Kommunledningsförvaltningen Wibecke Björkelund Ivarsson, 0550-880 21 wibecke.bjorkelundivarsson@kristinehamn.se Tjänsteskrivelse Datum 2015-10-01 Ks/2015:185 041 Budget Sida 1(3) Budget 2016, plan 2017-2018 Förvaltningens förslag till beslut 1. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att besluta om ändring av indikator 2-3 i verksamhetsmål 4 i budget för 2016. 2. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att fastställa resultatkassaflödes och balansbudget 2016, plan 2017-2018. 3. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att besluta fastställa driftbudget för 2016, plan 2017-2018. 4. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att besluta fastställa skattesats för 2016 till 22,45 kr. 5. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att besluta fastställa investeringsbudget 2016, plan 2017-2018. 6. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att fastställa den totala upplåningsramen för 2016 till 506 miljoner kronor, där totalt 101 miljoner kronor avser nyupplåning. 7. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att besluta att Renhållningsverksamheten ska avsätta 750 000 kr till renhållningens återställningsfond. 8. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att besluta att utdelning under 2016 ska tas ut från AB Kristinehamns Industrifastigheter på 2 miljoner kronor 9. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att besluta om följande avkastningskrav för de kommunala bolagen för 2016: a) Kristinehamns bostäder AB är 5 % på marknadsvärdet. b) Kristinehamns Energi AB är 2,5 % på marknadsvärdet c) AB Kristinehamns Industrifastigheter är 8 % på marknadsvärdet. KRISTINEHAMNS KOMMUN E-post kommunen@kristinehamn.se Postadress 1. Kommunledningskontoret 681 84 Kristinehamn Besöksadress Uroxen Kungsgatan 30 Telefon 0550-880 00 vx Fax 0550-880 11 Bankgiro 110-0213 Organisationsnr 212000-1868
2 Sammanfattning Kommunledningsförvaltningen har tagit fram beslutsunderlag till budget 2016, plan 2017-2018. Förslaget har presenterats i ekonomiutskottet 2015-09-22. Förutsättningar för budget 2016 har varit skatteprognoser från SKL i augusti 2015, kommunfullmäktiges finansiella övergripande mål, samt tidigare underlag som förvaltningar och nämnder har presenterat under vårens ekonomiutskott. Beslutsunderlag Tjänsteskrivelse 2015-10-01 Mål 4 budget 2016, nya indikatorer Majoritetens resultat-balans- och kassaflödesbudget 2016, plan 2017-2018 Majoritetens driftbudget 2016, samt plan 2017-2018 Investeringsbudget 2016, plan 2017-2018 Skickas till Samtliga nämnder Kommunchef Ekonomichef Kristinehamns bostäder AB AB Kristinehamn Industrifastigheter Kristinehamn Energi AB Revisionen Ärendet Övergripande mål I budgetarbetet har vi utgått från kommunfullmäktiges övergripande mål, finansiella, verksamhetsmål och strategiska mål. Eftersom kommunen håller på att ta fram en ny vision föreslår förvaltningen att man arbetar vidare med befintliga mål och i stället börjar att arbeta med nya mål inför 2017 som kan utgå från den nya visionen. Det finns dock två indikatorer som måste förändras under målen om skolan, i övrigt är det inga förändringar. Resultatbudget och driftbudget I budgetförslaget har kommunledningsförvaltningen utgått från ett resultatmål på 2 %, vilket betyder att kommunen ska ha minst 26 miljoner kronor i överskott. Därefter har förvaltningen arbetat med att ta fram budgetramar till nämnderna utifrån den reviderade budgeten som beslutades i april 2015 (KF 2015-04-23, 50). I förslaget till driftbudget kommer nämnderna bli kompenserade för löneökning under 2016, men inga övriga kostnadsökningar. Det har tagits hänsyn till viss volymökning inom skolnämnden och socialnämnden. Förslaget bygger också på att budget för 2016 inte kommer bli reviderad under 2016. Efter senaste ekonomiutskott 2015-09-30 har majoriteten lagt ett förslag om att utöka kommunstyrelsens oförutsedda pott med 4 miljoner kronor, samt utökat driftbudgeten till skolan med 3,4 miljoner kronor som ska gå särskilt till utökning av personaltätheten inom förskolan. Detta har tagits hänsyn till i de handlingar som skickas ut för beslut. Investeringar Den investeringsplan som presenterades för ekonomiutskottet i våras ligger kvar.
3 Upplåningsram Med hänsyn till de investeringar som kommer genomföras under 2016 ser behovet för nya lån att landa på 101 miljoner kronor, vilket betyder att den totala låneram för 2016 uppgår till 506 miljoner kronor. Utdelning och avkastning mot de kommunala bolagen Kommunen har för avsikt att ta ut 2 miljoner kronor i utdelning från AB Kristinehamns Industrifastigheter och avkastningskrav på Kristinehamns bostäder Ab, Kristinehamns Energi Av och även AB Kristinehamn Industrifastigheter. Avkastningen är föreslagit på marknadsvärdet. Anders Dahlén Kommunchef Wibecke Björkelund Ivarsson Ekonomichef
Balansbudget 2016, plan 2017-2018 (Belopp i tusentals kronor) Tillgånger 2016 2 017 2 018 Anläggningstillgånger (IB) 1 173 900 1 269 250 1 266 550 Investeringar, (anläggningar) 151 350 60 300 63 250 Avskrivningar, minskat värde på anläggningar -56 000-63 000-63 000 Anläggningstillgånger 1 269 250 1 266 550 1 266 800 Omsättningstillgånger (IB) 123 500 149 190 157 876 Beräknat resultat 18 840 26 786 27 370 Avskrivningar 56 000 63 000 63 000 Ökning lån 101 000 0 0 Minskning lån -22 000-22 000 Investeringar, minskar omsättningstillgånger -151 350-60 300-63 250 Avsättning till pension 1 200 1 200 1 200 Omsättningstillgånger 149 190 157 876 164 196 Summa tillgångar 1 418 440 1 424 426 1 430 996 Eget kapital och skulder 2016 2017 2018 Eget kapital (IB) 567 700 586 540 613 326 Beräknat resultat 18 840 26 786 27 370 Summa eget kapital 586 540 613 326 640 696 Avsättning till pension 52 100 53 600 55 100 Ökning 1 500 1 500 1 500 Avsättningar till pension 53 600 55 100 56 600 Långfristiga skulder (IB) 405 000 506 000 484 000 Ökning långfristiga skulder 101 000 Minskning lån -22 000-22 000 Långfristiga skulder 506 000 484 000 462 000 Kortfristiga skulder 272 300 272 000 271 720 Summa skulder 778 300 756 000 733 720 Summa eget kapital och skulder 1 418 440 1 424 426 1 431 016 Soliditet (EK/ Balansomsättning) 41,35% 43,06% 44,77%
Budget 2016 Förändring av indikatorer Gulmarkerade indikatorer för kommunfullmäktiges verksamhetsmål 4 ska ändras från budget 2015 på grund av nationella förändringar inom skolan. Mål 4 Barnomsorg och skola ska hålla så hög kvalitet att den lockar nya invånare. Indikatorer: 1. Andelen elever i grundskola åk 6 som får minst godkänt i de nationella proven i svenska, engelska och matematik ska öka. 2. Andelen elever i grundskola åk 9 som är behöriga till något nationellt program på gymnasiet ska öka. 3. Andelen elever med gymnasieexamen ska öka. 4. Elevers syn på skolan och undervisningen i årskurs 5 respektive årskurs 8. SKL: s elevundersökning 5. Andelen föräldrar som är nöjda med skolan och barnomsorgen ska öka.
RESULTATBUDGET 2015, plan 2017-2018 Majoritetens förslag (tal i tkr) 2016 2017 2018 Skattesats 22,45 kr Nämndernas nettokostnad -1 186 608-1 198 649-1 210 754 Nämndernas kostnader exkl kap.tjänst kostn -1 186 608-1 198 649-1 210 754 Pensioner -15 300-19 400-24 000 Löneökning -21 000-22 000-23 000 KS oförusedda -7 474-9 156-17 079 Avskrivningar -50 300-57 300-57 300 LTP -2 000-2000 -2000 Föreningsbidrag -5 000-5000 -5000 Verksamhetens nettokostnad -1 287 682-1 306 505-1 332 133 Skatter och bidrag,( enl SKL cirk 15:23, aug 2015) 1 309 522 1 339 291 1 368 503 Finansnetto -3 000-6 000-9 000 ÅRETS RESULTAT 18 840 26 786 27 370 Resultat som andel av skatt och stb 1,4% 2,0% 2,0% Kassaflödesbudget 2015, plan 2016-2017 (Tal i tkr) 2016 2017 2018 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster (nytt res) 18 840 26 786 27 370 Avskrivningar 56 000 63 000 63 000 Avsättningar till pensionsskuld m.m. 700 700 701 Medel från den löpande verksamheten 75 540 90 486 91 071 Skattefinansierade investeringar Investeringar enl plan 2015 o 2016, 2017 lagt in max utrymme -50 000-50 000-50 000 Skolprojektet -101 000 0 Avgiftsfinansierade investeringar (VA-verksamhet) Investeringar i VA-verksamheten -10 000 Finansieringsverksamheten Behov av lån 76 000 0 Amortering lån 0-22 000-22 000 Förändring likvida medel 540 8 486 19 071 Majoritetens förslag Res + kassflöde 2016-2018RK-budget
Driftbudget 2016, plan 2017-2018 (Tal i tusentals kronor) Förslag till ek.utskott 2016 Majoritetens satsningar Nya budgetramar 2016 Förslag till ek.utskott 2017 Majoritetens satsningar Nya ramar 2017 Förslag till ek.utskott 2018 Majoritetens satsningar Nya ramar 2018 Nämnder KF 2 800 2 800 2 828 2 828 2 856 2 856 KS 125 851 125 851 127 110 127 110 128 381 128 381 Skolnämnd 479 602 3 400 483 002 484 398 3 400 487 798 489 242 3 400 492 642 Socialnämnd 517 409 517 409 522 583 522 583 527 809 527 809 Teknisk nämnd 39 896 39 896 40 295 40 295 40 698 40 698 VA -14 500-14 500-14 500-14 500-14 500-14 500 Renhållning -1 100-1 100-1 100-1 100-1 100-1 100 Kulturnämnd 16 235 16 235 16 397 16 397 16 561 16 561 Miljö- och byggnadsnämnden 9 962 9 962 10 062 10 062 10 162 10 162 Överförmyndarnämnden 2 750 2 750 2 778 2 778 2 805 2 805 Revisionen 1 050 1 050 1 061 1 061 1 071 1 071 Valnämnden 0 51 51 51 51 Gemensam lönenämnd 3 253 3 253 3 286 3 286 3 318 3 318 Summa totala driftsramar 1 183 208 3 400 1 186 608 1 195 249 3 400 1 198 649 1 207 354 3 400 1 210 754 Majoritetens förslag till särskilda satsningar: 3,4 miljoner kronor ska gå till att förstärka personlatätheten inom förskolan.
Investeringsbudget 2016, plan 2017-2018 2016 2017 2018 Kostnader enl tidigare åtaganden och beslut Genomförande DP Vålö 1 0 450 1 000 Genomförande DP Vålö 2 0 0 2 000 Genomförande DP Vålö 2, båtupplag 3 100 Genomförande DP Vålö 3 0 0 2 150 Genomförande DP Vålö 4 3 500 2 000 4 300 DP Katamaranen diken mm 650 Genomförande DP Marieberg Bollplaner, gcm mm Sannaområdet (ltp 2012) Årlig budget landsbygdsprocess ca 1 mkr 750 750 1 000 DP Motorn Blyet Drevsta Genomförande DP Buffeln (COOP) GC 1 000 Förskola 1 12 000 12 000 Sanna. Gator, täckningar, sanering, park, strövområden m.m. 600 100 3 600 Centrumprojektet Torgen 500 2 500 3 500 Stadspark Svinvallen 500 5 300 5 500 Södermaln DP 1 500 Planerade kostnader Järnets stad info mm 250 Summa LTP (beslut + kommande) 24 350 23 100 23 050 Övrigt resultatfinansierade investeringar och reinvesteringar Inventarier 3 000 3 000 3 000 Fastighet 4 000 5 000 5 000 Gata 10 000 10 000 10 000 Reserv 9 000 9 000 9 000 Summa resultatfinansierade investeringar 50 350 50 100 50 050 Lånefinansierade investeringar och reinvsterignar VA 0 10 000 10 000 Renhållning 0 200 3 200 Skolprojekt 101 000 Fjärrvärmepanna? Framtida VA-områden? Kristinehamnsbostäder? Summa lånefinansiering 101 000 10 200 13 200 KS oförutsett Markköp 4 000 Sanna gator, sanering och park 2 900