värde nedskrivning avskrivning period 2018-12-31 Ursp. byggnad (komp. indelad) 3 192 116-2 634 993-13 553 1968-2066 543 570 Ursprunglig mark 112 384 112 384 Garage 1 812 136-507 395-72 485 2011-2035 1 232 256 Byggnader 5 116 636-3 142 388-86 038 1 888 210 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde byggnader 5 004 252 5 004 252 Anskaffningsvärde mark 112 384 112 384 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5 116 636 5 116 636 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -3 142 388-3 049 116 Årets avskrivningar -86 038-93 272 Utgående ackumulerade avskrivningar -3 228 426-3 142 388 Redovisat värde 1 888 210 1 974 248 Taxeringsvärde 2018-12-31 2017-12-31 Taxeringsvärden byggnad - bostäder 8 220 000 6 792 000 Taxeringsvärden mark - bostäder 2 322 000 1 806 000 Summa taxeringsvärde 10 542 000 8 598 000 Sida 10 / 12
Fastighetsbeteckning: Brynjan 1 och Morgonstjärnan 1 Byggnads- och värdeår: 1968 Det finns uttagna pantbrev i fastigheten, se nedan i not 16. 6 Pågående nyanläggningar materiella anläggningstillgångar 2018-12-31 2017-12-31 Belopp vid årets början 75 000 0 Pågående arbeten fastigheter 4 723 929 75 000 Utgående redovisat värde 4 798 929 75 000 Pågående nyanläggning avser byte av tappvattenledningar och kulvert. Total utgift beräknas bli 5 650 000 kr och arbetet beräknas vara klart 2019. 7 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2018-12-31 2017-12-31 Ingående anskaffningsvärde (andel i HSB Skåne) 500 500 Utgående redovisat värde 500 500 8 Övriga fordringar 2018-12-31 2017-12-31 Skattekonto 2 188 2 023 Avräkningskonto HSB Skåne 4 998 27 918 Summa övriga fordringar 7 186 29 941 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2018-12-31 2017-12-31 Förutbetald försäkring 8 951 0 Förutbetald kabel-tv 15 884 15 884 Upplupna ränteintäkter 0 2 275 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 24 835 18 159 10 Övriga kortfristiga placeringar 2018-12-31 2017-12-31 Räntesats Löptid Placeringskonto HSB Skåne 0 3 000 000 Summa övriga kortfristiga placeringar 0 3 000 000 11 Kassa och bank 2018-12-31 2017-12-31 Sparbanken Skåne transaktionskonto 3 213 055 672 441 Summa kassa och bank 3 213 055 672 441 12 Förändring i eget kapital Specifikation av förändring i eget kapital finns i förvaltningsberättelsen. 13 Skulder till kreditinstitut 2018-12-31 2017-12-31 Låneinstitut Ränta Konv datum Amortering Sparbanken Skåne 1,29% 2019-11-10-12 035 3 681 500-12 035 3 681 500 0 Nästa års amortering beräknas uppgå till 74 000 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 3 607 500 0 Sida 11 / 12
Genomsnittsränta vid årets utgång 1,29% Amorteringar inom 2-5 år beräknas uppgå till 296 000 Om 5 år beräknas nuvarande skulder uppgå till 3 311 500 14 Övriga kortfristiga skulder 2018-12-31 2017-12-31 Fond för inre underhåll 332 489 339 869 Mervärdesskatt 1 950 2 300 Övriga kortfristiga skulder 4 164 2 062 Utgående värde 338 603 344 231 Specifikation av förändring i fond för inre underhåll Årets avsättning 61 274 61 274 Uttag under året -68 653-67 259 Utgående värde 332 489 339 869 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2018-12-31 2017-12-31 Upplupen el 10 402 2 376 Upplupen värme 41 149 0 Upplupet vatten 7 788 10 627 Förutbetalda månavgifter/hyror 154 079 190 263 Beräknat arvode för revision 9 138 9 138 Övriga interimskulder 19 065 15 000 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 241 621 227 404 16 Ställda säkerheter 2018-12-31 2017-12-31 Fastighetsinteckning Uttagna pantbrev i fastighet 3 674 000 3 674 000 Varav obelånade 1 182 000 3 674 000 Summa pantbrev som ställts som säkerhet för egen skuld 2 492 000 0 Tyringe 2019...-... Claes Persson Hans Sjödin Ann-Louise Nilsson Håkan Westberg Mikael Johansson Vår revisionsberättelse har avgivits 2018-...-... Pierre Lundin Föreningsvald revisor BoRevision i Sverige AB Av HSB Riksförbund utsedd revisor Sida 12 / 12