Budget för 2017 samt ekonomisk plan för 2018 2019 Landstingsfullmäktige 2016 11 23 24
Budget 2017 samt ekonomisk plan 2018 2019 2016 11 23 24 Innehåll 1. ALLMÄNT...2 2. FINANSIELLA MÅL...4 3. FINANSIELLA RESURSER...5 3.1 RESURSFÖRDELNING OCH ANVÄNDNING...5 3.2 KOSTNADSANPASSNING- OCH KONTROLL...5 3.3 RESURSRAMAR...6 4. RESULTATBUDGET...7 5. KASSAFLÖDESANALYS...11 6. BALANSBUDGET...13 1
Budget 2017 samt ekonomisk plan 2018 2019 2016 11 23 24 1. Allmänt Den budget för 2017 och ekonomiska plan 2018-2019 som presenteras i det följande bygger på den av landstingsfullmäktige beslutade landstingsplanen för perioden 2017-2019. Justeringar har gjorts främst med utgångspunkt i förändrade underlag för beräkning av skatte- och statsbidragsintäkter samt pensionskostnader. Övergripande fortsätter arbetet för att nå en ekonomi i balans och här är det viktigt att utveckla dialogen med medarbetarna inom landstinget. Det fortsatta arbetet inom området ska följa arbetsrättsliga principer om samverkan och dialog. Personalens kunskap och erfarenhet och förmåga att leverera insiktsfulla underlag och idéer för effektiviseringar och arbetsmiljöförbättringar ska tas tillvara i en konstruktiv process i det löpande arbetet. För primärvården sker fördelningen av resurserna med utgångspunkt i Regelboken för Vårdval Västernorrland som gäller för såväl landstingets hälsocentraler som privata vårdgivare inom området. Det ekonomiska utrymmet är anpassat till de förändringar avseende patientavgifter och högkostnadsskydd som tidigare beslutats och som från och med 2017 får fullt genomslag i ekonomin. Inom landstingets hälsocentraler pågår ett arbete för att nå balans i ekonomin där målet är att de underskott som nu finns i verksamheten ska upphöra senast under år 2018. Inom Folktandvården sker fördelningen inom ramen för det system för transparens och konkurrensneutralitet som numera gäller. Tandvårdstaxan förslås revideras enligt bifogat förslag (bilaga D). Förslaget innebär en höjning överlag med 3 %. Från och med år 2017 beräknas kostnadsfri tandvård för yngre vuxna börja införas och 2018 är effekten av kostnadsfri tandvård till och med 23 år inarbetad i budgetförslaget. Den minskning av de intäkter som beräknas uppstå är kompenserad i ramarna för Folktandvården. För Specialistvården gäller två separata ekonomiska ramar för somatisk respektive psykiatrisk vård. Inom specialistvården gäller nu en organisation med länsverksamheter, i syfte att nå ett effektivare patientflöde genom ökade samordningsvinster och bättre nyttjande av givna resurser. Varje länsverksamhet har nu egna ekonomiska ramar för att skapa tydlighet avseende det ekonomiska utrymmet för varje verksamhet. För att klara utlagt sparbeting om 160 miljoner kronor senast 2018 krävs att arbetet med beslut och genomförande sker kraftfullt och inom given tidplan. Den Rättspsykiatriska regionvårdskliniken (RPK) utgör en egen förvaltning med egen ekonomisk ram. Inom verksamheten uppkommer ökade kostnader till följd av skärpta säkerhetskrav som innebär ökade årliga personalkostnader med sex miljoner kronor. För dessa merkostnader framställs önskemål om ökad ekonomisk ram. Framställan kommer att behandlas med särskild beredning i samband med tilläggsbudget för 2017 där beräknad starttidpunkt för verksamhetsförändringen beaktas. Hörselvården har också en egen ekonomisk ram. Inom verksamheten finns farhågor inför kommande år beroende på svårigheter att klara vårdgarantin när det gäller utprovning av hörapparater. Merkostnader för att klara den kö som finns inom området beräknas till fem miljoner kronor och dessa kostnader föreslås, efter särskild analys, beredas vidare i samband med tilläggsbudget för 2017. 2
Budget 2017 samt ekonomisk plan 2018 2019 2016 11 23 24 För att utveckla och effektivisera hälso- och sjukvården är bättre samverkan och flöden mellan primär- och specialistvården också nödvändigt. Det handlar om att upprätthålla och garantera kompetensförsörjning med bästa möjliga tillgänglighet för patienterna. Det innebär bland annat att man inom verksamheterna bättre kan tillvarata olika kompetenser så att kapacitetsutnyttjandet hos läkare och övrig vårdpersonal optimeras vid hälsocentralerna och länsverksamheterna. I det förändringsarbete som ska genomföras är det viktigt att värna personalen. För att minska landstingets kostnader är en god personalpolitik avgörande. Det innebär bland annat att med varsamhet och öppenhet hantera svåra beslut inom ramen för arbetet med kostnadsminskningar och effektiviseringar. Detta innebär också, i enlighet med vad som fastslås i landstingsplanen, att särskilda insatser för personalens arbetsmiljö och utvecklingsmöjligheter genomförs för att förbättra kompetens- och personalförsörjningen. Tydliga, konkreta insatser och medel för denna strategiska personalsatsning ska anges i verksamhetsplaner och i de budgetar som Hälso- och sjukvårdsnämnden respektive Folkhälso-, primärvårds- och tandvårdsnämnden upprättar. Detta kompletterar de fortlöpande personalstärkande insatser som också ska genomföras. När det gäller avgifter (bilaga C) inom hälso- och sjukvården är dessa anpassade till tagna beslut, där de senaste förändringarna gäller egenavgifter och högkostnadsskydd inom sjukreseverksamheten som slår igenom med helårseffekt under år 2017. Regional utveckling utgör en förvaltning under landstingsstyrelsen. Under 2017 genomförs bildandet av Region Västernorrland som innebär att det regionala utvecklingsansvaret samlas hos landstinget. När det gäller Ostkustbanan AB finns medel för kostnader avseende medlemskap till och med år 2017. Inom trafikområdet i övrigt beräknas en brist med tio miljoner kronor uppstå då statsbidrag till Norrtåg upphör. För denna merkostnad framställs önskemål om ökad ekonomisk ram. Framställan kommer att beredas vidare och beaktas i samband med tilläggsbudget för år 2017. Inom arbetet med miljöcertifiering enligt ISO 14001 återstår att slutföra detta under 2017. För detta beräknas en merkostnad med 1,6 miljoner kronor. Därtill kommer att medel för en permanent stödfunktion inom området beräknas medföra ökade kostnader med 1,2 miljoner kronor från och med 2018. För merkostnaderna inom miljöområdet framställs önskemål om ökade ekonomiska ramar. Framställan kommer att beredas vidare och beaktas i samband med tilläggsbudget för år 2017. Övriga kärnverksamheter erhåller övergripande ekonomiska ramar på länsnivå i enlighet med samma principer som gäller sedan tidigare inom landstinget. Landstingets serviceenheter finansieras genom intäkter som regleras i överenskommelser med interna och externa motparter. Inom dessa områden finns krav på kostnadsreduceringar inarbetade med de nivåer som fastställts i landstingsplanen. Resurser för läkemedel har fördelats med utgångspunkt i av läkemedelskommittén fastställda normer och principer. Här kommer en översyn med utgångspunkt i ett mer aktuellt underlag av kostnadsnivån att ske, vilket kan innebära senare justeringar. 3
Budget 2017 samt ekonomisk plan 2018 2019 2016 11 23 24 Fortsatta anpassningar måste ske av landstingets fastighetsbestånd. Investeringar måste ständigt vägas ur ett länsperspektiv. Detta arbete kommer att ske i investerings- och strukturberedningsgruppen under landstingsstyrelsen. 2. Finansiella mål Inriktningsmålet är en ekonomi i balans över tid. De övergripande finansiella målen är: God ekonomisk hushållning, ska motsvara en procent av landstingets intäkter från skatt, generella statsbidrag och utjämning, det vill säga cirka 76 miljoner kronor i årligt positivt resultat Pensionsförvaltningen tillförs årligen minst ett belopp motsvarande den årliga förändringen av landstingets pensionsavsättning. Detta görs i syfte att trygga framtida pensionsåtaganden. Soliditeteten ska inte minska, vilket innebär att det egna kapitalet behöver förstärkas under planperioden. Samtliga mål enligt ovan bör kunna klaras. Detta förutsätter att de resultatförstärkningar och besparingsåtgärder som beslutats i Landstingsplanen för 2017-2019 genomförs enligt gällande tidplan samt i fastställd nivå. Även det lagstadgade kravet om återställning av tidigare års resultat klaras under förutsättning att verksamheterna bedrivs inom givna ekonomiska förutsättningar. De reduceringar i verksamheterna som ska genomföras senast 2018 är följande: Specialistvården, somatisk vård 160,0 miljoner kr Regional utveckling 8,0 Landstingets kansli 9,0 Landstingsservice 10,0 Laboratoriemedicin 3,0 Övriga strukturella och andra åtgärder 58,4 Förutom ovanstående 248,4 miljoner kronor ska olika åtgärder inom hälsocentralerna genomföras vilket framgår av en handlingsplan i syfte att reducera verksamhetens underskott. Åtgärder enligt denna handlingsplan beräknas ge intäktsförstärkningar och kostnadsminskningar för hälsocentralerna med 23 miljoner kronor. Av de förändringar som ska genomföras för att klara de ekonomiska målen måste tempot i besparingsarbetet öka. Detta gäller särskilt avseende specialistvården och hälsocentralerna. Dessutom krävs tydliggörande beslut avseende posten övriga strukturella och andra åtgärder. 4
Budget 2017 samt ekonomisk plan 2018 2019 2016 11 23 24 3. Finansiella resurser 3.1 Resursfördelning och användning Landstinget finansierar sin verksamhet främst genom landstingsskatten (70 procent) som är en inkomstskatt på länsinvånarna. Den statligt bestämda skatteutjämningen innebär att skattekraften per invånare utjämnas mellan landstingen i hela landet. Dessutom sker en utjämning med hänsyn till bland annat förväntad sjuklighet vilket till exempel innebär att landsting med högre andel äldre i princip erhåller kompensation från landsting med lägre andel äldre eftersom sjukvården blir mer omfattande i en äldre befolkning. Utjämning tillsammans med andra statsbidrag motsvarar 21 procent av landstingets intäkter. Förutom skatt och statsbidrag har landstinget även intäkter från försäljning av vård och andra tjänster (6 procent) samt patientavgifter (3 procent). Totalt omsluter verksamheten cirka 8,3 miljarder kronor. Större delen, 51 procent, av de totala resurserna åtgår till löner och kostnader för egen anställd personal. I övrigt används cirka 16 procent för köp av material och 28 procent för köp av verksamhet och tjänster inklusive lämnade bidrag. Denna andel har ökat, framför allt till följd av fler privata utförare inom primärvården samt generellt ökade kostnader för inhyrd personal. Fastighetskostnader utgör cirka 3 procent och avskrivningar 2 procent. Resurserna ianspråktas för följande kärnverksamheter: Regional utveckling 5 % Hälso- och sjukvård 92 % (varav tandvård 4 %) Resterande resurser, 3 procent, används till landstingsgemensamma utvecklingsprojekt, landstingets kansli, revision och politisk ledning. Kostnader för verksamheter med intern intäktsfinansiering ingår i ovanstående tal och utgör tillsammans cirka 17 procent av kostnaderna. 3.2 Kostnadsanpassning och kontroll Kostnadsökningstakten har dämpats men är fortfarande på en för hög nivå i förhållande till landstingets intäkter. De handlingsplaner som hittills tagits fram har inte gett önskad effekt för att minska kostnaderna. Det är av yttersta vikt att Landstingsstyrelsen, Hälsooch sjukvårdsnämnden samt Folkhälso-, primärvårds- och tandvårdsnämnden verkställer de åtgärder som beslutas. Arbetet med att minska kostnadsökningstakten måste fortsätta. Det åligger styrelse och nämnder att löpande, utan anmodan, initiera och vidta åtgärder. Det är av stor vikt att samtliga verksamheter erhåller tydliga ekonomiska ramar och resultatmål som löpande följs upp under året. Bedömningen nu är att något utrymme för ökad konsumtion inte finns under kommande planperiod. De nya behov som kan komma att föreligga måste, mot denna bakgrund, tillgodoses genom effektiviseringar och omdisponeringar av resurser. Ett starkt fokus på förbättringsarbete och bättre hushållning med befintliga resurser krävs. 5
Budget 2017 samt ekonomisk plan 2018 2019 2016 11 23 24 För åren 2017 och framåt tillkommer, normalt sett, ytterligare kostnader för teknisk- och medicinsk utveckling, demografi och lokaler. Det kostnadstryck som uppstår kan årligen beräknas till omkring en procent eller motsvarande cirka 80 miljoner kronor. Prioriteringsarbete och löpande effektiviseringar inom samtliga verksamheter är av stor vikt. I övrigt gäller att en hög restriktivitet skall prägla verksamheten. En aktiv styrning, ledning och uppföljning samt ett utvecklat förbättringsarbete i syfte att driva verksamheten så ändamålsenligt och kostnadseffektivt som möjligt, är av yttersta värde. Ett ökat arbete med jämförelser är i sammanhanget av stor vikt. 3.3 Resursramar Budget 2016 Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019 Folkhälso, primärvårds och tandvårdsnämnd 47,6 49,1 50,5 52,0 varav folkhälsa m.m. 1) 27,9 28,8 29,6 30,5 varav Österåsens hälsohem 19,7 20,3 20,9 21,5 Hälso och sjukvårdsnämnd 4 878,1 4 956,6 5 021,1 5 164,1 varav gemensamt 2) 2,8 2,9 3,0 3,1 varav Specialistvården Västernorrland 3) 4 791,8 4 868,8 4 930,9 5 071,4 därav somatisk vård 4 345,3 4 410,1 4 459,0 4 585,7 därav psykiatrisk vård 446,5 458,7 471,9 485,7 varav Rättspsykiatrisk Regionklinik 41,6 42,7 43,7 44,8 varav hörselvård 41,9 42,2 43,5 44,8 Patientnämnd/etisk nämnd 4,6 4,7 4,8 5,0 Landstingets revisorer 6,5 6,7 6,9 7,1 Landstingsstyrelsen 1 962,3 1 942,6 1 993,3 2 044,9 varav regional utveckling 263,2 265,9 270,8 278,9 varav primärvård 1 083,9 1 107,6 1 133,7 1 161,0 varav tandvård 165,1 176,9 189,5 195,2 varav landstingsservice 0,0 0,0 0,0 0,0 varav laboratoriemedicin 0,0 0,0 0,0 0,0 varav landstingets kansli 4) 450,1 392,2 399,3 409,8 Totalt 6 899,1 6 959,7 7 076,6 7 273,1 De resursramar som gäller för de olika kärnverksamheterna för perioden 2017 2019 är följande (miljoner kronor, löpande priser) och jämförs här med budget för 2016: 1) Avser folkhälsa, finansiella samordningsförbund samt nämndens politiska verksamhet. 2) Avser nämndens politiska verksamhet. 3) Specialistsjukvården omfattar ramområdena somatisk vård och psykiatrisk vård. Omdisponering av medel mellan ramområdena ska underställas landstingsfullmäktige. 4) År 2016 innehåller kostnader för IT plan, patientsäkerhetsarbete, sjukskrivnings och rehab. process, professionsmiljarden, förlossningsvård och kvinnors hälsa samt personalstrategiska ändamål. 6
Budget 2017 samt ekonomisk plan 2018 2019 2016 11 23 24 Fördelningen av anslagen följer den politiska organisationen. Anslagen för regional utveckling, landstingets kansli, primärvård och tandvård ligger under landstingsstyrelsen. Produktionsansvar för landstingets hälsocentraler, som för närvarande utgör cirka 64 procent av primärvården och för Folktandvården ligger hos Folkhälso-, primärvårdsoch tandvårdsnämnden. Serviceenheterna Landstingsservice och Laboratoriemedicin rapporterar till landstingsstyrelsen. Dessa är intäktsfinansierade och har därför inga anslagsramar. Kostnämnden i Sollefteå administreras via Landstingsservice. Resursramarna enligt ovan motsvarar det utrymme som finns avsatt för de olika verksamheterna, inklusive beställningar och överenskommelser som tecknas med egna eller externa enheter. I resursramarna ingår medel för: Förväntade personalkostnadsökningar och inflation upp till 3 procent per år. Beräknade kostnader för läkemedel. Avskrivnings- och räntekostnader på bundet kapital. Resursramarna är reducerade motsvarande de kostnadsreduceringar som beslutats i Landstingsplanen (jmf avsnitt 2 ovan). Dessutom finns medel avseende kostnadsreduceringsförslag budgeterade under anlaget för emotsedda händelser på finansförvaltningen, se vidare under avsnittet resultatbudget i det följande. Fördelning av resurser förvaltningsvis framgår av den mer detaljerade årsbudgeten enligt bilaga A. 4. Resultatbudget Resultatbudgeten visar respektive års resultat och hur det uppkommer. Här framgår den löpande verksamhetens kostnadsutveckling, de löpande intäkterna samt resultatet/förändringen av eget kapital. Belopp anges i miljoner kronor och i löpande priser. Bokslut 2015 Prognos 2016 Budget 2017 Plan 2018 Plan 2019 Verksamhetens externa nettokostnader 6 394 6 818 6 932 7 031 7 274 Avskrivningar 190 192 202 208 210 Verksamhetens externa nettokostnader 6 584 7 010 7 134 7 239 7 484 Skatteintäkter 5 142 5 626 5 863 6 039 6 209 Generella statsbidrag och utjämning 1 315 1 428 1 431 1 423 1 415 Finansiella intäkter 32 26 39 45 53 Finansiella kostnader 40 16 47 61 117 Årets resultat 135 54 152 207 76 7
Budget 2017 samt ekonomisk plan 2018 2019 2016 11 23 24 I verksamhetens externa nettokostnader ingår: nämndernas och styrelsens kostnader för verksamheten nämndernas och styrelsens intäkter för verksamheten inklusive specialdestinerade statsbidrag landstingets pensionskostnader förutom de finansiella kostnaderna för pensionsavsättningarna medel som reserverats centralt för emotsedda kostnadsökningar samt vissa kostnadsreduceringar. Pensionsavsättningar och -utbetalningar beräknas enligt underlag från landstingets pensionsförvaltare Skandia. Jämfört med tidigare beräkningar i landstingsplanen har dessa kostnader (inklusive finansiella kostnader) minskat med 13 miljoner kronor år 2017, 121 miljoner kronor år 2018 samt 31miljoner kronor. Medel som reserverats centralt för oförutsett och vissa ej fördelade kostnader samt planerade kostnadsreduceringar fördelas enligt följande (miljoner kronor): 2016 2017 2018 2019 Egentligt oförutsett 39,1 97,3 111,2 92,2 Emotsedda kostnadsökningar 16,8 111,9 106,0 90,5 Arbetsmarknad m.m. 5,6 5,8 6,0 Kostnadsreduceringar 6,2 31,2 58,4 60,2 Summa 49,7 183,6 164,6 128,5 Medlen för egentligt oförutsett disponeras av landstingsfullmäktige och landstingsstyrelsen, medan övriga medel disponeras enbart av styrelsen. Medel för Framtidens vårdinformationssystem (FVIS) hanteras inom anslaget för egentligt oförutsett. I beloppet för emotsedda kostnadsökningar finns medel för utveckling av IT. Detta har reducerats till ett mindre belopp (jämför FVIS ovan). Beredningen av dessa medel sker inom ramen för Personal- och allmänna utskottets ansvar för IT-frågor. Fokus ska vara på att underlätta och förbättra för hälso- och sjukvården. I övrigt, under rubriken emotsedda kostnadsökningar, finns medel för åtgärder för kvalitetssäker sjukskrivnings- och rehabiliteringsprocess med 30,5 miljoner kronor, åtgärder för patientsäkerhetsarbete med 10 miljoner kronor samt åtgärder för vävnadsdirektivets genomförande med 1,2 miljoner per år t o m 2018. En reserv med 3,5 miljoner kronor finns avsatt för eventuella ökade kostnader på grund av ökad patientrörlighet inom Europeiska unionen. En stor post har tillkommit i syfte att klara merkostnader för vård av nyanlända och flyktingar. Åren 2017 och 2018 har 54 miljoner kronor per år avsatts och 2019 39 miljoner kronor för ändamålet. Nivån utgör den del av de medel som tillförs landstingssektorn med 2,3 miljarder kronor i statens budget för 2017 och framledes. Totalt är det fråga om 76 miljoner kronor per år till Landstinget Västernorrland. Den resterande delen efter avsättning till nyanlända och flyktingar används för en generell förstärkning av landstigets ekonomi. 8
Budget 2017 samt ekonomisk plan 2018 2019 2016 11 23 24 Medel för arbetsmarknad med mera avser anställningsstöd och sommarjobb för ungdomar samt långsiktiga rekryteringsinsatser. Kostnadsreduceringar avser åtgärder inom ramen för beslutade reduceringar i Landstingsplanen. Upptaget belopp avser strukturella med flera förändringar i landstingets verksamheter. Specificering och fördelning av beloppen kommer att ske senare efter ytterligare utredning. Vid beräkningen av avskrivningar har hänsyn tagits till förvaltningarnas beräknade investeringar samt investeringsplanen. Byggnader avskrivs på 30 år och inventarier/utrustning på 10 år eller kortare. Avskrivningskostnaderna beräknas nu bli högre än vid tidigare beräkning i landstingsplanen, främst på grund av att större investeringar beräknas inom investeringsplanen, framför allt avseende nytt operationscentrum i Sundsvall. Landstingets skatteintäkter är beräknade med utgångspunkt i centrala och egna bedömningar om skattekrafts- och befolkningsutveckling. Skattesatsen är 11,29 kronor per skattekrona. Skattekraften för Västernorrlands län beräknas hamna 2,9 procent under rikets genomsnitt. Effekterna av detta kompenseras till stor del genom den så kallade inkomstutjämningen i form av statsbidrag. När det gäller kostnadsutjämning sker till en del en utjämning för befolkningens beräknade behov av hälso- och sjukvård. De medel som tillkommit i enlighet med regeringens budgetproposition har budgeterats i denna post. Dessa medel beräknas innebära en förstärkning med 76,1 miljoner kronor för år 2017 och åren därefter med 76,3 respektive 74,5 miljoner kronor. Större delen har reserverats på anslaget för emotsedda kostnadsökningar inom finansförvaltningen (jmf ovan). Inom utjämningssystemet finns även en reglering som justerar den totala nivån för generella statsbidrag till kommunsektorn mot det totala statliga anslaget för ändamålet. Denna post redovisas nedan som regleringsavgift. Statsbidraget för läkemedel i öppen vård är beräknat med utgångspunkt i regeringens budgetproposition. Nivån ökar något efter genomförda förhandlingar mellan staten och Sveriges Kommuner och Landsting (SKL). För Landstinget Västernorrland är det fråga om 25,5 miljoner kronor 2017 och åren därefter 19,6 respektive 17,8 miljoner kronor. Följande generella statsbidrag beräknas (miljoner kronor): 2016 2017 2018 2019 Inkomstutjämning 763,6 770,0 790,6 814,1 Kostnadsutjämning 171,6 171,9 175,2 177,2 Regleringsavgift 116,4 110,7 132,6 160,8 Ersättning för läkemedel 609,3 599,8 589,4 584,9 Summa 1.428,1 1.431,0 1.422,6 1.415,4 Finansiella intäkter avser avkastning på långsiktigt placerade medel i aktier, aktierelaterade placeringar, räntebärande obligationer samt likvida medel. Avkastning samt vinst 9
Budget 2017 samt ekonomisk plan 2018 2019 2016 11 23 24 på aktier har beräknats till två procent. Intäkterna beräknas nu, jämfört med beräkning i landstingsplanen april 2016 bli ca 6 miljoner kronor högre per år. Detta till följd av viss förstärkning av ekonomin och därmed något högre likviditet. En viss osäkerhet finns dock beträffande dessa intäkter, då resultatet av placeringarna endast redovisas vid realisering. Finansiella kostnader avser kostnader på gjorda pensionsavsättningar. Kostnaderna är 25,7 miljoner kronor lägre för år 2017 än vid tidigare beräkningar. År 2018 är motsvarande belopp 58,5 miljoner lägre och 2019 14 miljoner kronor lägre. Förändringarna hänför sig till att ny pensionskostnadsprognos (jmf pensionskostnader ovan). Under planperioden 2017 2019 är budgetförslaget balanserat, det vill säga landstingets löpande intäkter är större än kostnaderna. Detta innebär att det lagstadgade kravet på ekonomisk balans uppfylls, liksom kravet på återställning av tidigare års underskott. Återställningen omfattar 358 miljoner kronor och ska vara klar senast 2018. 2019 visar resultat på ett överskott med 76 miljoner kronor vilket är lika med det finansiella målet om ett överskott motsvarande en procent av skatteintäkter och generella statsbidrag. Av största vikt för att budgeten ska kunna hållas är att omfattningen i de kostnadsreduceringar som fastställts i Landstingsplanen genomförs i den takt som planeras. 10
Budget 2017 samt ekonomisk plan 2018 2019 2016 11 23 24 5. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen visar hur landstinget får in pengar och hur de används under de olika åren. Här redovisas in- och utbetalningar till skillnad från resultatbudgeten där intäkter och kostnader redovisas. Skillnaden mellan tillförda och använda medel visar förändringen av likvida medel. Belopp anges i miljoner kronor och i löpande priser. Bokslut 2015 Prognos 2016 Budget 2017 Plan 2018 Plan 2019 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 135 54 152 207 76 Just. av ej rörelsekapitalpåverkande poster: Avskrivningar 190 192 202 208 210 Avsättningar 64 125 170 189 313 Minskning av långfristiga skulder 4 Realisationsvinster 1 Medel från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 122 371 524 604 599 Förändr. av rörelsekapital exkl likvida medel Förändring av förråd (ökning, minskning +) 2 2 Förändring av kortfristiga fordringar (ökning, minskning +) 57 17 8 Förändring av kortfristiga skulder (ökning +, minskning ) 32 7 23 16 17 Medel från den löpande verksamheten 95 393 555 620 616 INVESTERINGAR Nettoinvesteringar 145 250 289 262 146 Försäljning av anläggningstillgångar 10 Medel från investeringsverksamheten 135 250 289 262 146 FINANSIERING Nyupptagna lån Ökning av långfristiga fordringar 30 Minskning av långfristiga fordringar 1 Medel från finansieringsverksamheten 30 1 0 0 0 ÅRETS KASSAFLÖDE 70 144 266 358 470 Likvida medel vid årets början 1 738 1 668 1 812 2 078 2 436 Likvida medel vid årets slut 1 668 1 812 2 078 2 436 2 906 11
Budget 2017 samt ekonomisk plan 2018 2019 2016 11 23 24 Resultat och avskrivningar: Se resultatbudgeten. Avsättningar avser den förändring som beräknas vad gäller pensionsavsättningar, jämför även balansbudgeten nedan. Minskning av långfristiga skulder avser erhållet investeringsbidrag som intäktsförs enligt plan. Realisationsvinster beräknas uppkomma vid försäljning av fastigheter och bostadsrätter. Jämför även försäljning av anläggningstillgångar nedan. Kortfristiga fordringar avser fordringar på staten för skatte- och statsbidragsintäkter. Kortfristiga skulder består av leverantörsskulder, semesterlöneskuld och outtagen kompensationsledighet till personal samt skuld till landstingets arbetstagare avseende den individuella delen i pensionsavtalet (PFA 98). Utvecklingen under planperioden beror på beräknade förändringar beträffande semesterlöneskuld, kompletteringspension till personalen samt skatteavräkning för tidigare år. Nettoinvesteringarna för perioden 2016-2019 ryms inom återanskaffningsnivå beräknad med utgångspunkt i avskrivningsutrymmet. Investeringsplanens olika objekt, där Operationscentrum i Sundsvall är det dominerande objektet, framgår av bilaga B. Driftkostnadskonsekvenser av de projekt som tagits upp i investeringsplan beräknas uppgå till cirka 16 miljoner kronor. Dessa kostnader ska inrymmas i verksamheternas fastställda resursramar. Försäljning av anläggningstillgångar avser försäljning av fastigheter och bostadsrätter. Ökning av långfristiga fordringar avser tillfört kapitaltillskott till Landstingens ömsesidiga försäkringsbolag (LÖF). Minskning av långfristiga fordringar avser återbetalning av utlånade medel till Banverket. De likvida medlen beräknas öka under planperioden. Kassaflödet är positivt framförallt beroende på de avsättningar som görs för bland annat pensioner. Beräknad utveckling av de likvida medlen bygger även på att de ekonomiska ramar som ställs till verksamhetens förfogande samt budgeterad investeringsnivå hålls. 12
Budget 2017 samt ekonomisk plan 2018 2019 2016 11 23 24 6. Balansbudget Balansbudgeten visar vilka tillgångar, eget kapital, avsättningar och skulder landstinget väntas ha på bokslutsdagen respektive år (miljoner kronor, löpande priser). Bokslut 2015 Prognos 2016 Budget 2017 Plan 2018 Plan 2019 Anläggningstillgångar 2 237 2 294 2 381 2 435 2 372 Omsättningstillgångar 2 099 2 227 2 486 2 844 3 314 Summa tillgångar 4 336 4 521 4 867 5 279 5 686 Balanserat eget kapital 1 153 1 018 1 072 1 224 1 431 Årets resultat 135 54 152 207 76 Summa eget kapital 1 018 1 072 1 224 1 431 1 507 Avsättning för pensioner 2 157 2 282 2 452 2 641 2 954 Summa avsättningar 2 157 2 282 2 452 2 641 2 954 Långfristiga skulder 14 14 14 14 14 Kortfristiga skulder 1 147 1 153 1 177 1 193 1 211 Summa skulder 1 161 1 167 1 191 1 207 1 225 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 4 336 4 521 4 867 5 279 5 686 Soliditet 23,5% 23,7% 25,1% 27,1% 26,5% Ansvarsförbindelser: Pensionsskuld intjänad före 1998 4 601 4 438 4 370 4 313 4 303 Anläggningstillgångar består av värdepapper, andelar, bostadsrätter, långfristiga fordringar, inventarier och fastigheter. Förändring under perioden beror på planerade försäljningar, nya investeringar samt beräknade avskrivningar. Omsättningstillgångar består av likvida medel, kortfristiga fordringar samt förråd och förändringen beror på de likvida medlen samt förändringar i skattefordringar på staten. Det egna kapitalet utgör skillnaden mellan tillgångar och summan av avsättningar och skulder. Förändringen motsvarar resultatet respektive år. 13
Budget 2017 samt ekonomisk plan 2018 2019 2016 11 23 24 Soliditeten, det vill säga graden av egenfinansierade tillgångar beräknas under planperioden förstärkas, från 23,5 procent vid utgången av 2015 till 26,5 procent vid utgången av 2019. Soliditeten är ett mått på landstingets ekonomiska styrka på lång sikt och påverkas framför allt av resultatnivån. En förstärkning av soliditeten innebär att landstinget ökar värdet av sina egenfinansierade tillgångar. Landstingets avsättning för pensioner omfattar skuld till tidigare och nuvarande anställda samt vissa åtaganden avseende anställda i primärkommunerna genom avtal i samband med huvudmannaskapsförändringar. Från och med år 1998 redovisas endast den skuld som nyintjänats av den personal som varit anställd under respektive år. Löneskatt på pensionerna ingår även i avsättningen. Tidigare redovisad pensionsskuld, cirka 4,3 miljarder kronor, visas som en ansvarsförbindelse inom linjen, det vill säga utanför balansbudgeten. Långfristiga skulder avser erhållna investeringsbidrag. Kortfristiga skulder kommenteras vid kassaflödesanalysen ovan. 14
2016-10-28 Budget 2017, 1.000 tal kronor Nämnd Intäkter Övriga kostnader Driftkostnad netto Budgeterat resultat Personalkostnader Landstingsbidrag Investeringsutgift Folkhälso,primärvårds och tandvårdsnämnd varav folkhälsa m.m. 1) 1 402 9 017 21 137 28 752 28 752 0 0 varav Österåsens hälsohem 7 899 16 899 11 312 20 312 20 312 0 275 varav Hälsocentralerna Landstinget Västernorrland 890 330 383 064 507 266 0 0 0 1 025 varav Folktandvården 496 878 218 209 278 669 0 0 0 4 255 Summa Folkhälso, primärvårds och tandvårdsnämnd 1 396 509 627 189 818 384 49 064 49 064 0 5 555 Hälso och sjukvårdsnämnd varav gemensamt 2) 0 2 781 110 2 891 2 891 0 0 varav Specialistvården Västernorrland 494 944 2 531 779 2 831 919 4 868 754 4 868 754 0 75 000 -därav Somatik 465 342 2 214 312 2 661 093 4 410 063 4 410 063 0 73 600 -därav Psykiatri 29 602 317 467 170 826 458 691 458 691 0 1 400 varav Rättspsykiatriska regionkliniken (RPK) 130 801 132 000 41 464 42 663 42 663 0 2 125 varav Hörselvård 6 985 28 992 20 199 42 206 42 206 0 420 Summa Hälso och sjukvårdsnämnd 632 730 2 695 552 2 893 692 4 956 514 4 956 514 0 77 545 1) Avser folkhälsa, finansiella samordningsförbund samt nämndens politiska verksamhet. 2) Avser nämndens politiska verksamhet Bilaga A Sida 1 av 10
2016-10-28 Nämnd Budget 2017, 1.000 tal kronor Intäkter Övriga kostnader Driftkostnad netto Budgeterat resultat Personalkostnader Landstingsbidrag Investeringsutgift Patientnämnd/etisk nämnd 747 4 325 1 118 4 696 4 696 0 0 Landstingets revisorer 0 5 305 1 410 6 715 6 715 0 0 Landstingsstyrelsen varav Regional utveckling 190 747 79 803 376 878 265 934 265 934 0 1 000 varav Landstingets kansli 328 407 254 141 1 750 962 1 676 696 1 676 696 0 1 545 därav primärvård 15 868 17 540 1 105 925 1 107 597 1 107 597 0 0 därav tandvård 0 0 149 055 149 055 149 055 0 0 därav särskilt tandvårdsstöd/ äldretandvård 0 0 27 847 27 847 27 847 0 0 därav landstingets kansli 312 539 236 601 468 135 392 197 392 197 0 1 545 varav Landstingsservice 1 030 082 319 907 710 175 0 0 0 4 758 varav Laboratoriemedicin 164 131 94 530 69 601 0 0 0 3 350 Summa Landstingsstyrelsen 1 713 367 748 381 2 907 616 1 942 630 1 942 630 0 10 653 Summa nämnder 3 743 353 4 080 752 6 622 220 6 959 619 6 959 619 0 93 753 Finansiering 7 657 046 195 078 350 730 7 111 238 6 959 619 151 619 195 500 TOTALT 11 400 399 4 275 830 6 972 950 151 619 0 151 619 289 253 Bilaga A Sida 2 av 10
2016-10-28 Driftbudget 2017, 1.000 tal kronor Huvudområde Intäkter Kostnader Netto Primärvård 332 513 1 515 847 1 183 334 Specialiserad somatisk vård 166 605 4 152 913 3 986 308 Specialiserad psykiatrisk vård 160 403 657 308 496 905 Tandvård 215 012 389 353 174 341 Övrig hälso och sjukvård 252 693 656 973 404 280 Utbildning 54 479 82 584 28 105 Kultur 44 782 136 629 91 847 Trafik och infrastruktur 5 831 121 087 115 256 Allmän regional utveckling 13 147 55 915 42 768 Politisk verksamhet 43 458 43 458 Medicinsk service 493 613 645 856 152 243 Allmän service 645 031 924 189 279 158 Fastighetsförvaltning 429 799 401 667 28 132 Pensioner, avskrivningar och internränta m.m. 1) 213 773 377 758 163 985 Summa 3 027 681 10 161 537 7 133 856 Skatteintäkter, generella statsbidrag samt finansiella intäkter och kostnader. 7 443 557 158 082 7 285 475 Total 10 471 238 10 319 619 151 619 1) Specificering av pensioner, avskrivningar och intern ränta m.m. Pensionskostnader inkl. individuellt pensionssparande 548 766 548 766 Intern pensionsavgift 367 688 367 688 Oförutsett (egentligt) 97 339 97 339 Statsbidrag, råd och stöd 2 300 2 300 Statsbidrag, stöd till bättre resursutnyttjande i hälso och sjukvården (professionsmiljarden) 23 645 23 645 Statsbidrag, kvalitetsäker sjukskrivnings och rehabiliteringsprocess 30 488 30 488 Avskrivningar, avkastningskrav m.m. 118 487 99 057 19 430 Internränta 38 853 284 38 569 Summa 213 773 377 758 163 985 Sida 3 av 10
2016-10-28 Investeringsbudget 2017, 1.000 tal kronor Huvudområde Utgifter Primärvård 1 300 Specialiserad somatisk vård 167 812 Specialiserad psykiatrisk vård 3 925 Tandvård 8 555 Övrig hälso och sjukvård 13 120 Utbildning Kultur Trafik och infrastruktur Allmän regional utveckling 1 000 Medicinsk service 27 999 Allmän service 16 042 Fastighetsförvaltning 49 500 Summa 289 253 Sida 4 av 10
2016-10-28 Resultatbudget 2017, 1.000 tal kronor Verksamhetens intäkter (not 1) 1 119 037 Verksamhetens kostnader (not 2) 7 927 755 Förändrad pensionsskuld (not 3) 123 304 Avskrivningar (not 4) 201 834 Verksamhetens nettokostnader 7 133 856 Skatteintäkter (not 5) 5 862 887 Generella statsbidrag (not 6) 1 431 030 Finansiella intäkter (not 7) 38 900 Finansiella kostnader (not 8) 47 342 Resultat efter skatteintäkter och finansnetto 151 619 Årets resultat (not 9) 151 619 Kommentarer till noter Not 1 Verksamhetens intäkter enligt driftbudgeten 3 027 681./. intern ränta 38 853./. övriga interna intäkter 1 869 791 1 908 644 1 119 037 Not 2 Verksamhetens kostnader enligt driftbudgeten 10 161 537./. intern ränta 38 853./. övriga interna kostnader 1 869 791./. avskrivningar 201 834./. pensionsavsättning 123 304 2 233 782 7 927 755 Not 3 Pensionsavsättning inkl. löneskatt 123 304 Pensionsavsättningen är beräknad av Landstingets pensionsförvaltare Skandia enligt lagstadgad beräkningsmodell (blandmodell). Sida 5 av 10
2016-10-28 Not 4 Avskrivningar Inventarier och utrustning avskrivs vanligen på 10 år eller kortare tid. Byggnader avskrivs vanligen på 30 år. 201 834 Not 5 Skatteintäkter 5 862 887 Landstingsskatt, 11,29 kr/skattekrona. Not 6 Generella statsbidrag 1 431 030 ersättning för läkemedel 599 840 inkomstutjämning 770 035 strukturbidrag 0 kostnadsutjämning 171 895 regleringsavgift 110 740 Not 7 Finansiella intäkter 38 900 Avkastning på likvida medel och långsiktigt placerade aktier och räntebärande obligationer. Not 8 Finansiella kostnader 47 342 finansiell kostnad på pensionsavsättning 47 342 Not 9 Årets resultat Årets resultat uppgår till 151 619 Sida 6 av 10
2016-10-28 Kassaflödesanalys 2017, 1.000 tal kronor DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat före extraordinära poster (jmf resultatbudget) 151 619 Justering av ej rörelsekapitalpåverkande poster Avskrivningar (jmf resultatbudget) 201 834 Avsättningar (not 1) 170 646 Realisationsvinster (not 2) 400 Medel från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 523 699 Förändring av rörelsekapital exkl likvida medel Förändring av kortfristiga fordringar (Not 3) 7 646 Förändring av kortfristiga skulder (Not 4) 23 148 Medel från den löpande verksamheten 554 493 INVESTERINGAR Nettoinvesteringar (Not 5) 289 253 Försäljning av anläggningstillgångar (Not 6) 600 Medel från investeringsverksamheten 288 653 FINANSIERING Amorteringar/Intäktföring investeringsbidrag(not 7) 141 Medel från finansieringsverksamheten 141 ÅRETS KASSAFLÖDE 265 699 Likvida medel vid årets början (enligt prognos) 1 811 983 Likvida medel vid årets slut 2 077 682 Kommentarer till noter Not 1 Avsättningar 170 646 Förändring av pensionsavsättning inkl löneskatt 123 304 Finansiell kostnad avseende pensionsavsättning inkl löneskatt 47 342 Not 2 Realisationsvinst Beräknas uppkomma vid försäljning 400 bostadsrätter. 400 Sida 7 av 10
2016-10-28 Not 3 Förändring av kortfristiga fordringar 7 646 Skatteavräkning 7 646 Not 4 Förändring av kortfristiga skulder 23 148 Semesterlöneskuld m m, ökning 18 034 Individuellt pensionssparande inkl. löneskatt 5 114 Not 5 Specifikation av nettoinvesteringar 289 253 Byggnader, investeringsobjekt 173 770 Inventarier, investeringsobjekt 21 730 Återanskaffning av inventarier 14 983 Medicinsk teknisk apparatur samt fordon 78 770 Not 6 Försäljning av anläggningstillgångar 600 Avser försäljning av bostadsrätter 600 Not 7 Amorteringar Tidigare upptagna lån är nu färdigamorterade 141 Intäktföring av investeringsbidrag 141 Sida 8 av 10
2016-10-28 Balansbudget 2017, 1.000 tal kronor Anläggningstillgångar (not 1) 2 381 024 Omsättningstillgångar (not 2) 2 485 654 Summa tillgångar 4 866 678 Balanserat eget kapital 1 072 037 Årets resultat 151 619 Summa eget kapital (not 3) 1 223 656 Avsättning för pensioner (not 4) 2 452 408 Summa avsättningar 2 452 408 Långfristiga skulder (not 5) 13 843 Kortfristiga skulder (not 6) 1 176 771 Summa skulder 1 190 614 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 4 866 678 Ansvarsförbindelse: Pension till anställda och pensionärer m.fl. intjänad före 1998 4 370 418 Kommentarer till noter Not 1 Anläggningstillgångar 2 381 024 Fastigheter, inventarier, långfristiga fordringar, bostadsrätter, andelar, aktier och värdepapper. Not 2 Omsättningstillgångar 2 485 654 Förråd, kortfristiga fordringar och likvida medel. Not 3 Eget kapital 1 223 656 Det egna kapitalet är tillgångar minus avsättningar och skulder. Det egna kapitalet beräknas öka med 151.619.000; kronor under året för att därmed, vid årets slut, uppgå till 1.223.656.000; kronor Sida 9 av 10
2016-10-28 Not 4 Avsättning för pensioner 2 452 408 Enligt den så kallade blandmodellen redovisas endast den avsättning som nyintjänats av personal som varit anställd efter 1997. Not 5 Långfristiga skulder 13 843 Avser erhållna investeringsbidrag. Not 6 Kortfristiga skulder 1 176 771 Leverantörsskulder, semesterlöneskuld, outtagen kompensationsledighet till personal samt skuld till landstingets arbetstagare avseende den individuella delen i pensionsavtalet (PFA 98). Sida 10 av 10
2016-11-23 Bilaga C Avgifter (patientavgifter, gula taxan, sjukresor, högkostnadsskydd, vårdhotell, Österåsen och övr.) Not 2017 2018 2019 Patientavgifter Patientavg., sluten vård, barn och ungd. 0 19 år (kr/vårddag) 0 0 0 Patientavgift, sluten vård, förtidspensionär under 40 år (kr/vårddag upp till 30 dagar per vårdtillfälle) 40 40 40 Patientavgift, sluten vård, övriga vuxna (kr/vårddag) 1 100 100 110 Patientavgift (vuxna) läkarbesök vid sjukhus, kr 2A,B 200 200 200 Patientavgift (vuxna) läkarbesök vid sjukhusens akutmottagningar, kr 3 400 400 400 Patientavgift (vuxna) läkarbesök vid vårdcentral, kr 2A,B 200 200 200 Patientavgift (vuxna) läkarbesök vid distriktläkarjour, kr 2A,B 300 300 300 Patientavgift, gynekologisk hälsokontroll, kr 2D 150 150 150 Patientavgift, mammografisk hälsokontroll, kr (mellan 40 och 74 års ålder). 4 0 0 0 Patientavgift, Screening av bukaortaaneurysm, kr 2A 200 200 200 Patientavgift (vuxna) sjukvårdande behandling, kr 2A,B 200 200 200 Patientavgift (vuxna) psykolog, specialpedagog och kurator, kr 2A,B 200 200 200 Patientavgift besök hos distriktssköterska, kr ( hembesök, 0 kr) 2A,B 200 200 200 Patientavg. barn o ungdomar 0 19 år, samtliga vårdformer, kr 2B 0 0 0 Patientavg, öppen vård alla vårdformer som ingår i högkostnads skyddet avseende vuxna fr.o.m. 85 års ålder 2C 0 0 0 Avgift för recept som utfärdats via telefon,brev eller elektroniskt av läkare samt distriktssköterska /barnmorska med förskrivningsrätt, kr 5 80 80 80 P spruta injicerad av hälso och sjukv.personal exkl. läkare 6 200 200 200 Databaserad behandling KBT, licenskostnad som engångsbelopp, max, kr 7A 350 350 350 Egenträningsavgift, kr 7B 50 50 50 Behandlings /utprovningsavgift, hjälpmedel, kr 0 0 0 Avgift per utprovad hörapparat för personer över 19 år, kr 0 0 0 Egenavgift på hjälpmedel som förskrivs av samt kräver förskrivarkompetens vid specialiserad barn, ungdoms och vuxenhabilitering, per hjälpmedel, kr 8A 0 0 0 Egenavgift på hjälpmedel, enligt spec i not, per hjälpmedel, kr 8B 300 300 300 Ortopedtekniskt utprovade skor, kr/par, vuxna/barn (max 3par/person och år) 800/500 800/500 800/500 Egenavgift på proteser, kr 8C 0 0 0 Glasögonbidrag barn, från 8 år t.o.m. 19år 8D 900 900 900 Hårersättning i form av peruk, kr Kontantbidrag max/år (ingår ej i högkostnadsskydd) 6 000 6 000 6 000 Telefonsamtal som ersätter mottagningsbesök av hälso och sjukvårdspersonal exkl. läkare "vid utprovning av hjälpmedel",kr 80 80 80 Vårdavgifter m.m. för utlänningar som vistas i Sverige utan nödvändiga tillstånd Patientavgift (vuxna) läkarbesök vid vårdcentral, kr 9 50 50 50 Patientavgift (vuxna) sjukvårdande behandling, kr 9 25 25 25 Förebyggande barna och mödravård som ges av offentlig primärvård 9 0 0 0 Förlossningsvård 9 0 0 0 Patientavgift (vuxna) tandläkarbehandling hos tandläkare som omfattas av det statliga tandvårdsstödet, kr 9 50 50 50 Tandvård, för barn som är under 18 år, hos en tandläkare som omfattas av det statliga tandvårdsstödet 9 0 0 0 Sjukresa, giltig egenavgift dock högst 40kr 9 40 40 40 Sida 1(5)
2016-11-23 Bilaga C Not 2017 2018 2019 Gula taxan (ej frikortsgrundande) Provtagning, alkoholpåverkan, vardagar kl. 0 19, kr (på begäran av polismyndighet) 400 400 400 Provtagning, alkoholpåverkan, övrig tid, kr (på begäran av polismyndighet) 500 500 500 Drogtestintyg, kr (myndighet/person som begär intyget betalar. Avser inte polisens "alkoholtest". 500 500 500 Faderskapsintyg, kr 500 500 500 Fosterföräldrar, intyg, kr 500 500 500 Adoptionsintyg, kr per adoption/familj, vaccination ingår 500 500 500 Sterilisering på icke medicinsk grund, män och kvinnor, kr 2 500 2 500 2 500 Intyg att person inte lider av viss sjukdom, kr 500 500 500 Intyg att person lider av viss sjukdom, kr 500 500 500 Aupair, intyg, kr (vaccination tillkommer) 500 500 500 Stickkostnad vid vaccinationer, kr vid Hälso och vårdcentraler samt Sjukhus 10 200 200 200 Erbjuden avgiftsfri hälsoundersökning 40, 50 och 60 åringar 11 0 0 0 Hälsoundersökning utförs efter begäran av andra åldersgrupper 12 700 700 700 Hälsosamtal erbjuds avgiftsfritt till 75 åringar 13 0 0 0 Sjukresor 14 Sjukresa taxi och bårbil, egenavgift, kr 15 a) 100 100 100 Sjukresa specialfordon, egenavgift, kr 15 a) 100 100 100 Sjukresa med buss och tåg, egenavgift, kr 0 0 0 Sjukresa med flyg, egenavgift, kr 15b) 100 100 100 Sjukresa med egen bil, skoter och båt egenavgift, kr 15 b) 100 100 100 Milersättning vid sjukresa med egen bil, kr/mil 10 10 10 Högkostnadsskydd Högkostnadsskydd patientavgifter, kr 16 1 100 1 150 1 150 Högkostnadsskydd patientavgifter, kr patienter fr.o.m 85 år borttaget 17 Högkostnadsskydd läkemedel, kr 18 2 250 2 350 2 400 Högkostnadsskydd sjukresor, kr 19 1 600 1 650 1 700 Högkostnadsskydd för egenavg. hjälpmedel, kr borttaget Vårdhotell, Sundsvalls sjukhus Dygnspris helpension, patient från eget län med intyg från patientansvarig läkare, kr 80 80 80 Dygnspris helpension, patient från eget län före och efter förlossning, kr 80 80 80 Dygnspris inkl frukost och kvällsfika, närstående till patient från eget län före och efter förlossning i dubbelrum, kr 250 250 250 Dygnspris inkl frukost och kvällsfika, närstående till patient från eget län före 600 600 600 Dygnspris inkl frukost och kvällsfika, närstående till patient från eget län ej i samband med förlossning, med intyg från patientansvarig läkare, kr 0 0 0 Patient på vårdhotellet erlägger öppenvårdsavg vid besök hos vårdgivare Avgift för privat telefoni från hotellrummet betalas av patient/gäst Avgift för patient/gäst regleras via regionavtal/riksavtal Österåsens hälsohem Egenavgift för patienter från eget län, kr 4 200 4 200 4 200 Avgift för utomlänspatient Del 1 Grundkurs, 3 veckor, kr 37 700 37 700 37 700 Avgift för utomlänspatient Del 2 Uppföljning, 1 vecka, kr 8 450 8 450 8 450 Avgift för utomlänspatient Del 3 Uppföljning, 1 vecka, kr 8 450 8 450 8 450 Avgift för utomlänspatient Del 1 3 enligt ovan, kr 54 600 54 600 54 600 Vid bokning enbart 1 vecka (utomlän), kr 12 500 12 500 12 500 Vid bokning enbart 2 vecka (utomlän), kr 29 300 29 300 29 300 Vid senare avbokning än 10 dagar före grundkurs utan giltigt skäl (styrkt av läkarintyg), kr 1 000 1 000 1 000 Sida 2(5)
2016-11-23 Bilaga C Not 2017 2018 2019 Övriga avgifter Administrativ avgift/faktureringsavgift, kr 20 50 50 50 Kopior av allmän handling bl a journalkopior, 1 9 sidor 21 0 0 0 Kopior av allmän handling bl a journalkopior, 10:e sidan 21 50 50 50 Kopior av allmän handling bl a journalkopior, 11:e sidan och varje sida därutöver, kr/st 21 2 2 2 CD/DVD skiva vid distribution av kopior, kr/st 21 10 10 10 Kopior av röntgenundersökningar (CD), kr/st 21 45 45 45 Kopior av röntgenfilm (analog), kr/bild 21 60 60 60 Kopior av ljud och videoband (analog), kr/st 21 120 120 120 Ersättning per år och barn avseende barn och ungdomstandvård, kr 1 273 1 311 1 351 Förvaring i bårhus 22 Avgift för transport av avlidna 23 Stickkostnad vid provtagning, kr vid Hälso och vårdcentraler samt Sjukhus. 24 115 115 120 Handräckning, etc utanför vårdenhet, vardagar kl 8 19, kr 25 400 400 400 Handräckning, etc utanför vårdenhet, övrig tid (jourtid), kr 25 500 500 500 Sida 3(5)
2016-11-23 Bilaga C Noter 1) Personer med bruttoinkomst under 7.100 kr/månad har möjlighet att ansöka om nedsatt vårdavgift. Avgiftstaket för slutenvården uppgår till 100 kr och indexregleras genom att i lag fastställas till bestämd andel (0,23 %) av prisbasbeloppet. Beloppet avrundas till nedåt till närmaste 10 tal kronor. 2A) Enhetstaxa införs i Landstinget Västernorrland för alla besök inom hälso och sjukvården fr.o.m. den 1 april 2016 enligt beslut i landstingsfullmäktige den 23 februari 2016. Undantag görs för läkarbesök vid sjukhusens akutmottagningar samt besök på jourtid inom primärvården. 2B) Patienter som uteblir från planerat besök debiteras enligt öppenvårdstaxan. Öppenvårdstaxan gäller även viss tandvård. Barn och ungdom inom BUP (barn och ungdomspsykiatri) och Ungdomsmottagning debiteras EJ för uteblivet besök. Vid remissbesök från primärvården till specialistmottagning utgår avgift med 200 kr per besök. 2C) Avgiftsfrihet skall gälla för personer som är 85 år och äldre fr.o.m. år 2017, enl. regeringens budgetprop för 2016. Avser vårdavgifter inom öppen hälso och sjukvård som ingår i det nationella högkostnadsskyddet. 2D) Enligt beslut i landstingsfullmäktige 23 24 november 2016, sänks avgiften till 150 kronor per besök från och med 1 januari 2017. Avgiften ingår inte i det nationella högkostnadsskyddet. 3) Patientavgift för läkarbesök vid sjukhusens akutmottagningar höjs med 100 kr enl. beslut av Landstingsfullmäktige november 2015. 4) Avgiftsfri mammografi införs fr.o.m. 1 juli 2016 för kvinnor mellan 40 och 74 år enl. regeringens budgetproposition för 2016. 5) Förskrivning av preventivmedel upp t o m 25 år sker avgiftsfritt. 6) Injicering av så kallad p spruta, annat än i samband med födelsekontrollerande verksamhet, utförd av sköterska på mottagning och distriktssköterska. Utförd av läkare vid vårdcentral alt. sjukhusmottagning ordinarie taxa för läkarbesök. 7A) Databaserad behandling KBT ex.vis inom psykologi, Livanda/Rememo för träning av arb.minne och koncentration. Ingår EJ i högkostnadsskyddet. 7B) Enligt beslut i landstingsfullmäktige 23 24 november 2016, sänks avgiften till 50 kronor per besök från och med 1 januari 2017. Avgiften ingår inte i det nationella högkostnadsskyddet. 8A) Egenavgift utgår ej för hjälpmedel som förskrivs av samt kräver förskrivarkompetens vid specialiserad barn, ungdoms och vuxenhabilitering. 8B) Landstingets avgiftsregler för hjälpmedel avser endast de hjälpmedel som landstinget har kostnadsansvar för. * Egenavgift tas ut för hjälpmedel som förskrivs samt kräver förskrivarkompetens vid, syncentral och hörcentral. * Egenavgift tas ut för ortopedtekniska hjälpmedel; särskilda regler gäller för ortopedtekniskt utprovade skor. * Egenavgift tas ut för hjälpmedel som förskrivs samt kräver förskrivarkompetens av legitimerad logoped. * Egenavgift tas ut för hjälpmedel som förskrivs av specialistklinik samt kräver förskrivning av läkare. Kostar hjälpmedlet mindre än 300 kr blir egenavgiften den faktiska kostnaden plus hanteringskostnad. Särskilda regler gäller för hårersättning. 8C) Egenavgift för alla proteser tas bort enligt beslut av landstingsfullmäktige den 23 februari 2016, beslutet gäller fr.o.m. 1 maj 2016. 8D) Den 1 mars 2016 trädde en ny lag (SFS nr:2016:36) i kraft, vilken innebär att även barn och unga 8 19 år har rätt till ett bidrag för glasögon eller linser. Yngre barn har sedan tidigare rätt till bidrag. 9) Enligt förordningen SFS 2013:412 om vårdavg. mm för utlänningar som vistas i Sverige utan nödvändiga tillstånd. 10) Enligt beslut i landstingsfullmäktige juni 2015, 118, införs enhetlig patientavgift för stickkostnad, exklusive vaccin, vid vaccinationer om 200 kronor inom Landstinget Västernorrland, vilket innebär en höjning om 25 kronor inom primärvården och en sänkning på 100 kronor inom den specialiserade vården från och med 1 januari 2016. 11) Primärvården erbjuder gratis hälsoundersökning och därtill efterföljande hälsosamtal till personer som under året fyller 40, 50 eller 60 år. Hälsoundersökningen omfattar provtagning av blodsocker, blodfetter, blodtryck samt mätning av längd, vikt och midjemått, enligt riktlinje. 12) Avgift för egen begärd hälsoundersökning inklusive hälsosamtal motsvarande den som erbjuds 40,50 och 60 åringar uppgår till 700 kronor. 13) Hälsosamtal erbjuds avgiftsfritt till 75 åringar. 14) Undantag från avgifter gäller för barn och ungdom t o m 19 år inom dagsjukvård, barnhabilitering, dialysbehandling, strålbehandling, cytostatikabehandling samt BUP vård. Asylsökande skall betala samma avgifter som bosatta, dock högst 40 kr, jämför not 14 ovan. Sida 4(5)