Budgetuppföljning och prognos efter september

Transkript

1 TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare Datum Ärendebeteckning Yvonne Norman SFN 2015/ Servicenämnden och prognos efter september Förslag till beslut Servicenämnden fattar inget beslut med anledning av informationen. Bakgrund efter augusti återfinns i bifogade bilagor. Yvonne Norman ekonom Bilagor 1., prognos och händelser efter september 2015 (3 sidor) 2. Resultatlista per avdelning (1 sida) 3. Investeringsuppföljning (1 sida) Serviceförvaltningen Tel vx yvonne.norman@kalmar.se

2 Handläggare Datum Ärendebeteckning Yvonne Norman SFN 2015/ Servicenämnden Kalmar kommun efter september 2015 Händelser under månaden Byggstart har skett för Hagby förskola och det är Stele entreprenad som är byggentreprenör. På Halltorpsskolan har projektering av om- och tillbyggnad påbörjats och upphandling beräknas ske under våren Fastighetsförvaltningen har under september träffat de kommunala förvaltningarna och gymnasieförbundet för att se över kommande investeringsbehov Byttan har fått en hyresgäst från 15 september och restaurangen byter i och med detta namn till Park Hermina. Den kommer drivas av Anders Hansson (restaurang Mr & Mrs Hansson) i samarbete med Robert Gustafsson och Vicky von der Lancken, som sedan 2008 driver Krusenstiernska teatern. Park Hermina öppnar 24 november. Under september startades den interna revisionen upp. Områden som kommer att granskas är bland annat: Dokument och ärendehantering, Lagar och andra krav, Nödläge brand kris, Personal arbetsmiljö. Revisionen beräknas vara klar under november. Arbetet med att införa ett projektverktyg inom kommunen är nu i skarpt läge. IT har under sommaren implementerat programmet. Plan- och exploatering (PEX) är projektledare och samordnare för arbetet där främst PEX, samhällsbyggnadskontoret och serviceförvaltningen berörs. Under september har arbetsgruppen jobbat med att anpassa verktyget efter de olika processer som kommunen hanterar projekt inom. Under november planeras en utbildning för berörda projektledare. Syfte med verktyget är att skapa en överblick över samtliga pågående projekt inom kommunen och därigenom kunna följa och samordna tidplaner och ekonomi. Arbetet sker i etapper för att pröva och kvalitetssäkra det nya arbetssättet. Adress Box 611, Kalmar Besök Södra Långgatan 39 Tel yvonne.norman@kalmar.se

3 2 (3) Driftsbudget Serviceförvaltningen (tkr) Riktpunkt sept: 75% Verksamhet Utfall Resultat 2014 Avvikelse mot budget Budget 2015 Utfall 2015 jan-sept Utfall (%) Prognos 2015 Prognostiserad avvikelse Ledn/Nämnd/Adm ,2% Upphandling ,7% Fastighet ,8% Support ,5% Produktion ,1% IT Totalt Serviceförvaltningen ,8% Ovanstående tabell visar utfallet och avvikelse mot budget Budget 2015 och utfall till och med september med utfallsprocent, samt prognos för helåret 2015 med prognostiserad avvikelse. Efter september 2015 har serviceförvaltningen en lägre utfallsprocent, d v s en lägre förbrukning än riktpunkten. Riktpunkten baseras på en linjär förbrukning medan serviceförvaltningen har en del stora kostnader i slutet av året, t ex uppvärmning i fastigheterna. Totalt för serviceförvaltningen visar budgetuppföljningen och prognosen i dagsläget fortfarande på ett resultat i nivå med budget på alla verksamheter för helåret. Detta under förutsättning att inget oförutsett inträffar kommande månader och att slutet av året blir milt. Kommentar per verksamhet Verksamheten Ledning/Nämnd/Administration visar på en lägre utfallsprocent jämfört med riktpunkten. Detta beror på projektverksamheten som får majoriteten av intäkterna i förskott medan kostnaderna kommer i efterskott. Intäkter som inkommit i förskott periodiseras (flyttas fram) endast vid del- och helår. Inom verksamhet upphandling återfinns också hantering av försäkringar för hela kommunen där kostnader för detta finns bokfört på upphandling, vilket är anledningen till att utfallsprocenten ligger på en högre nivå jämfört med riktpunkten. Fördelning av dessa försäkringskostnader internt inom kommunen görs efter underlag som tillhandahålls av försäkringskonsult under början av hösten. Utfallsprocenten för enbart upphandlingen är 66% t o m september. Fastighets kostnader för energianvändning och snöröjning är naturligt koncentrerade till vinterhalvåret. Även på det planerade underhållet är förbrukningen lägre vilket beror på en eftersläpning av kostnader då de flesta av fakturorna från leverantörer kommer efter utfört arbete. Men pågår och finns inplanerat ett stort antal åtgärder inom planerat underhåll. Kapitalkostnaderna har också en lägre utfallsprocent då större pågående projekt som aktiveras under hösten först då genererar kapitalkostnader.

4 3 (3) Verksamheterna inom support har totalt en förbrukning som är något lägre än riktpunkten efter september. Det är framförallt intäkterna som är något bättre än budget, som till viss del beror på intäkter som bokförts och avser hela året. Efter september visar produktion på en förbrukning totalt som är lika med riktpunkten. Kapitalkostnaderna ligger ca 2,6 mkr över budget efter denna månad. Produktion får vid årets slut kompensation för kapitalkostnader, som genereras från investeringarna inom infrastruktur. Detta innebär att det vid årets slut inte finns någon budgetavvikelse för kapitalkostnaderna. När det totala utfallet till och med september justeras med de 2,6 mkr avseende kapitalkostnader har produktion en utfallsprocent som ligger något under riktpunkten. IT har efter augusti ett minusresultat på -7,2 mkr, vilket beror på att intäkterna för verksamheten internfaktureras kommunens förvaltningar i princip två gånger per år. Intäkterna för andra halvåret finns ännu inte bokförda medan däremot kostnaderna till stor del finns bokförda. I redovisningen syns redan nu intäkter som bokförts i oktober på ca 6,5 mkr. Från nästa år kommer IT se över möjligheten att fakturera minst tre gånger per år i fas med tertialuppföljningarna. Investeringsbudget Utfallet efter augusti månad är 138,8 mkr, vilket är 33 procent av den totala budgeten på 420,6 mkr. Prognosen för hela 2015 visar på ett utfall om 277,1 mkr, vilket är 65,9 procent av den totala budgeten. Redan vid första prognosen i början på året beräknades att utfallet skulle bli ca 42 mkr lägre än takbeloppet för året. Under året har ett antal projekt förskjutits i tid vilket är anledningen till ett lägre utfall mot budget. De projekt som avviker mest mot budget är bland annat ny särskola, förskola Lindö, entré/skolgård Lindöskolan, Svanebergsrondellen och energitjänsteprojektet. De största projekten utfallsmässigt hittills i år är Energitjänsteprojektet (27,8 mkr), Lindsdalsskolan nybyggnad sju klassrum (11,2 mkr), ny sporthall Ljungbyholm (8,5 mkr), Lindsdalsskolan etapp två (6,8 mkr), inköp av datorer inom IT-avdelningens verksamhet dator som tjänst /leasing av datorer till förvaltningar och bolag (6,2 mkr), förskola Lindö (4,7 mkr) och Svanebergsrondellen (4 mkr).

5 Resultatlistor per avd Riktpunkt sept: 75% Verksamhet: LEDN/NÄMND/ADM - Projekttyp: Drift - Enhet: Kr Summa Intäkter ,3% Personalkostnader ,3% Lokalkostnader ,2% Kapitalkostnader ,4% Övriga kostnader ,8% Summa Kostnader ,8% Summa Resultat ,2% Verksamhet: UPPHANDLING - Projekttyp: Drift - Enhet: Kr Summa Intäkter ,3% Personalkostnader ,1% Lokalkostnader ,3% Kapitalkostnader ,9% Övriga kostnader ,2% Summa Kostnader ,6% Summa Resultat ,7% Verksamhet: FASTIGHET - Projekttyp: Drift - Enhet: Kr Summa Intäkter ,5% Personalkostnader ,3% Lokalkostnader ,2% Kapitalkostnader ,2% Övriga kostnader ,4% Summa Kostnader ,5% Summa Resultat ,8% Verksamhet: SUPPORTAVD - Projekttyp: Drift - Enhet: Kr Summa Intäkter ,3% Personalkostnader ,4% Lokalkostnader ,5% Kapitalkostnader ,8% Övriga kostnader ,5% Summa Kostnader ,9% Summa Resultat ,5% Verksamhet: PRODUKTION - Projekttyp: Drift - Enhet: Kr Summa Intäkter ,0% Personalkostnader ,5% Lokalkostnader ,1% Kapitalkostnader ,0% Övriga kostnader ,1% Summa Kostnader ,6% Summa Resultat ,1% Verksamhet: IT-AVDELNINGEN - Projekttyp: Drift - Enhet: Kr Summa Intäkter ,6% Personalkostnader ,5% Lokalkostnader ,7% Kapitalkostnader ,6% Övriga kostnader ,1% Summa Kostnader ,8% Summa Resultat Sida 1 av 1

6 Uppföljning Prognos Investeringsbudget 2015 Serviceförvaltningen Kategori Budget 2015 Utfall sept 2015 Prognos 2015 Avvikelse Budget / Prognos Förskolelokaler Skollokaler Fritidslokaler Förvaltningslokaler Fastighet övrigt Gatuverksamhet Gång- och cykelvägar Parkering Trafiksäkerhetsåtgärder Friluftsverksamhet Miljöåtgärder Parkverksamhet Infra övrigt Prod övrigt SF Övrigt Räntabla investeringar Totalsumma Fastighet / Infra / SF Övrigt Räntabla Totalsumma "till investeringstak" TOTAL SAMMANSTÄLLNING Fastighet / Infra / SF Övrigt Räntabla Totalsumma Sida 1 av 1