Budgetuppföljning. Förslag till beslut: Bakgrund. Lars Axelsson Hjälpmedelsnämnden

Transkript

1 Handläggare Datum Lars Axelsson Hjälpmedelsnämnden Budgetuppföljning Förslag till beslut: Hjälpmedelsnämnden godkänner budgetuppföljning för april 2015 för KHS. Bakgrund KHS visar ett positivt resultat till och med april månad om 594,3 tkr. Det är ett något sämre resultat från föregående månad vilket beror på att posten Inköp av hjälpmedel har ett ökat underskott om -206,4 tkr. Driften har ett positivt resultat och även intäkter från hjälpmedel har förbättrats. Detaljerad förklaring för respektive kostnadsställe redovisas i bilaga budgetuppföljning. Håkan Ehlin Hjälpmedelschef Lars Axelsson Verksamhetschef Kalmar Kommun Omsorgsförvaltningen Adress Box Kalmar Besök Torsåsgatan 1B Tel vx Fax lars.axelsson@kalmar.se

2 Handläggare Datum Niklas Jonsson Budgetuppföljning till och med April 2015 Resultat Till och med april har KHS ett positivt resultat om 594,3 tkr. Det är en försämring med -93,6 tkr mot föregående månad. Sammanfattning: Det försämrade resultatet beror denna månad främst på att posten Inköp av hjälpmedel har ett ökat underskott om -206,4 tkr. Däremot uppvisar driften med främst utbildningskostnader, driftkostnader gemensamt och driften i Kalmar positiva värden. Även intäkter från hjälpmedel har förbättrats med 40,5 tkr. Se mer detaljerad förklaring under respektive rubrik nedan Resultat KHS 2015 (Tkr) Resultat KHS 2014 (Tkr) Resultat Personal Resultat Drift Resultat Intäkter Resultat Kostnader Hjm Resultat Intäkter Hjm Diagram 1) Kostnaderna för hjälpmedel ökade denna månad, det gör även att KHS resultat uppvisar sämre resultat. Däremot är intäkterna för hjälpmedel och driften positiva. KHS Adress, Franska vägen Kalmar Tel vx

3 2 (4) Personalkostnader Till och med april månad har personalkostnaderna förbättrats med 6,4 tkr och är positiv gentemot budget om 48,4 tkr. Personalkostnaderna har varit lägre än förväntat för Västervik och administrationen. Gällande administrationen beror de lägre personalkostnaderna på sjukdom med karensdag och vård av barn med föräldrapenning. I Västervik beror de minskade personalkostnaderna på att två i personalen inte arbetar full tid längre, utan har viss del tjänstledighet utan lön. Även en hjälpmedelskonsulent slutade i mitten av april, som också minskade kostnaderna. Det har även varit vård av barn som minskade kostnaderna. Däremot har det varit en extra personal i Västervik som har en kostnad om 22 tkr. Driftkostnader Driftkostnaderna har ett resultat som är positivt med 48,4 tkr, vilket är en förbättring sedan föregående månad om 58,9 tkr. Utbildningskostnaderna är lägre än budgeterat och har ett överskott om 15,5 tkr, en förbättring om 23,5 tkr sedan mars månad. Vilket beror på att KHS inte var på så många utbildningar denna månad. Även driften i Kalmar förbättrades med 11,2 tkr, vilket beror på att det generellt var låga kostnader gällande förbrukningsmaterial och förbrukningsinventarier. Det beror även på att vissa kostnader liksom hyra av container avslutades föregående månad i Kalmar, vilket gör att driftkostnaderna minskat. Intäkter Fast Verksamhet Intäkterna uppvisar ett negativt underskott om -7,6 tkr (-6,5tkr föregående månad). Det är dem övriga intäkterna som skapar underskottet, vilket beror på att turistlån av hjälpmedel inte har uppnått beräknad omfattning. Dessa intäkter inkommer främst under sommaren, då sker majoriteten av turistlånen och budget kommer förmodligen att uppnås. Angående den fasta intäkten från kommunerna har nu första halvårsfakturan fakturerats till kommunerna, nästa halvårsfaktura kommer att skickas under slutet av sommaren. Denna intäkt har periodiserats jämnt för helåret, för att skapa ett rättvist resultat. Kostnader Hjälpmedel Till och med april månad uppvisar kostnaderna för hjälpmedel ett underskott gentemot budget om -439 tkr, en försämring med -197,4 tkr i jämförelse med månaden tidigare. Det försämrade resultatet beror på posten inköp av hjälpmedel har ökade kostnader denna månad om 206,4 tkr. Det beror bland annat på att vi har gjort en justering av komponenter som ägs av KHS. I samband med att KHS startade med komponenthanteringen av komfortrullstolar, då beräknade Sesam komponentvärden från andra kommuner fel. Detta är nu korrigerat och sesam beräknar dessa rätt. Det försämrade resultatet beror även på att omsättningen är högre än budgeterat. Bland annat har KHS inköpt två stycken elrullstolar till ett värde om 270 tkr, som bidrar till att öka omsättningen.

4 3 (4) Denna månad har även inventeringsdifferensen positiva värden, vi har inventerat och funnit artiklar till ett värde om 48 tkr. Det gäller främst två artiklar framgaffel cross/sting om 15,7 tkr och drivhjul 22 om 8 tkr. Intäkter Hjälpmedel Till och med denna månad är resultatet positivt med 954,3 tkr, vilket är en försämring med 40,5 tkr mot föregående månad. Det beror både på försäljning av material och varor och försäljning av konsulttjänster uppvisar överskott denna månad. Försäljning av konsulttjänster fortsätter att förbättras och hade en försäljning om 156,9 tkr (146,3 tkr föregående månad) den högsta försäljningssiffran detta år. Överskottet denna månad gentemot budget är 8 tkr, en förbättring med 13,7 tkr sedan mars månad. Konsulttjänster innefattar alla tjänster gjorda av KHS tekniker och hjälpmedelskonsulenter. Angående försäljning av material och varor är det ett överskott om 946,3 tkr, en förbättring med 26,8 tkr sedan föregående månad. Det beror på att omsättningen är något högre än budgeterat. Bland annat har KHS sålt två stycken elrullstolar till ett värde om 270 tkr, som bidrar till att öka omsättningen. Statistik Antal Kundorder Antal kundorder Kundorder Norr Antal kundorder Kundorder Söder Antal kundorder Totalt kommuner Diagram 2) Det totala antalet kundorder för KHS minskade något denna månad med 20st. Det är 54st fler kundorder totalt i år än för ett år sedan.

5 4 (4) Antal Aktiviteter Antal aktiviteter Norr Antal aktiviteter Söder Antal aktiviteter Totalt kommuner Diagram 3) Den uppåtgående trenden har brutits och det totala antalet aktiviteter minskade något denna månad. Det är fortfarande 212 st. fler aktiviteter än för ett år sedan. Antalet aktiviteter har denna månad ökat i norr, medan antalet aktiviteter minskat i söder. Försäljning av tjänster , , , , , , , , ,00,00 Försäljning av tjänster Försäljning 2014 April 2014 Maj 2014 Juni 2014 Juli 2014 Augusti 2014 September 2014 Oktober 2014 November 2014 December 2015 Januari 2015 Februari 2015 Mars 2015 April Diagram 4) Försäljningen av tjänster fortsätter att öka och försäljningen blev denna månad 156,9 (146,3 tkr föregående månad). Sedan oktober månad har försäljningen av tjänster ökat mycket, detta tack vare att KHS började lyftbesiktningarna den månaden.

6 Uppföljning KHS Period Mars 2015 Riktvärde Nuläge Budget Personalkostnader 23,3% 23,1% 2872,0 Driftkostnader 25,0% 25,1% 2187,4 Intäkter fast verksamhet 25,0% 25,0% -4884,5 Kostnader Hjälpmedel 25,0% 26,4% 4262,0 Intäkter Hjälpmedel 25,0% 29,9% -4638,8-201,9 Resultat: Personalkostnader Årsbudget Redovisat Period Utfall Återstår Resultat Chef och nämnd 758,4 188,6 0,0 188,6 569,8 1,0 Kalmar 5784,2 1338,2 0,0 1338,2 4446,0 6,6 Västervik 4212,4 965,6 0,0 965,6 3246,8 13,8 Administration 1540,6 347,8 0,0 347,8 1192,8 10,4 S:a pk: 12295,6 2840,2 0,0 2840,2 9455,4 31,8 Driftkostnader Adm Upphandlare/Kalmar kommun 800,0 0,0 200,0 200,0 600,0 0,0 Gemensamt 1370,0 279,6 75,0 354,6 1015,4-12,1 Leasing bilar 643,0 161,9 0,0 161,9 481,2-1,1 Utbildning 350,3 95,6 0,0 95,6 254,7-8,0 Kapitalkostnader 690,0 170,0 0,0 170,0 520,0 2,5 Drivmedel 137,0 26,9 0,0 26,9 110,2 7,4 S:a drift Adm: 3990,3 733,9 275,0 1008,9 2981,4-11,3 Driftkostnader Kalmar Drift 450,0 130,1 0,0 130,1 319,9-17,6 Lokaler Kalmar 1720,0 425,7 0,0 425,7 1294,3 4,3 S:a drift Kalmar: 2170,0 555,8 0,0 555,8 1614,2-13,3 Driftkostnader Västervik Drift 430,0 93,4 0,0 93,4 336,6 14,1 Lokaler V-vik 2159,2 539,8 0,0 539,8 1619,4 0,0 S:a drift V-vik: 2589,2 633,2 0,0 633,2 1956,0 14,1 S:a alla driftkostnader 8749,5 1922,9 275,0 2197,9 6551,6-10,5 Intäkter Fast Verksamhet Intäkter fast avgift KHS ,0-108,0-4764,0-4872, ,0 0,0 Övriga intäkter (RoR) -50,0-6,9 0,0-6,9-43,1-5,6 S:a Intäkt: ,0-114,9-4764,0-4878, ,1-5,6 Kostnader Hjälpmedel Inköp av hjälpmedel 16163,0 4463,5 0,0 4463, ,5-422,8 Värdeförändring i lager -135,0-236,2 0,0-236,2 101,2 202,5 Inventeringsdifferens 0,0-129,5 0,0-129,5 129,5 129,5 Prisdifferens 100,0 80,2 0,0 80,2 19,8-55,2 Lagerminsk/ökn/kassationer 920,0 325,5 0,0 325,5 594,5-95,5

7 Summa: 17048,0 4503,6 0,0 4503, ,4-241,6 Intäkter Hjälpmedel Försäljning material och varor ,0-5128,2 0,0-5128, ,8 919,5 Försäljning av konsulttjänster -1720,0-424,3 0,0-424,3-1295,7-5,7 Summa: ,0-5552,5 0,0-5552, ,5 913,8

8 Redovisat Över/underskott 2840,2 31,8 2197,9-10,5-4878,9-5,6 4503,6-241,6-5552,5 913,8-889,8 687,9 687,9 Förbrukat % Riktvärde 24,9% 189,6 23,1% 1344,8 22,9% 979,4 22,6% 358,2 23,1% 2872,0 25,0% 200,0 25,9% 342,5 25,2% 160,8 27,3% 87,6 24,6% 172,5 19,6% 34,3 25,3% 997,6 28,9% 112,5 24,8% 430,0 25,6% 542,5 21,7% 107,5 25,0% 539,8 24,5% 647,3 25,1% 2187,4 25,0% -4872,0 13,8% -12,5 25,0% -4884,5 27,6% 4040,8 175,0% -33,8-0,0 80,2% 25,0 35,4% 230,0

9 26,4% 4262,0 30,5% -4208,8 24,7% -430,0 29,9% -4638,8