Förslag till landstingsfullmäktiges

Transkript

1 Ledningsenheten (7) Förslag till landstingsfullmäktiges finansplan 2005 (07)

2 LANDSTINGET KRONOBERG (7) 1 Finansiella ramar Finansiering av tidigare beslutade driftkostnadsramarna föreslås grundat på nedan angivna förutsättningar. 1.1 Den samhällsekonomiska utvecklingen Den svenska ekonomin har utvecklats starkare än väntat i år. Det är främst exporten som har ökat mycket starkt. Men även hushållens efterfrågan utvecklas i relativt god takt och investeringarna ökar nu för första gången på många år. Landstingsförbundet prognostiserar därför en starkare tillväxt i år jämfört med tidigare bedömning. BNP väntas öka med nära 3 ½ procent i år. En del av den kraftiga ökningstakten förklaras dock av att det är ett år med extra många arbetsdagar. Justerat för detta blir tillväxten ca ½ procent lägre. Dessvärre utvecklas den för skatteunderlagstillväxten så viktiga arbetsmarknaden fortfarande svagt. Sysselsättningen har fallit med ca personer i år och arbetslösheten har ökat. Arbetslösheten som årsgenomsnitt väntas blir 5,6 procent i år. Nästa år bedöms den sjunka till 5,3 procent och falla ytterligare ner mot 4,5 procent åren därpå. 1.2 Nya utgiftsposter Med anledning av den prognos för 2005 som redovisats för budgetberedningen budgeteras 66 Mkr för merkostnader/ej genomförda delar av åtgärdsprogrammet under landstingsgemensamt. Landstingsstyrelsen föreslår även att 20 Mkr avsätts för högspecialiserad vård. Justeringar jämfört med beslutade ramar i juni har dessutom gjorts med anledning av ny överenskommelse för läkemedelsförmånen, merkostnader i samband med försäljning av Solvändan mm. 1.3 Prognosantaganden Landstingsstyrelsen föreslår fullmäktige fastställa prognosantaganden, skattesats, taxor och avgifter samt resultat-, finans-, och balansbudget, enligt redovisning nedan. Landstingsförbundets antaganden om prisförändringar ska gälla för Landstinget Kronoberg. Undantag görs för personalkostnadsökningar som räknas upp med 2,4 %, patientavgifter som räknas upp med 0 % samt för prisökningar när det gäller region- och utomlänsvård, som räknas upp enligt Landstingsförbundets sammanvägda kostnadsindex. Avtal om regionala priser och ersättningar för Södra sjukvårdsregionen 2005 har ännu inte träffats. Avvikelser från det sammanvägda kostnadsindexet kommer att behandlas i samband med tilläggsbudget d5

3 LANDSTINGET KRONOBERG (7) Utgångsvärde för Budget Personalkostnader Budget ,4% 3,6% 3,7% 3,7% 3,7% Arbetsgivaravgifter Procent på löner & kontant ersättningar 43,10% 43,10% 43,10% 43,10% 43,10% Vårdavtal Reg/utoml.vård, budget ,5% 3,5% 3,5% 3,5% 3,5% Reg.vård Lund MAS, budget ,5% 3,5% 3,5% 3,5% 3,5% Patientavgifter Budget ,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Övriga driftkostnader Budget ,4% 2,6% 2,6% 2,6% 2,6% Statsbidrag, Dagmar Budget ,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%, Övriga Budget ,4% 2,6% 2,6% 2,6% 2,6% Regionvårdsintäkter Budget ,5% 3,5% 3,5% 3,5% 3,5% Övriga intäkter Budget ,4% 2,6% 2,6% 2,6% 2,6% Investeringar 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% Ränta på lån 5,0% 5,0% 5,0% 5,0% 5,0% Ränta på likvida medel 4,0% 4,0% 4,0% 4,0% 4,0% Ränta på pensionsskuld 4,2% 4,2% 4,2% 3,9% 3,7% Uppräkningsfaktor 1,0350 1,0380 1,0440 1,0430 1,0380 Antal invånare november år Utdebitering, kr/skkr (2003 9;79, ;79) 10,20 10,20 10,20 10,20 10, Finansiering (2009) Delposterna inom finansieringsbudgeten för 2005 och plan (2009) framgår av sammanställningen nedan. Verksamhetsområde (Mkr) Preliminär skatt 2 622, , , , ,4 Kollektiv avräkning -8,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa skatteintäkter 2 614, , , , ,4 Utjämningsbidrag 364,6 373,3 353,5 374,3 374,3 Kostnadsutjämning -105,7-106,0-106,4-106,8-106,8 Strukturbidrag 41,0 41,1 41,3 41,4 41,4 Regleringsbidrag/avgift -29,4-22,5 10,6 1,6 1,6 Läkemedelsförmånen (momsdelen) 6,1 6,4 6,7 7,0 7,3 Tillskott 15,1 15,1 15,1 15,1 Tillskott för nytt utj.system 13,5 13,5 13,5 13,5 13,5 Sysselsättningsstöd 39,3 35,8 41,4 41,4 41,4 Summa statsbidrag 329,4 356,7 375,7 387,5 387,8 Ränteintäkter 26,0 34,0 40,5 47,6 54,7 Summa finansiella intäkter 26,0 34,0 40,5 47,6 54,7 Räntekostnader -8,1-8,1-8,1-8,1-8,1 Ränta intjänandedel ny pensionsskuld -15,0-18,3-21,9-23,9-25,9 Summa finansiella kostnader -23,1-26,4-30,0-32,0-34,0 FINANSIERINGEN TOTALT 2 946, , , , ,9

4 LANDSTINGET KRONOBERG (7) Skatteintäkter Preliminär skatt för 2005 budgeteras enligt prognos för det slutliga skatteunderlaget 2003, uppräknat till 2005 års nivå. Uppräkningsfaktorerna för 2004 och 2005 har fastställts i regeringens budgetproposition. Skattesatsen har antagits till 10,20 kronor per skattekrona under planperioden, dvs en höjning med 41 öre jämfört med Den höjda skattesatsen innebär att intäkterna ökar med ca 105 Mkr per år. I samband med att uppräkningsfaktorerna fastställs kan en prognos för den kollektiva avräkningen göras. Denna utgörs av differensen mellan regeringens och Landstingsförbundets bedömningar av skatteunderlagets utveckling Statsbidrag och utjämning Budget och plan för statsbidrag och utjämning grundas på uppgifter från Landstingsförbundet. Ett nytt utjämningssystem införs fr.o.m Förslag i regeringens budgetproposition Följande förslag påverkar landstingens statsbidrag inom denna ram. Regeringen föreslår att det tillfälliga sysselsättningsstödet för överförs till bidraget Kommunalekonomisk utjämning För Landstinget Kronoberg beräknas det innebära 39 Mkr I 2004 års vårproposition aviserades vidare en höjning av statsbidragen med 3 miljarder kronor som ett generellt tillskott fr.o.m utan att någon fördelning mellan kommuner och landsting angavs. Detta ger 15,1 Mkr för Landstinget Kronberg fr.o.m Även tillskottet för att mildra omfördelningar i det nya utjämningssystemet har aviserats tidigare, vilket betyder 13,5 Mkr. För införandet av en nationell vårdgaranti avsätts 700 miljoner kronor 2005 och 500 miljoner kronor per år från och med Regeringen avser att under hösten 2004 teckna en permanent överenskommelse med Landstingsförbundet om tillgänglighet och införandet av en nationell vårdgaranti från och med den 1 november Eftersom överenskommelsen inte är känd, och sannolikt förenad med kostnader, budgeteras inte detta tillskott. Medlen kommer att lyftas från balansräkningen i den takt resurser förbrukas. Regeringen föreslår att 400 miljoner kronor 2005 och 100 miljoner kronor 2006 avsätts för satsningar på vård, sysselsättning och boende för personer med psykisk sjukdom och/eller psykiskt funktionshinder. Regeringen kommer att i ett särskilt beslut närmare reglera hur medlen ska användas och fördelas. Med anledning av detta budgeteras inte dessa intäkter.

5 LANDSTINGET KRONOBERG (7) Läkemedelsförmånen Ett särskilt bidrag som gäller kostnaden för läkemedelsförmånen betalas ut. En ny överenskommelse har träffats mellan staten och Landstingsförbundet inför Bidraget avser kostnad inklusive moms, vilket innebär att den del som motsvarar moms budgeteras under finansieringen, medan bidrag och kostnad exklusive moms budgeteras under verksamhetens nettokostnader Finansiella intäkter och kostnader Finansiella intäkter har för åren (09) budgeterats på genomsnittliga likvida medel respektive år inklusive kapitalförvaltning. Finansiella kostnader har för åren (09) budgeterats till räntekostnaden på den genomsnittliga långfristiga upplåningen, utnyttjad checkkredit respektive år samt förvaltningskostnad för kapitalförvaltningen. Till detta kommer den finansiella kostnaden för intjänandedelen på pensionsskulden. 1.5 Resultat-, finans- och balansbudget RESULTATBUDGET (Mkr) Bokslut Budget Prognos Budget Plan Plan Kalkyl Kalkyl Majoritetens förslag Verksamhetens intäkter 805,6 792,8 820,0 807,6 837,6 861,4 887,7 915,1 Verksamhetens kostnader , , , , , , , ,7 Avskrivningar -143,6-151,1-151,1-162,2-172,9-183,1-191,5-201,7 Verksamhetens nettokostnader , , , , , , , ,3 Skatteintäkter 2 334, , , , , , , ,4 Generella statsbidr & utjämning 202,9 273,1 260,8 323,3 350,3 369,0 380,5 380,5, sjukv.ersättningar 26,2 21,5 28,0 6,1 6,4 6,7 7,0 7,3 Räntekostnad intjänandedel ny p-skuld -9,9-11,9-11,9-15,0-18,3-21,9-23,9-25,9 Finansiella kostnader 14,6-8,1-8,1-8,1-8,1-8,1-8,1-8,1 Finansiella intäkter 28,5 28,6 29,1 26,0 34,0 40,5 47,6 54,7 Resultat före extraordinära -68,2 10,2-145,0 35,2 61,7 82,9 81,3 72,6 poster Årets resultat -68,2 10,2-145,0 35,2 61,7 82,9 81,3 72,6 FINANSIERINGSBUDGET (Mkr) DRIFT Verksamhetens intäkter 805,6 792,8 820,0 807,6 837,6 861,4 887,7 915,1 Verksamhetens kostnader , , , , , , , ,7 Avskrivningar -143,6-151,1-151,1-162,2-172,9-183,1-191,5-201,7 Verksamhetens nettokostnad , , , , , , , ,3 Skatter/generella statsbidrag o utjäm 2 563, , , , , , , ,2 Finansiella intäkter 28,5 28,6 29,1 26,0 34,0 40,5 47,6 54,7 Finasiella kostnader 4,7-20,0-20,0-23,1-26,4-30,0-32,0-34,0 Justering av rörelsekap föränd drift 156,6 218,9 218,9 244,2 266,9 277,7 291,5 307,1 Pensionsavsättning 35,7 46,8 46,8 57,7 66,1 62,6 65,6 68,6 Räntedel i årets pensionskostnad 9,9 11,9 11,9 15,0 18,3 21,9 23,9 25,9 Ersättningsreserv 7,8 9,0 9,0 9,3 9,6 10,0 10,4 10,8 Avskrivningar 143,6 151,1 151,1 162,2 172,9 183,1 191,5 201,7 Nedskrivningar -30,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 reavinster försäljn fast/inv -10,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 reaförluster försäljn fast/inv 0,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Driftsnetto 88,4 229,1 73,9 279,4 328,6 360,6 372,8 379,7

6 LANDSTINGET KRONOBERG (7) INVESTERINGAR Inköp mask o inv -77,2-166,8-195,2-114,8-116,7-118,6-120,6-122,6 Investeringsbidrag inventarie 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Avyttrade mask o inv 1,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Inköp fastigh o anläggn -20,7-34,6-59,5-29,1-29,3-29,3-29,5-29,7 Investeringsbidrag fastigheter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Avyttrade fastigh o anläggn 10,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Investeringsnetto -86,1-201,4-254,7-143,9-146,0-147,9-150,1-152,3 FINANSIERING Förändring av långfristiga fordr. 1,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Amorteringar -40,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nya lån 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Justering av rörelsekap. föränd. finans 129,5 12,6 10,9 109,6 0,1 0,5-0,1-0,8 Finansnetto 90,9 12,6 10,9 109,6 0,1 0,5-0,1-0,8 Förändring likvida medel 93,3 40,3-169,9 245,1 182,7 213,2 222,6 226,6 BALANSBUDGET (Mkr) Tillgångar Anläggningstillgångar 1 215, , , , , , , ,3 Fonderade medel 410,8 379,3 416,9 307,3 307,2 306,7 306,8 307,6 Omsättningstillgångar 368,9 391,3 198,9 444,0 626,7 839, , ,0 S:a tillgångar 1 994, , , , , , , ,8 Eget kapital, Avsättningar och Skulder Eget kapital 1 028, ,7 883,8 919,0 980, , , ,5 Avsatt till pensioner 264,4 315,7 323,2 395,9 480,3 564,9 654,5 749,1 Ersättningsreserv 70,5 79,8 79,5 88,8 98,4 108,4 118,8 129,6 Långfristiga skulder 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kortfristiga skulder 630,8 645,9 647,8 647,8 647,8 647,8 647,8 647,8 S:a skulder, avsättn och eget kapital 1 994, , , , , , , ,1 Ansvarsförbindelse 2 179, , , , , , , ,7 LIKVIDA MEDEL (UB), (Mkr) 124,0 58,3-45,9 199,2 381,9 595,1 817, ,2 SOLIDITET 51,6% 52,3% 45,7% 44,8% 44,4% 44,6% 44,6% 44,4% 2 Finansiella mål och balanskravet Landstingsfullmäktige fattade 2002 beslut om finansiella mål för perioden Syftet var att skapa en verksamhet med ekonomi i balans samt ett finansiellt handlingsutrymme. Den finansplan som nu föreslås innebär att såväl de finansiella målen eller kravet på ekonomisk balans kommer att kunna uppnås.

7 LANDSTINGET KRONOBERG (7) Resultat (Mkr) Resultatmål enl LTF nov 2002 Beslutad Rationalisering/Kostnadsred LS 03/03 29 Prognos 3 Landstingsfullmäktiges beslut Med hänvisning till vad som redovisats ovan och i bifogade underlag föreslår landstingsstyrelsen landstingsfullmäktige besluta: att godkänna förslag till budget för år 2005 för Främmande verksamhet att godkänna förslag till balanserade styrkort för respektive driftenhets åtagande att godkänna förslag avseende förändringar av taxor och avgifter samt uppdra till landstingsdirektören att utarbeta tydliga och lättfattliga tillämpningsanvisningar att fastställa skattesatsen till 10,20 kronor per skattekrona för år 2005 att fastställa prognosantaganden, resultat-, finansierings- och balansbudget för år 2005 Landstingsfullmäktige den 29 november 2004