TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare Datum Ärendebeteckning Sara Andersson 2016-11-10 SFN 2016/0898 0480-45 05 16 Servicenämnden Budgetuppföljning och prognos efter oktober Förslag till beslut Servicenämnden fattar inget beslut med anledning av informationen. Bakgrund Budgetuppföljningen och prognosen efter oktober visar för serviceförvaltningen ett resultat på +4,2 miljoner gentemot driftsbudgeten. Sara Andersson Ekonom Bilagor Budgetuppföljning och prognos efter oktober 2016 Serviceförvaltningen Chefer Adress, Besök Tel 0480-45 00 00 vx Fax Klicka här för att ange text. sara.andersson@kalmar.se
Handläggare Datum Sara Andersson 2016-11-10 0480-45 05 16 Servicenämnden Kalmar kommun Uppföljning och prognos efter oktober 2016 Händelser under oktober I oktober har hösten kommit och lövsopning har genomförts. Omställning från sommar till vinter har avslutats, där bland annat bryggor, bad och parker har förberetts för vintern. Även förberedelser inför vinterväghållningen och planering av årets juldekorationer har gjorts. De pågående större infrastrukturarbetena, bland annat i Snurrom, på Fiskaregatan och bryggan i Vita Sand har gått bättre än planerat. Fokus har under månaden funnits på organisation- och budgetförutsättningar för 2017. Förvaltningens interna kvalitets- och miljörevision har pågått ute i verksamheterna. I månadsskiftet oktober/november genomfördes även den externa revisionen av Qualify AB. En utbildning i IChemestry har genomförts hos centralförrådet. IChemestry är ett system för hantering och riskbedömningar av kemikalier. Systemet ska testköras på centralförrådets sortiment av lokalvård och kost med hjälp av kvalitets- och miljösamordnaren. 31 oktober slutbesiktigades Hagby förskola; sex avdelningar med gemensamt kök/matsal för skola och förskola. Inflyttning sker i början av december. Upphandlingar pågår av ett nytt ramavtal för solceller, ett hyresavtal för en förskola i Snurrom samt rivning av Djurängsskolan. Adress Box 611, 391 26 Kalmar Besök Södra Långgatan 39 Tel 0480-45 05 16 sara.andersson@kalmar.se
2 (4) Driftsredovisning Driftsredovisning tkr 2016 okt-16 okt-16 okt-16 2016 Verksamhet Budget Utfall Avvikelse Utfall % Prognosavvikelse Förvaltningsledning, administration -8 821-6 372 979 72,2% 200 Fastighet 6 277 17 367 12 136 276,7% 0 Support -100 301-76 231 7 353 76,0% 2 300 Upphandling -3 092-5 103-2 526 165,0% 200 Produktion -137 078-111 986 2 246 81,7% 1 500 IT 79-5 950-6 016 0 Summa -242 936-188 275 14 172 77,5% 4 200 Uppföljningen efter oktober visar för serviceförvaltningens driftsbudget ett resultat på +14,2 mnkr för perioden, vilket innebär 77,5 procent av nettoramen för helårsbudgeten (linjär riktpunkt 83,3 procent). Intäkterna ligger totalt sett i samma nivå som riktpunkten för perioden. Periodens personalkostnader hamnar på 80,8 procent av helårsbudget, vilket är något under den linjära riktpunkten. Till stor del beror detta på vakanta tjänster. Årets löneökning kommer att betalas ut retroaktivt i november för anslutna till Kommunal. En justering för detta är inte gjord i utfallssiffrorna. Övriga kostnader ligger också under riktpunkten. Flera av serviceförvaltningens verksamheter har stora kostnader i slutet av året, till exempel uppvärmning och snöröjning, vilket gör att en linjär riktpunkt inte alltid är rättvisande. Prognosen efter oktober visar på ett resultat på +4,2 mnkr jämfört med budget för helåret. Den bygger på att inget oförutsett inträffar och att väderförhållandena under resterande del av året inte är alltför extrema. Utfall och prognos per verksamhet LEDNING/NÄMND/ADM, TKR Budget 2016 Utfall jan-okt Utfall (%) Intäkter 14 308 11 529 80,6% Personalkostnader -11 905-9 148 76,8% Lokalkostnader -443-358 80,8% Kapitalkostnader -42-35 83,3% Övriga kostnader -10 739-8 360 77,8% Summa kostnader -23 129-17 901 77,4% Resultat -8 821-6 372 72,2% Intäkterna på verksamheten för ledning, nämnd och administration förväntas hamna på budgetnivå vid årets slut. Överskottet på personalkostnader beror till stor del på vakanta tjänster. Verksamheten beräknas i prognosen att hamna på +0,2 mnkr.
3 (4) FASTIGHET, TKR Budget 2016 Utfall jan-okt Utfall (%) Intäkter 282 809 230 683 81,6% Personalkostnader -20 931-16 542 79,0% Lokalkostnader -7 296-5 842 80,1% Kapitalkostnader -117 894-93 210 79,1% Övriga kostnader -130 411-97 722 74,9% Summa kostnader -276 532-213 316 77,1% Resultat 6 277 17 367 276,7% Fastighets låga utfall på personalkostnader beror till stor del på vakanta tjänster. Lägre kapitalkostnader beror på att projekt kommer att aktiveras under årets senare del. Ett stort antal åtgärder pågår och finns inplanerat i det planerade underhållet, men bokföringsmässigt finns här en eftersläpning. Kostnaderna ligger även lägre än budget beroende på de milda första månaderna. Resultatet för verksamheten beräknas hamna på budgetnivå. SUPPORT, TKR Budget 2016 Utfall jan-okt Utfall (%) Intäkter 163 424 137 498 84,1% Personalkostnader -137 752-113 800 82,6% Lokalkostnader -14 965-10 264 68,6% Kapitalkostnader -11 424-9 906 86,7% Övriga kostnader -99 584-79 759 80,1% Summa kostnader -263 725-213 729 81,0% Resultat -100 301-76 231 76,0% Support redovisar totalt ett bättre resultat än vad den linjära riktpunkten anger. Lokalvård har en större volym än budget, vilket ger högre intäkter och även något högre kostnader. Även transport- och leasingverksamheten har en högre volym än vad budget anger. Kostnaderna för förrådsverksamheten ligger något över budget, men då lagervärdering enbart görs vid årsbokslutet innebär det att det övriga månader uppstår en differens gentemot verkliga kostnader. Kostverksamheten inom skola visar ett underskott beroende på ett ökat antal leveranspunkter samt ökade kvalitetskrav. Under året har projekt startats för att långsiktigt komma tillrätta med ekonomin genom att se över organisation och bemanning på de 82 köken runt om i kommunen. Verksamheten har också identifierat kostnadsdrivande råvaror och funnit sätt att utesluta/ersätta dem utan att försämra näringsinnehållet, exempelvis via anpassning av flertal råvaror efter säsong. Inom kostverksamheten för omsorg har rationaliseringsarbeten gjort att kostnaderna ligger långt under budget. Totalt beräknas supportverksamheten hamna på ett resultat på +2,3 mnkr gentemot budget, varav +2,0 mnkr gäller kostverksamheten.
4 (4) UPPHANDLING, TKR Budget 2016 Utfall jan-okt Utfall (%) Intäkter 8 924 5 842 65,5% Personalkostnader -5 169-3 754 72,6% Lokalkostnader -205-128 62,4% Kapitalkostnader -165-138 83,6% Övriga kostnader -6 477-6 925 106,9% Summa kostnader -12 016-10 945 91,1% Resultat -3 092-5 103 165,0% Upphandlingsverksamheten innefattar förutom upphandling även e-portal, samlastning och försäkringsfond, där interna intäkter och kostnader enskilda månader kan visa på tillfälliga avvikelser. Detta kommer att rätas upp för helåret. Personalkostnader ligger lägre än riktpunkten på grund av en vakant tjänst del av året. Prognosen för upphandlingsverksamheten är +0,2 mnkr. PRODUKTION, TKR Budget 2016 Utfall jan-okt Utfall (%) Intäkter 84 433 65 668 77,8% Personalkostnader -45 031-35 332 78,5% Lokalkostnader -2 476-1 893 76,5% Kapitalkostnader -71 941-61 719 85,8% Övriga kostnader -102 063-78 710 77,1% Summa kostnader -221 511-177 654 80,2% Resultat -137 078-111 986 81,7% Produktion redovisar lägre intäkter än riktpunkten på grund av lägre debiterbara timmar. Även kostnaderna ligger lågt, till stor del beroende på att mycket av dem är koncentrerade till senare delen av året, till exempel beläggningsunderhåll, men även på grund av att det har funnits vakanta tjänster inom verksamheten samt att fler timmar har lagts på investeringsprojekt än vad som har antagits i budget. Produktion får vid årets slut kompensation för kapitalkostnader som genereras från investeringar inom intrastruktur. Prognostiserat resultat för verksamheten är 1,5 mnkr. IT, TKR Budget 2016 Utfall jan-okt Utfall (%) Intäkter 49 707 38 577 77,6% Personalkostnader -18 930-15 062 79,6% Lokalkostnader -1 285-1 101 85,7% Kapitalkostnader -7 339-6 375 86,9% Övriga kostnader -22 074-21 989 99,6% Summa kostnader -49 628-44 527 89,7% Resultat 79-5 950 Underskottet som redovisas för IT beror på släpade intern fakturering. Volymen ligger något högre än budget vilket visar sig på övriga kostnader. Volymerna bygger på de beställningar som IT får från kommunens förvaltningar och bolag. Under året har utbytestakten gått något långsammare än planerat för dator som tjänst. Detta påverkar resultatet tillfälligt då verksamheten inte får täckning för alla kostnader. För att parera detta har anpassning skett av omkostnader i motsvarande grad. Verksamheten beräknas resultatmässigt att hamna på budgetnivå.