Årsredovisning 2017 Org nr 717600a1290 Spara din årsredovisning. Du kan behöva den vid försäljning och i kontakt med din bank.
1 (11) Styrelsen för får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2017. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Verksamheten allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Föreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229), d.v.s. föreningen är en äkta bostadsrättsförening. En bostadsrättsförening räknas som äkta om den till minst 60 a bedriver kvalificerad verksamhet. Föreningens gällande stadgar har registrerats hos Bolagsverket 2016-11-07. Föreningens fastighet, Kvarngärdet 36:1 bebyggdes 1938 och är belägen i Uppsala kommun. På fastigheten finns 1 st bostadshus innehållande 39 lägenheter och 1 lokal, samtliga är bostadsrätter. Dessutom finns 11 p-platser. Lägenhetsfördelning: 12 st 1 rum och kokvrå 6 st 1 rum och kök 20 st 2 rum och kök 1 st 4 rum och kök Total bostadsyta: 1 793 kvm Total lokalyta: 33 kvm Fastigheten har åsatts värdeår 1955. Föreningen betalar kommunal fastighetsavgift för flerbostadshus baserat på Skatteverkets takbelopp per bostadslägenhet. För lokaldelen beskattas föreningen med 1a av taxeringsvärdet. Intäkter och kostnader avseende fastighetsförvaltning är inte skattepliktiga, dock tas kapitalintäkter, kapitalvinster samt inlösta och sålda bostadsrätter upp för beräkning av inkomstskatt. Föreningens taxerade underskott uppgick vid årets slut till 534 917 (534 917) kronor. Fastigheten är fullvärdeförsäkrad i Trygg-Hansa via ISS Brf-försäkring. I försäkringen ingår ansvarsförsäkring för styrelsen, skadedjursförsäkring och även tilläggsförsäkring för bostadsrättshavare. (Observera att denna ej ersätter hemförsäkringen.) Styrelsen har sedan ordinarie stämma 2017-06-01 bestått av: Ordinarie Suppleanter Lennart Svärd Ulla Sjögarne Lena Sundgren Dick Kardell Isabelle Folkesson Sandra Kitlas Mattias Kristensson
2 (11) Ordinarie Lars Jonasson BOREV Revisionsbyrå AB Suppleant Thomas Jonasson BOREV Revisionsbyrå AB Valberedning Johannes Kardell Eva Thorsén Styrelsen har under året haft 11 (10) protokollförda sammanträden. Vicevärd för föreningen har varit Lennart Svärd. Den ekonomiska förvaltningen har utförts av ISS Facility Services AB, som genom uppköp 2017-07-01 övergick till eget bolag under namnet RB Fastighetsägare AB som en del i Riksbyggen. Lägenhetsförteckningen hanteras av föreningen. Fastighetsskötseln har ombesörjts av Lennart Svärd. Föreningen har renoverat tak, fönster, fasad och elledningar under 1988. Vattenledningar har bytts under 1989. Badrumsrenovering har genomförts under 1998 och 1999. Balkongmålning 2004. Byte av köksstammar samt dränering och isolering av grund 2006. Säkerhetsdörrar och takmålning 2012. Energideklaration har i enlighet med gällande regler upprättats 2009 (intervall vart 10:e år). OVK besiktning utförd 2015 (intervall vart 6:e år). Väsentliga händelser under räkenskapsåret Löpande reparationer har utförts till en kostnad av 18 680 kronor, vilket bl a avser reparationer av tvättmaskin, fastsättning av handfat i övernattningsrum samt installation av lås till mangelrum. Inga reparationer enligt underhållsplan har utförts under verksamhetsåret. Medlemsinformation Lägenhetsöverlåtelser Under perioden har 7 (3) st överlåtelser ägt rum. Dessutom har styrelsen beviljat 7 (4) st andrahandsupplåtelser. Styrelsens policy för andrahandsupplåtelser är att följa Hyresnämndens praxis.tillstånd från styrelsen krävs för andrahandsupplåtelse. Föreningen hade vid årets slut 69st medlemmar. Övrigt Enligt styrelsebeslut debiteras köparen vid varje överlåtelse en expeditionsavgift på 2,5 a av prisbasbeloppet (2018=1 138 kronor). Pantsättningsavgift debiteras med 1 a av prisbasbeloppet (2018=455 kronor) vid varje pantsättning. Påminnelseavgift uttages med 60 kronor vid sen betalning.
3 (11) Flerårsöversikt 2017 2016 2015 2014 Nettoomsättning (tkr) 1 226 1 227 1 227 1 224 Resultat efter finansiella poster (tkr) -25 47 92 201 Soliditet (a) 16,2 16,2 15,4 14,2 Kassalikviditet (a) 316,0 312,3 285,0 273,1 Reservering yttre reparationsfond (tkr) 67 67 67 67 Uttag yttre reparationsfond (tkr) 0 0 0 12 Saldo yttre reparationsfond (tkr) 478 411 344 278 Årsavgift kronor/kvm per balansdagen 660 660 660 660 Lån kronor per kvm yta 3 526 3 626 3 727 3 758 Resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst 425 560 årets förlust -24 585 400 975 disponeras så att till yttre reparationsfond överföres 66 800 i ny räkning överföres 334 175 400 975 Förändring eget kapital Medlemsinsatser Upplåtelseavgifter Fond yttre underhåll Balanserat resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång 108 300 293 753 411 272 445 085 47 274 Resultatdisposition enligt föreningsstämman: Reservering fond för yttre underhåll 66 800-66 800 Ianspråktagande av fond för yttre underhåll Balanseras i ny räkning 47 274-47 274 Upplåtelse av ny bostadsrätt Årets resultat -24 585 Belopp vid årets utgång 108 300 293 753 478 072 425 559-24 585 Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
4 (11) Resultaträkning Not 2017-01-01-2017-12-31 2016-01-01-2016-12-31 Rörelseintäkter 2 Nettoomsättning 1 226 240 1 227 060 Övriga rörelseintäkter 38 518 5 199 Summa rörelseintäkter 1 264 758 1 232 259 Rörelsekostnader Drift och underhållskostnader 3, 4-647 588-582 221 Övriga externa kostnader 5-83 919-94 900 Personalkostnader 6-157 415-135 867 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -278 253-278 253 Summa rörelsekostnader -1 167 175-1 091 241 Rörelseresultat 97 583 141 018 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 3 537 4 827 Räntekostnader och liknande resultatposter -125 705-98 570 Summa finansiella poster -122 168-93 743 Resultat efter finansiella poster -24 585 47 275 Resultat före skatt -24 585 47 275 Årets resultat -24 585 47 275
5 (11) Balansräkning Not 2017-12-31 2016-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 7 6 400 666 6 678 919 Summa materiella anläggningstillgångar 6 400 666 6 678 919 Summa anläggningstillgångar 6 400 666 6 678 919 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 8 547 100 456 273 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 48 206 46 850 Summa kortfristiga fordringar 595 306 503 123 Kassa och bank Kassa och bank 901 867 894 029 Summa kassa och bank 901 867 894 029 Summa omsättningstillgångar 1 497 173 1 397 152 SUMMA TILLGÅNGAR 7 897 839 8 076 071
6 (11) Balansräkning Not 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 402 053 402 053 Yttre reparationsfond 478 072 411 272 Summa bundet eget kapital 880 125 813 325 Fritt eget kapital Balanserat resultat 425 560 445 085 Årets resultat -24 585 47 275 Summa fritt eget kapital 400 975 492 360 Summa eget kapital 1 281 100 1 305 685 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 10, 11 6 143 000 6 323 000 Summa långfristiga skulder 6 143 000 6 323 000 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 10 180 000 180 000 Leverantörsskulder 105 860 79 484 Skatteskulder 5 263 5 002 Övriga skulder 12 5 615 5 751 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 177 001 177 149 Summa kortfristiga skulder 473 739 447 386 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 897 839 8 076 071
7 (11) Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättat i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd, BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre företag ak2). Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Föreningens fond för planenligt underhåll Reservering och ianspråktagande av underhållsfonden ingår i styrelsens förslag till resultatdisposition och överföring sker efter beslut, mellan balanserat resultat och yttre reparationsfond. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Markvärdet är inte föremål för avskrivning. Vid övergång till nytt regelverk har föreningen gått ifrån tidigare princip med progressiv plan och övergått till en 100-årig plan. Följande avskrivningar tillämpas: Byggnader 100 år Om- och tillbyggnader före 2014 40 år Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning (tkr) Rörelsens huvudintäkter. Resultat efter finansiella poster (tkr) Resultat efter finansiella intäkter och kostnader. Soliditet (a) Eget kapital i procent av balansomslutning. Kassalikviditet (a) Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder.
8 (11) Not 2 Rörelseintäkter 2017 2016 Hyresintäkter lokaler 800 0 Hyresintäkter garage och p-platser 19 800 20 700 Årsavgifter bostäder 1 183 332 1 183 332 Årsavgifter lokaler 20 688 20 688 Hyresbortfall./. 0-900 Vatten/avlopp, ej momsregistrerade 1 620 3 240 Övriga ersättningar och intäkter 840 540 Överlåtelse- och pantsättningsavgifter 9 388 4 659 Avgift andrahandsupplåtelse 14 476 0 Försäkringsersättningar 13 814 0 1 264 758 1 232 259 Not 3 Underhållskostnader 2017 2016 Löpande reparationer 18 680 41 043 18 680 41 043 Not 4 Driftkostnader 2017 2016 Fastighetsskötsel / städning entreprenad 54 414 53 100 Obligatorisk ventilationskontroll 0 2 656 Yttre skötsel / Snöröjning 11 719 33 264 Fastighetsel 31 816 28 030 Uppvärmning 212 231 210 940 Vatten 61 212 55 081 Sophämtning 59 397 44 385 Fastighetsförsäkring 41 375 40 170 Självrisk/reparation försäkringsskador 81 014 0 Kabel-TV / Internet 21 905 21 560 Fastighetsskatt / Fastighetsavgift 53 825 51 992 628 908 541 178 Not 5 Övriga externa kostnader 2017 2016 Administration, kontor och övrigt 11 572 18 083 Revisionsarvode 10 937 10 938 Förvaltningsarvode 47 216 45 619 Övriga externa tjänster/kostnader 0 134 Övriga förbrukningsinventarier/material 14 193 20 126 83 918 94 900
9 (11) Not 6 Personalkostnader 2017 2016 Styrelsearvode 30 999 29 912 Löner till kollektivanställda 0 87 275 Löner till fastighetsskötare 10 275 0 Löner övriga 89 350 2 500 Löner/arvode vicevärd 4 000 4 000 Sociala avgifter 22 791 12 180 157 415 135 867 Not 7 Byggnader och mark 2017-12-31 2016-12-31 Ingående anskaffningsvärden byggnad 10 317 838 10 317 838 Ingående anskaffningsvärde mark 31 016 31 016 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 10 348 854 10 348 854 Ingående avskrivningar -3 669 935-3 391 682 Årets avskrivningar -278 253-278 253 Utgående ackumulerade avskrivningar -3 948 188-3 669 935 Utgående redovisat värde 6 400 666 6 678 919 Taxeringsvärden byggnader 13 778 000 13 778 000 Taxeringsvärden mark 10 676 000 10 676 000 24 454 000 24 454 000 Not 8 Övriga fordringar 2017-12-31 2016-12-31 Avräkningskonto ISS Facility Services AB 547 100 456 273 547 100 456 273 Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2017-12-31 2016-12-31 Förutbetalda försäkringspremier 42 616 41 375 Förutbetald kabel-tv 5 590 5 475 48 206 46 850
10 (11) Not 10 Skulder till kreditinstitut Nedan framgår fördelning av långfristiga lån. Långivare Räntesats a Datum för ränteändring Lånebelopp 2017-12-31 Lånebelopp 2016-12-31 Länsförsäkringar 1,35 2020-06-30 3 161 500 3 251 500 Länsförsäkringar 1,35 2020-06-30 3 161 500 3 251 500 6 323 000 6 503 000 Kortfristig del av långfristig skuld -180 000-180 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 5 423 000 kronor. Not 11 Ställda säkerheter 2017-12-31 2016-12-31 För skulder till kreditinstitut: Fastighetsinteckningar 8 423 000 8 423 000 8 423 000 8 423 000 Not 12 Övriga skulder 2017-12-31 2016-12-31 Källskatter 3 622 3 592 Avräkning lagstadgade sociala avgifter 1 975 2 146 Övriga skulder 18 13 5 615 5 751
11 (11) Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2017-12-31 2016-12-31 Upplupna löner och arvoden 30 000 30 000 Förskottsbetalda hyror och avgifter 106 198 107 582 Upplupna uppvärmningskostnader 29 803 28 568 Beräknat arvode för revision 11 000 11 000 177 001 177 150 Uppsala 2018- Lennart Svärd Lena Sundgren Ulla Sjögarne Dick Kardell Isabelle Folkesson Min revisionsberättelse har lämnats. Lars Jonasson Godkänd revisor