Insatsplan - underlag till budgetarbetet LS
|
|
- Stig Lundberg
- för 8 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 Tjänsteställe, handläggare Anders L Johansson, Landstingsdirektör 1(9) Margareta Tufvesson, Ekonomidirektör Distribution Insatsplan - underlag till budgetarbetet LS Innehåll Besparingar och effektiviseringar inom landstingsstyrelsens förvaltningar... 2 Kostnadsreducering Landstingets kansli... 2 Kostnadsreducering Laboratoriemedicin... 3 Kostnadsreducering Landstingsservice... 3 Kostnadsreducering Regional utveckling... 3 Övriga förslag till beslut och åtgärder enligt insatsplan... 4 Intäktsförstärkningar skatt och avgifter... 5 Skatt... 6 Tidplan... 8
2 2(9) Insatsplan - underlag till budgetarbetet LS Som landstingsplanen anger ska arbetet med en ekonomi i balans över tid bedrivas inom ramen för den ordinarie budgetprocessen. Resursramarna för 2018 ska fastställas i november 2015, då även ramarna för och 2017 revideras. I den budget som antas i november 2015 kommer alltså de justeringar att föreslås, som krävs för att nå det ekonomiska inriktningsmålet en ekonomi i balans över tid. Detta underlag innefattar tre delar: Underlag för besparingar och effektiviseringar inom landstingsstyrelsens förvaltningar Underlag för hel eller delvis avveckling av verksamheter Underlag för intäktsförstärkningar Besparingar och effektiviseringar inom landstingsstyrelsens förvaltningar I 170 i LS den 9 juni 2015 beslutades att utgångspunkten för höstens arbete är att minska kostnaderna under planperioden motsvarande i insatsplanen angivna 190 mnkr kronor genom samordningsvinster och kostnadsreduceringar. 160 mnkr avser specialistvården. Övriga 30 mnkr beslutades fördelas inom Landstingsstyrelsens verksamheter. För Landstingsstyrelsens förvaltningar Regional utveckling och Landstingets kansli innebär föreslagna kostnadsreduceringar att de ekonomiska ramarna i budget och plan minskas med totalt 8 respektive 9 mnkr. För förvaltningarna Landstingsservice och Laboratoriemedicin föreslås kostnadsreduceringar med totalt 10 respektive 3 mnkr, vilket hanteras genom en reglering av avkastningskravet och prissättningen Summorna är justerade i jämförelse med beslutet med hänsyn taget till gjord verksamhetsöverföring från Landstingsservice. Hänsyn till ovanstående ska tas i budgetarbetet. Kostnadsreducering Landstingets kansli Landstingets kanslis andel av kostnadsreduceringar uppgår till 9 mnkr (justerat med 1 mnkr för gjord verksamhetsöverföring från Landstingsservice). Vad gäller möjliga besparingar är det i huvudsak en fråga om att fram till utgång 2018
3 3(9) minska personalkostnaderna och att noggrant pröva kostnaderna för olika projekt. Personalkostnadsminskningar kan ske dels genom naturliga avgångar och genom direkta personalminskningar. Den bedömning som gjorts är att en besparing om totalt 9,3 mnkr kan ske fram till 2018 års utgång, varav cirka 6 mnkr är minskade personalkostnader. Kostnadsreduceringar enligt ovan för landstingets kansli beaktas i kommande plan- och budgetarbete där det handlar om att i budgetarbetet för fastställa den ekonomiska ramen för förvaltningen. Se sammanställning nedan. Kostnadsreducering Laboratoriemedicin Laboratoriemedicins andel av kostnadsreduceringar uppgår till 3 mnkr. Förändringar inom denna verksamhet hänger intimt ihop med vilka förändringar som kan bli aktuella inom specialistvården. Kostnadsreduceringar enligt ovan för laboratoriemedicin beaktas i kommande plan- och budgetarbete där det handlar om att i budgetarbetet för reglera avkastningskravet, se sammanställning nedan. Kostnadsreducering Landstingsservice Landstingsservice andel av kostnadsreduceringar uppgår till 10 mnkr (justerat med 3 mnkr för gjord verksamhetsöverföring från Landstingsservice). Landstingsservice har aktualiserat två förslag som har större besparingseffekter. Dels att minska antalet leasingbilar som fram till 2018 års utgång ger cirka 5,2 mnkr i besparing och dels entreprenadisering av LVN:s café och restauranger som beräknas ge cirka 6 mnkr i besparing. Kostnadsreduceringar enligt ovan för landstingsservice beaktas i kommande plan- och budgetarbete där det handlar om att i budgetarbetet för reglera avkastningskravet, se sammanställning nedan. Kostnadsreducering Regional utveckling Regional utvecklings andel av kostnadsreduceringar uppgår till 8 mnkr (justerat med 2 mnkr för gjord verksamhetsöverföring från Landstingsservice). Föreslagna kostnadsreduceringar innebär minskade personalkostnader och minskade konsultinsatser, cirka 2 mnkr vid 2018 års utgång. Minskade anslag, bidrag och finansiering av medlemskap cirka 6 mnkr vid 2018 års utgång. Kostnadsreduceringar enligt ovan för regional utveckling beaktas i kommande plan- och budgetarbete där det handlar om att i budgetarbetet för fastställa den ekonomiska ramen för förvaltningen, se sammanställning nedan. Härutöver ska påpekas att LVN står inför en regionbildning som ska träda i kraft 1 januari Detta är i sig ett relativt omfattande åtagande som i sig kräver
4 4(9) förberedelseinsatser. Utöver att vara en del i budgetberedningsprocessen bör pågående förberedelsearbete i regionfrågan göras till föremål för en planering som omfattar hela planperioden Därför ska det under hösten 2015 utarbetas en handlingsplan inför bildandet av region 1 januari Kostnadsminskning, mnkr Landstingets kansli 2,3 7,3 9,3 Varav personalkostnader 5,9 mnkr och generell besparing 2,6 mnkr. Laboratoriemedicin Västernorrland 0,0 1,0 2,0 Förändringar beroende av specialistvårdens åtgärder Landstingsservice 0,5 6,6 11,4 Varav personalkostnader 4,6 mnkr. Minskat antal leasingbilar samt entreprenadisering av café och restaurangverksamhet i Sollefteå och Örnsköldsvik. Regional utveckling 3,0 5,0 8,0 Varav personalkostnader 1,4 mnkr. Summa 5,8 19,9 30,7 Övriga förslag till beslut och åtgärder enligt insatsplan Enligt insatsplanen ska samordningsvinster, besparingar och effektiviseringar totalt uppgå till 250 mnkr vid utgång Detta utan hänsyn taget till återställningskrav. Mot denna bakgrund bedöms det nödvändigt att också vidta vad som i insatsplanen kallas strukturella åtgärder, dvs. att helt eller delvis avveckla vissa verksamheter. Sådana åtgärder har aktualiserats till och från under de senaste åren. I sak är det inte så mycket att tillföra utan här uppskattas effekterna av sådana strukturella åtgärder till ett sammantaget belopp om 50 mnkr också det enligt insatsplan. De här redovisade besparingsåtgärderna innebär totalt 5, 23 respektive 33 mnkr i kostnadsreduceringar för respektive år under planperioden, se tabellen (Exklusive ekonomiska effekter av länshälsan). Övriga förslag finns inom ramen för Folkhälso-, primärvårds- och tandvårdsnämnden.
5 5(9) Kostnadsreduceringar, mnkr Länshälsan Ta fram underlag för ekonomiska och organisatoriska effekter vid avveckling och entreprenadisering Internationella åtaganden 0,8 0,7 0,6 Kommer ge minskade kostnader om minst en mnkr. Reducerat för att RU tagit upp 200, 300 resp. 400 tkr. Länsmuseet 4,4 4,0 1/3 av anslag från LVN (= 5mnkr). Reducerat för att RU tagit upp 600 och tkr för minskade anslag och bidrag till kultur 2017 och Mannaminne 1,8 1,8 1,8 Översyn av avtal och möjligheter. Ny överenskommelse kan träffas efter (Avser hela anslaget). Scenkonstbolaget 9,0 18,0 Se över subventioner för kommunerna Sundsvall, Härnösand. Anslag LVN reduceras med 25 % 2017, 50 % 2018 Hola folkhögskola 0,5 2,7 2,4 Reducerat för att RU tagit upp 1,0 och 1,1 och 1,4 mnkr till folkhögskolor. Uppgifter exkl. intern hyra och interkommunal ersättning. Ålsta folkhögskola 1,4 2,8 2,8 Uppgifter exkl. intern hyra och interkommunal ersättning. Örnsköldsvik folkhögskola 0,1 0,2 0,2 Uppgifter exkl. intern hyra och interkommunal ersättning. Rörelsefolkhögskolor 1,5 3,0 Summa 4,6 23,1 32,8 Intäktsförstärkningar skatt och avgifter En kompletterande möjlighet är att öka avgifter. Några exempel nedan: Avgifter Avgift ambulanssjukvården 1,2 1,2 1,2 27' uppdrag á 150 kr; 30 % efter HK-skydd Översyn avgifter, akutbesök vid sjukhus 1,7 1,7 1,7 57' besök med tillägg 100 kr; 30 % efter HK-skydd Översyn avgifter, sjukresor 3,0 3,0 3,0 Egenavgiften/billigare färdmedel Kollektivtrafikmyndigheten 3,2 3,2 3,2 Avser skolkortsavgifter (kommunerna) Summa 9,1 9,1 9,1
6 6(9) Skatt När det gäller jämförelser mellan landsting och deras finansiering och skatteuttag är det brukligt att jämföra skogslänen med varandra och norrlandslänen med varandra. När det gäller skattebas, infrastruktur, demografi och vårdbehov torde de för landstinget i Västernorrland lämpligaste jämförbara länen vara: Jämtland, (justerad skattesats 11.41) Gävleborg, (justerad skattesats 11.72) Dalarna (justerad skattesats 11.67) och Värmland (justerad skattesats 11.69). Både Västerbotten (justerad skattesats 11.38) och Norrbotten (justerad skattesats 10.86) är av flera skäl mindre lämpliga som jämförelselandsting. Samtliga fyra landstingen (Gävleborg, Dalarna, Jämtland och Värmland) har höjt landstingsskatten under 2012 och Under 2015 har Jämtland höjt landstingsskatten. Tre av dessa landsting ligger idag på en högre skattesats än landstinget i Västernorrland, som senast höjde skatten 2010 (justerad skattesats 11.42). Jämtland ligger på samma nivå som Västernorrland, men har då att finansiera ett akutsjukhus medan Västernorrland med sin större befolkning har tre akutsjukhus med vardera i stort sett samma innehåll. Inför kommande budgetarbete har följande beräkningsmodeller arbetats fram: Alternativ ingen skatteförändring Utfall 2014 Prognos 2015 Resultat Kalky l Kalky l Köpengar 2015/ 25 erat resultat inkl. obalanser Sjukvårdsmodellen i kostnadsutjämningen osäker Besparingar enligt insatsplan Strukturella åtgärder enligt insatsplan Ökade kostnader för OP-centrum Delsumma Delsumma ackumulerat Patientavgifter Skatteförändring öre Beräknat resultat Beräknat resultat ackumulerat (återställning) Eget kapital vid årets slut
7 7(9) Alternativ 50 öre år Utfall Prognos Resultat Köpengar 2015/ erat resultat inkl. obalanser Sjukvårdsmodellen i kostnadsutjämningen osäker Besparingar enligt insatsplan Strukturella åtgärder enligt insatsplan Ökade kostnader för OP-centrum Delsumma Delsumma ackumulerat Patientavgifter Skatteförändring öre Beräknat resultat Beräknat resultat ackumulerat (återställning) Eget kapital vid årets slut Alternativ 50 öre år 2017 Utfall 2014 Progno s 2015 Resultat Köpengar 2015/16 25 Kalky l Kalky l erat resultat inkl. obalanser Sjukvårdsmodellen i kostnadsutjämningen osäker Besparingar enligt insatsplan Strukturella åtgärder enligt insatsplan Ökade kostnader för OP-centrum Delsumma Delsumma ackumulerat Patientavgifter Skatteförändring öre Beräknat resultat Beräknat resultat ackumulerat (återställning) Eget kapital vid årets slut
8 8(9) Alternativ 80 öre år Utfall Prognos Resultat Köpengar 2015/ 25 erat resultat inkl. obalanser Sjukvårdsmodellen i osäker kostnadsutjämningen Besparingar enligt insatsplan Strukturella åtgärder enligt insatsplan Ökade kostnader för OP-centrum Delsumma Delsumma ackumulerat Patientavgifter Skatteförändring öre Beräknat resultat Beräknat resultat ackumulerat (återställning) Eget kapital vid årets slut Av beräkningarna framgår att en successiv utveckling mot ekonomi i balans till planperiodens slut förutsätter en skattehöjning mellan 50 och 80 öre gällande från. Ingen skattehöjning innebär att LVN vid 2018 års utgång skulle vara av med i stort sett hela det egna kapitalet, vilket väl får anses som uteslutet som resultat av ett aktivt val. Även med en höjning om 50 öre först 2017 skulle LVN:s egna kapital kraftigt urholkas. Återstår så de två beräknade alternativen om en höjning på 50 öre eller på 80 öre, vardera från. Antaget insatsplanens genomförande blir slutsatsen därför att LVN måste höja skatten på 50 öre eller mer från ingång. Detta kräver minskade verksamhetsåtaganden motsvarande de 250 mnkr. Det är som sagt kombinationen av skattehöjning och minskade verksamhetsåtaganden som kan möjliggöra rörelsen mot ekonomi i balans. Tidplan Som landstingsplanen anger ska arbetet bedrivas inom ramen för den ordinarie budgetprocessen. Budgetarbetet sker enligt fastställda budgetanvisningar och gängse arbetsprocess. Beredning sker inom respektive del av förtroendemannaorganisationen och oktober genomförs landstingets gemensamma budgetberedning. Detta i syfte att fullmäktige slutligen ska
9 9(9) föreläggas förslag till budget och skattesats för vid fullmäktiges sammanträde den november 2015, då även resursramarna för 2018 ska fastställas och ramarna för och 2017 revideras. I den budget som antas i november 2015 kommer alltså de justeringar att föreslås, som krävs för att nå det ekonomiska inriktningsmålet en ekonomi i balans över tid. Tid Aktivitet Kommentar 3 september LS 16 september C-PAR Facklig samverkan 22 september Underlag till budget från förvaltningarna 6 oktober RUU 12 oktober PAU 12 oktober FiU oktober Budgetberedning 16 oktober LS 19 oktober C-PAR 21 oktober FiU 30 oktober LS november LF Beslut om budget -2018
Insatsplan och åtgärder för en ekonomi i balans över tid
Insatsplan och åtgärder för en ekonomi i balans över tid Landstingsstyrelsen 2015-09-03 Insatsplanen 1. Bromsa kostnadsökningstakten 2. Så långt det är möjligt undvika beslut som är kostnadsdrivande och
Läs merLandstingets svåra ekonomiska läge
Landstingets svåra ekonomiska läge 2015-09-18 Allvarligt ekonomiskt läge Bokslut 2014: -223 mnkr Specialiserade vården -292 mnkr, Hälsocentraler -17 mnkr Förväntade kostnadsökningar på nödvändiga utgifter:
Läs merInsatsplanens effektuering 2016
Insatsplanens effektuering 2016 Revisionsrapport LANDSTINGETS REVISORER 2017 03 08 16REV46 2(12) Sammanfattning Landstingsfullmäktige beslutade i april 2015 om en insatsplan med åtgärder som ska ge en
Läs mer52 Resultathantering bokslut 2006, LF. Landstingsstyrelsens förslag till landstingsfullmäktige
Landstingsstyrelsen PROTOKOLL DATUM DIARIENR 2007-04-02 LS-LED07-235 52 Resultathantering bokslut 2006, LF Landstingsstyrelsens förslag till landstingsfullmäktige 1. Det ackumulerade resultatet för landstingets
Läs merLandstingens/regionernas. bidrag till folkhögskolor
Landstingens/regionernas bidrag till folkhögskolor! 2014 folkbildningsradet.se Folkbildningsrådet 2016 Författare: Elvir Gigovic Stockholm, januari 2016 INNEHÅLL Landstingens/regionernas bidrag till folkhögskolor...
Läs merDet ekonomiska läget och förslag till åtgärder för ekonomi i balans under planperioden
Tjänsteställe, handläggare 2015-03-18 1(12) Anders L Johansson, Landstingsdirektör Distribution Det ekonomiska läget och förslag till åtgärder för ekonomi i balans under planperioden 2016-2018. Landstinget
Läs merRegionstyrelsen 15 april 2019
Regionstyrelsen 15 april 2019 Ekonomisk information Månadsrapport mars (prel) Årsredovisning 2018 Årsredovisning 2018 (beslutsärende) 2019-04-15 10 Resultat +65 mnkr jämfört budget +103 mnkr Resultat är
Läs merH A N D L Ä G G A R E D A T U M D I A R I E N R Inga Karlsson Ekonomienheten (Ekonomidirektörens enheter)
TJÄNSTEUTLÅTANDE SID 1(2) H A N D L Ä G G A R E D A T U M D I A R I E N R Inga Karlsson Ekonomienheten (Ekonomidirektörens enheter) +46155245842 2013-09-30 LS-LED13-258-1 Ä R E N D E G Å N G Landstingsstyrelsens
Läs merProtokoll 1(7) ej tjänstgörande Robert Uitto (S) Karin Österberg (MP) Elin Hoffner (V)
Protokoll 1(7) 2012-10-29 Tid och plats för Styrelserummet, Landstingshuset, Östersund den 29 oktober 2012, kl 10.00-10.25 Sammanträdet Beslutande Harriet Jorderud (S) Karin Österberg (MP) ej tjänstgörande
Läs merBild. Liv, hälsa och hållbar utveckling.
Bild Liv, hälsa och hållbar utveckling Historisk återblick 1863 Sveriges landsting bildades och det fanns 107 000 invånare i Västernorrlands län Sollefteå lasarett, byggår 1874 Landstingets uppdrag innehöll
Läs merÄndring av Kommunplan 2016-2018
Ändring av Kommunplan 2016-2018 Nybro kommun Antagen av kommunfullmäktige 2015-12-21 Enligt kommunfullmäktiges beslut ska kommunstyrelseförvaltningen senast under december lämna en ekonomisk avstämning.
Läs merMånadsrapport per mars 2015, Koncernfinansiering
Stockholms läns landsti ang Landstingsradsberedningen i(d SKRIVELSE 2015-05-20 LS 2015-0569 Landstingsstyrelsen Månadsrapport per mars 2015, Koncernfinansiering Föredragande landstingsråd: Torbjörn Rosdahl
Läs mer20 Resultathantering bokslut Landstingsfullmäktiges beslut. 1 Landstingsstyrelsens förslag bifalles.
PROTOKOLL DATUM DIARIENR 2004-03-22 LKD 04164 20 Resultathantering bokslut 2003 Landstingsstyrelsens förslag enligt beslut 2004-03-22 25 (se bilagda handlingar) behandlas. Landstingsfullmäktiges beslut
Läs merKostnadsnyckeltal fo r va rden i Kolada
Kostnadsnyckeltal fo r va rden i Kolada RKA har under 2017 arbetat med en översyn av Koladas nyckeltal för hälso- och sjukvård med syfte att erbjuda en sammanhängande och genomtänkt uppsättning nyckeltal
Läs merRegionkommuner i norra Sverige. Rapportbilaga till utredning av ansökningar från landstingen i Norrbotten, Västerbotten, Västernorrland och Jämtland
Regionkommuner i norra Sverige Rapportbilaga till utredning av ansökningar från landstingen i Norrbotten, Västerbotten, Västernorrland och Jämtland Regionkommuner i norra Sverige Rapportbilaga till utredning
Läs merLandstingsstyrelsen föreslås besluta att
Landstingets ledningsstab TJÄNSTEUTLÅTANDE D A T U M D I A R I E N R 2011-08-08, rev 2011-08-24 LS-LED11-450 Remissvar Likvärdiga förutsättningar Översyn av den kommunala utjämningen Landstingsstyrelsen
Läs merMånadsrapport per juli 2015, Koncernfinansiering
Stockholms läns landsting Landstingsradsberedningen i(d SKRIVELSE 2015-09-16 Landstingsstyrelsen Månadsrapport per juli 2015, Koncernfinansiering Föredragande landstingsråd: Torbjörn Rosdahl Ärendebeskrivning
Läs merJustering av budgetramar för löneökningar m m. KS 2014-206
Utdrag ur protokoll fört vid sammanträde med kommunstyrelsens arbetsutskott i Falkenberg FALKENBERG 2014-04-22 128 Justering av budgetramar för löneökningar m m. KS 2014-206 KS Beslut Arbetsutskottet föreslår
Läs merLedningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08)
Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08) LANDSTINGET KRONOBERG 2005-10-28 2 (7) 1 Finansiella ramar Finansiering av tidigare beslutade driftkostnadsramar föreslås grundat
Läs merGod ekonomisk hushållning Planering och uppföljning Hur finansieras landstingets verksamhet? Kostnader och kostnadsutveckling.
God ekonomisk hushållning Planering och uppföljning Hur finansieras landstingets verksamhet? Kostnader och kostnadsutveckling 11 maj 2015 Målstyrning i landstinget Landstingets övergripande mål Medborgare
Läs merDals-Eds kommun Årsbudget 2008 och planer Budget Planer Fastställd av Kommunfullmäktige
Budget 2008 Planer 2009-10 Fastställd av Kommunfullmäktige 2007-11-14 Sida 1 ÅRSBUDGET 2008 FLERÅRSPLANER 2009-2010 INNEHÅLLSFÖRTECKNING Sida 1. Sammanfattning 2. 2.. Kommunens Övergripande Mål...4. 3.
Läs merLandstingsplan med budget Landstingsstyrelsen
Landstingsplan 2018-2020 med budget 2018 Landstingsstyrelsen 2017-11-13 Planeringsprocess inför 2018 Planeringsprocess inför 2018 Verksamhetsplan och budget Beslut i Nämnder och LS LF Plan- och budgetsammanträde
Läs merOförändrad skatt till kommunen i Norrköping år 2013. Landstingsskatten höjs i åtta landsting, däribland i Östergötland
2012-12-14 FOKUS: STATISTIK Kommunalskatterna 2013 Norrköping på 76:e plats av 290 kommuner Oförändrad skatt till kommunen i Norrköping år 2013 Landstingsskatten höjs i åtta landsting, däribland i Östergötland
Läs merSkånes universitetssjukvård ekonomiska handlingsplaner förvaltningsgemensamma staber 2016
Skånes universitetssjukvård ekonomiska förvaltningsgemensamma staber 2016 Bakgrund Delar av SUS administrativa arbete organiseras huvudsakligen under fem förvaltningsgemensamma staber nämligen stab forskning
Läs mer26 Resultathantering bokslut Landstingsfullmäktiges beslut. Proposition
PROTOKOLL DATUM DIARIENR 2006-04-26 LS-LED06-147 26 Resultathantering bokslut 2005 Landstingsfullmäktiges beslut Landstingsstyrelsens förslag bifalles. Proposition Ordföranden ställer proposition på landstingsstyrelsens
Läs merMånadsbokslut Landstinget Blekinge September
Månadsbokslut Landstinget Blekinge September 1 Landstinget Blekinge David Larsson -10-24 Dnr 2013/0100 Till landstingsstyrelsen Månadsbokslut september Sammanfattning Ackumulerat resultat per september
Läs merMånadsrapport per juli 2018 för landstingsstyrelsens förvaltning
Landstingsstyrelsen TJÄNSTEUTLÅTANDE 2018-08-29 SLL Ekonomi Jonas Parkeman 1 (3) Landstingsstyrelsens arbetsutskott per juli 2018 för landstingsstyrelsens förvaltning Ärendebeskrivning Godkännande av månadsrapport
Läs mer=y Vt Stockholms läns landsting i (2) Landstingsrådsberedningen LS
1 =y Vt Stockholms läns landsting i (2) Landstingsrådsberedningen SKRIVELSE 2015-08-19 Landstingsstyrelsen Månadsrapport per maj 2015 Koncernfinansiering Föredragande landstingsråd: Torbjörn Rosdahl Ärendebeslaiviiiiig
Läs merYttrande över promemorian Förslag till höjd garantinivå i inkomstutjämningen för landstingen
Landstingsstyrelsens förvaltning SLL Ekonomi och Finans 1 (5) LS 1101-0013 Landstingsstyrelsen Yttrande över promemorian Förslag till höjd garantinivå i inkomstutjämningen för landstingen Ärendet Stockholms
Läs merMånadsrapport mars 2013
Månadsrapport mars Ekonomiskt resultat -03-31 67,1 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med mars uppgår till 67,1 mkr. För motsvarande period 2012 var resultatet 3,4
Läs merBild. Liv, hälsa och hållbar utveckling.
Bild Liv, hälsa och hållbar utveckling Historisk återblick 1863 Sveriges landsting bildades och det fanns 107 000 invånare i Västernorrlands län Landstinget Västernorrland 1863 Landstingets uppdrag var
Läs merMånadsbokslut Landstinget Blekinge Juli
Månadsbokslut Landstinget Blekinge Juli 2014 1 Landstinget Blekinge Maria Gotthardsson 2014-08-14 Dnr 2013/0100 Till landstingsstyrelsens arbetsutskott Månadsbokslut juli 2014 Sammanfattning Ackumulerat
Läs merFörslag till Ekerö kommuns driftbudget 2019 med inriktning för och investeringsbudget 2019 med inriktning Dnr KS18/12
Katinka Madsen 08-124 57 181 katinka.madsen@ekero.se Kommunstyrelsen Förslag till Ekerö kommuns driftbudget 2019 med inriktning för 2020 2021 och investeringsbudget 2019 med inriktning 2020 2023 Dnr KS18/12
Läs merFörslag till landstingsbudget
Förslag till landstingsbudget 2012-14. Förslag till beslut Landstingsstyrelsen föreslår landstingsfullmäktige besluta att godkänna resultatbudget 2012-14, enligt bilaga 1, samt nämndernas resultatkrav,
Läs merBokslutskommuniké 2013
Bokslutskommuniké 2013 Uppgifterna i bokslutskommunikén är preliminära och kan komma att ändras i den slutliga årsredovisningen. Landstingsstyrelsen och landstingsfullmäktige behandlar den slutliga årsredovisningen
Läs merGranskning av budgetprocessen. Landstinget Värmland. Landstinget Värmland
www.pwc.se Revisionsrapport Inger Andersson Christina Olsson Februari 2016 Granskning av budgetprocessen inom Budgetprocessen inom Innehåll Sammanfattning... 2 1. Inledning... 5 1.1. Bakgrund... 5 1.2.
Läs mer*
Stockholms läns landsting Landstingsradsberedningen i (i) SKRIVELSE 2014-06-04 LS 1404-0520 Landstingsstyrelsen LANDSTINGSSTYRELSEN 1 4-06- 1 7 00 0 0 7 * Tertialrapport per april 2014, Koncernfinansiering
Läs merGranskning av landstingsstyrelsens styrning och uppföljning av planerat fastighetsunderhåll
Granskning av landstingsstyrelsens styrning och uppföljning av planerat fastighetsunderhåll Rapport nr 14/2013 December 2013 Susanne Hellqvist, revisor, revisionskontoret Innehåll 1. SAMMANFATTNING...
Läs mertill Landstingsstyrelsen överlämna förvaltningens förslag till yttrande.
JUL Hälso- och sjukvårdsnämnden ^ S^^S STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING HÄLSO- OCH 1 (5) SJUKVÅRDSNÄMNDEN 2012-04-24 p 16 Hälso- och sjukvårdsförvaltningen TJÄNSTEUTLÅTÄNDE Handläggare: Yvonne Lettermark Ankom
Läs merBalanserat styrkort 2016 Landstingsstyrelsen
Balanserat styrkort 2016 Landstingsstyrelsen Fastställt i Landstingsstyrelsen 2015-05-13 Dnr 15LS1947 BALANSERAT STYRKORT 2016 LANDSTINGSSTYRELSEN Landstinget använder balanserad styrning/balanserat styrkort
Läs merFörslag till ändrat samarbetsavtal mellan Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling och Sveriges landsting och regioner
Landstingsdirektörens stab Planeringsenheten TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1 (2) Datum 2018-09-05 Diarienummer 180601 Landstingsstyrelsen Förslag till ändrat samarbetsavtal mellan Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling
Läs merÖverenskommelse om finansiering inför regionbildning 2019
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 2018-09-25 10 (21) Ks 320 Överenskommelse om finansiering inför regionbildning 2019 Dnr 2018/254-010 Landstinget i Kalmar län har hos regeringen ansökt om ändring
Läs merGranskning av delårsrapport april 2011
Granskning av delårsrapport april Norrbottens läns landsting Revisionsrapport Juni Anders Färnstrand, Auktoriserad revisor Per-Åke Brunström, Certifierad kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...
Läs merPensionsskulder riskerar framtidens sjukvård. En rapport om landstingens pensionsskulder
Pensionsskulder riskerar framtidens sjukvård En rapport om landstingens pensionsskulder Olika förutsättningar för respektive landsting Pensionsskulden är den totala skulden för pensioner som landstingen
Läs merÅtgärder för en ekonomi i balans
Revisionsrapport Åtgärder för en ekonomi i balans Landstinget Gävleborg Bengt Andersson Hanna Franck Mars 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning 1 2 Inledning 3 2.1 Bakgrund 3 2.2 Revisionsfråga och
Läs merRevisorernas bedömning av delårsrapport 2 2009
Datum Vår beteckning REVISORERNA 2009-10-13 Rev/09066 Handläggare Direkttelefon Ert datum Er beteckning Bo H Eriksson 054-61 41 38 Landstingsfullmäktige Revisorernas bedömning av delårsrapport 2 2009 Bakgrund
Läs merMånadsrapport per oktober 2011 för Stockholms läns landsting och bolag
Stockholms läns landsting Landstingsrådsberedningen SKRIVELSE LS 1111-1512 2011-12-07 9 Landstingsstyrelsen [ LANDSTINGSSTYRELSEN i! 1 H2-2Q * 007 U, _ Månadsrapport per oktober 2011 för Stockholms läns
Läs mer6 Kapitaltillskott till TioHundra AB LS
6 Kapitaltillskott till TioHundra AB LS 2018-0902 1 (2) Landstingsrådsberedningen SKRIVELSE 2018-10-24 LS 2018-0902 Landstingsstyrelsen Extra medlemsbidrag till Kommunalförbundet Sjukvård och omsorg i
Läs merKommunalförbundets namn är Kommunalförbundet Svenskt ambulansflyg. Förbundet har sitt säte i Umeå.
UTKAST 2014-06-25 Förbundsordning för Kommunalförbundet Svenskt ambulansflyg 1 Namn och säte Kommunalförbundets namn är Kommunalförbundet Svenskt ambulansflyg. Förbundet har sitt säte i Umeå. 2 Medlemmar
Läs merÖversyn av kapitalstruktur och avkastningskrav för Landstingsfastigheter
1 (5) Landstingsstyrelsen Översyn av kapitalstruktur och avkastningskrav för Landstingsfastigheter Stockholm Ärendet Principer för och utformning av kapitalstrukturen för Landstingsfastigheter Stockholm
Läs merFinansplan 2016-2018. Till Landstingsfullmäktige 18-19 november 2015. Styrande dokument Måldokument Plan. Sida 1 (13)
Styrande dokument Måldokument Plan Sida 1 (13) Finansplan 2016-2018 Till Landstingsfullmäktige 18-19 november 2015 Sida 2 (13) Inledning Landstingsfullmäktige fastställde i juni 2015 en strategisk plan
Läs mer2011-08-17 LS 1106-0985. Tf landstingsdirektören har överlämnat delårsrapport för Skadekontot för perioden 1 januari - 30 juni 2011.
Landstingsrådsberedningen SKRIVELSE 1 2011-08-17 LS 1106-0985 Ankom Dnr: 2011-08- 1 7 i, Landstingsstyrelsen i ANDSTtNGSST YRE t SEN 1 1-08-17* 010 för Föredragande landstingsråd: Torbjörn Rosdahl ÄRENDET
Läs merReviderad budget 2016 och ekonomisk flerårsplan 2016-2018
Ärendebeskrivning 1 (9) Enheten för Ekonomistyrning Handläggare Datum Diarienummer Agneta Gustavsson Veronica Hedlund Lundgren 2015-11-30 LK/152610 Reviderad budget 2016 och ekonomisk flerårsplan 2016-2018
Läs merLandstinget Västernorrlands utmaningar
Fempunktsprogrammet Landstinget Västernorrlands utmaningar Landstinget i Västernorrland har under senare år genomgått en rad förändringar. Det har bland annat gällt förändringar i organisation, i lednings-
Läs merPlaneringsdirektiv 2017
Landstingsdirektörens stab 2016-05-25 Ärendenummer: 2016/00726 Planeringsenheten Dokumentnummer: 2016/00726-2 Ralph Harlid Till nämnderna i Landstinget Blekinge Planeringsdirektiv 2017 Om planeringsdirektivet
Läs mer108/16 Omdisponeringar i landstingsstyrelsens budget
Landstingsstyrelsen PROTOKOLLSUTDRAG SID 1(3) D A T U M D I A R I E N R 2016-05-24 LS-LED16-0779-3 108/16 Omdisponeringar i landstingsstyrelsens budget Diarienummer: LS-LED16-0779 Behandlat av Mötesdatum
Läs merFINANSIERING BUDGET 2009 OCH 2010 MED PLAN FÖR 2011-2012
FINANSIERING BUDGET 2009 OCH 2010 MED PLAN FÖR 2011-2012 EKONOMISK SAMMANFATTNING 2009-2012 Sammandrag driftbudget 2009-2012 Belopp netto tkr Bokslut Budget Budget Budget Plan Plan 2007 2008 2009 2010
Läs merFörbundsöverenskommelse
Förbundsöverenskommelse 2012-12-17 Överenskommelse mellan medlemmarna och kommunalförbundet Räddningstjänsten Östra Götaland KS-834/2012 Antaget av kommunfullmäktige i Norrköpings kommun 2012-12-17 210
Läs merProtokoll 1(6) Ekonomiutskottet. Styrelserummet, hus 3, plan 3, Landstingshuset, 17 januari 2012, kl
Protokoll 1(6) Organ Plats och tid Styrelserummet, hus 3, plan 3, Landstingshuset, 17 januari 2012, kl.13.00-14.30 Beslutande Övriga deltagare Utses att justera Harriet Jorderud (S) Robert Uitto (S) Christer
Läs merDen totala kommunalskatten i Norrköping höjs 0,5 procentenheter år 2016 på grund av förväntat ökat behov inom kommunens verksamheter.
FS 2016:1 2016-01-11 FOKUS: STATISTIK Kommunalskatten 2016 Den totala kommunalskatten i Norrköping höjs 0,5 procentenheter år 2016 på grund av förväntat ökat behov inom kommunens verksamheter. Den totala
Läs merAnmälan av slutlig budget 2014 för Stockholms
ANMÄLAN 2013-12-03 LS 1305-0679 Anmälan av slutlig budget för Stockholms läns landsting Ärendet Landstingsfullmäktige beslutade den 11-12 juni 2013 om Mål och budget samt planår 2015-2016. Alla nämnder
Läs merAnmälan av nämnders och styrelsers lokala budgetar för år 2012
ANMÄLAN 2011-12-06 LS 1105-0780 Anmälan av nämnders och styrelsers lokala budgetar för år Ärendet Landstingsdirektören har inkommit med anmälan av nämnders och styrelsers lokala budgetar för år. Förslag
Läs merKommunkontoret i Bergsjö. Onsdag 24 oktober 2012 kl. 08:15-11:50. Eva Engström Sekreterare
NORDANSTIGS KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum 1 (10) Sida Plats och tid Kommunkontoret i Bergsjö. Onsdag 24 oktober 2012 kl. 08:15-11:50. Beslutande Stig Eng (C) Ordförande Monica Olsson (S)
Läs merStockholms läns landsting i (i)
Stockholms läns landsting i (i) Landstingsradsberedningen SKRIVELSE 2016-05-04 LS 2016-0299 Landstingsstyrelsen Månadsrapport per februari 2016 för Koncernfinansiering Föredragande landstingsråd: Torbjörn
Läs merVästernorrlands läns landsting. Översiktlig granskning av delårsrapport Revisionsrapport KPMG AB. Antal sidor: 13
Översiktlig granskning av delårsrapport Revisionsrapport KPMG AB Antal sidor: 13 142168-15 Rapport beträffande delårsgranskning.docx Innehåll 1. Sammanfattning 1 1.1 Bedömning av mål med betydelse för
Läs merTertialrapport per april 2016 för Koncernfinansiering
Stockholms läns landsting i (i) Landstingsradsberedningen SKRIVELSE 2016-08-10 LS 2016-0302 Landstingsstyrelsen Tertialrapport per april 2016 för Koncernfinansiering Föredragande landstingsråd: Torbjörn
Läs merPrivata läkare och sjukgymnaster i öppen vård med ersättning enligt nationell taxa 2002
Privata läkare och sjukgymnaster i öppen vård med ersättning enligt nationell taxa 2002 Sammanställning av uppgifter avseende läkare och sjukgymnaster med ersättning enligt lag om läkarvårdsersättning
Läs merVälkommen till Dialogträff i Timrå, 2015-11-25. www.lvn.se
Välkommen till Dialogträff i Timrå, 2015-11-25 Träning ger färdighet Koncentrera vården för patientens bästa Betänkande av Utredningen om högspecialiserad vård SOU 2015:98 Patientens bästa är utgångspunkten
Läs merBeslutsärenden till landstingsstyrelsen
KALLELSE Datum 2015-10-14 Sida 1(6) Landstingsstyrelsen Marie Nilsson Till landstingsstyrelsens ledamöter Till ersättare för kännedom Landstingsstyrelsen Datum Onsdag 14 oktober 2015 Tid Kl 13.15 Plats
Läs merStockholms läns landsting 1(2)
Stockholms läns landsting 1(2) Landstingsrådsberedningen SKRIVELSE 2016-01-13 LS 2015-0782 Landstingsstyrelsen Månadsrapport per november 2015 Koncernfinansiering Föredragande landstingsråd: Torbjörn Rosdahl
Läs merMånadsbokslut Landstinget Blekinge september 2015 1
Månadsbokslut Landstinget Blekinge september 2015 1 Landstinget Blekinge Christer Rosenquist 2015-10-19 Dnr 2015/00756 Landstingsstyrelsen Månadsbokslut september 2015 Sammanfattning Ackumulerat resultat
Läs merGranskning av landstingsstyrelsens ekonomiska styrning och kontroll
www.pwc.se Revisionsrapport Anders Färnstrand Auktoriserad revisor Per Ståhlberg Certifierad kommunal revisor Granskning av landstingsstyrelsens ekonomiska styrning och kontroll Norrbottens läns landsting
Läs merKommunstyrelsens budgetberedning
1 (13) Datum och tid 2013-10-03 kl. 09.00-16.15 2013-10-04 kl.09.00-14.45 Plats Beslutande Övriga närvarande A-salen, kommunhuset Enligt närvaro-/tjänstgöringslista Johnny Högberg, kommunchef Agneta Sundqvist
Läs merLandstingsstyrelsen 31-35
Protokoll Sammanträdesdatum 2004-02-23 Landstingsstyrelsen 31-35 Tid: Måndagen den 23 februari 2004, kl 10:00 10:10 Plats: Landstingshuset, Landstingets kansli, Södra vägen 9, Halmstad Ledamöter Mats Eriksson
Läs mer8 Godkänna ändrat samarbetsavtal mellan Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling och Sveriges landsting och regioner HSN
8 Godkänna ändrat samarbetsavtal mellan Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling och Sveriges landsting och regioner HSN 2018-0952 Hälso- och sjukvårdsnämnden TJÄNSTEUTLÅTANDE HSN 2018-0952 Hälso- och
Läs merÖvergripande prognos. Verksamhet. Omvärldsanalys. 2013-06-20 LD13/00585 Periodrapport maj 2013
2013-06-20 LD13/00585 Landstingets samlade prognos per maj pekar mot ett resultat på plus 50 mkr (+/- 20 mkr). Det är 89 mkr sämre än budgeterat. RIPS-ränta försämrar resultatet med ytterligare 230 mkr.
Läs merSkadekontot. Budgetdokument Skadekonto. Innehållsförteckning
t Budgetdokument 2006 Innehållsförteckning 1. SAMMANFATTNING...2 2. VERKSAMHETSIDÉ OCH VISION...2 3. MÅL OCH UPPDRAG...2 4. VERKSAMHETENS OMFATTNING OCH INNEHÅLL...2 4.1. NÄRMARE OM VERKSAMHET SFÖRÄNDRINGAR...2
Läs merGranskning av delårsrapport Landstinget i Kalmar län
www.pwc.se Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2017 Rebecka Hansson Kerstin Sikander Caroline Liljebjörn Alexander Arbman Oktober 2017 Innehåll 1. Sammanfattning... 2 2. Inledning... 3 2.1. Bakgrund...
Läs merBudgetunderlag 2014-2016 PVN
Hälso- och sjukvårdsförvaltningen D A T U M D I A R I E N R 2013-03-08 PVN-HSF13-029 Budgetunderlag 2014-2016 PVN Nämndens reaktion på budgetramen I anvisningarna till budgetunderlaget står att landstinget
Läs merVälkomna till integrationsrådet! Sammanträde den 7 maj 2019
Välkomna till integrationsrådet! Sammanträde den 7 maj 2019 Ekonomi- och verksamhetsplan 2020-2022 - budgetprocessen med ett ekonomifokus Kommunala integrationsrådet 7 maj 2019 Patrik Persson Controller,
Läs merKommunstyrelsens arbetsutskott 2006-10-02--04
GOTLANDS KOMMUN PROTOKOLL 1(9) Au 260 Budget 2007 och strategisk plan 2007-2009 - Kommunfullmäktige 2006-06-19, 82 - Framställningar om ramförändringar m.m. Ledningskontoret 2006-09-25 (Finsam), 2006-09-25
Läs meratt godkänna månadsrapport-per februari samt prognos för helåret 2014.
Stockholms läns landsting i (i) Landstingsrådsberedningen SKRIVELSE 2014-03-27 Landstirigsstyrelsem LANDSTINGSSTYRELSEN 1 4 : 04-0 8 0 0 0 1 2 * Månadsrapport per februari 2014, Koncernfinansiering Föredragande
Läs merLönestatistik 2014 Individuell löneutveckling landsting
Lönestatistik Individuell löneutveckling landsting Definitionen av individuell löneutveckling är att medlemmen båda åren registreras på samma befattning, befattningsnivå samt i samma region. Tabellen är
Läs merBokslutskommuniké 2011
Bokslutskommuniké 2011 Bokslut 2011, preliminärt (Landstingsstyrelsen och landstingsfullmäktige behandlar det slutgiltiga bokslutet i mars/april) Ekonomi Större budgetavvikelser Landstinget Sörmland redovisar
Läs merProtokoll 1(8) 2010-11-16. Samlingssalen, Borgen, Frösön den 16 november 2010 kl 8.00-8.15. Christer Siwertsson Harriet Jorderud
1(8) Organ Tid och plats för sammanträdet Beslutande Samlingssalen, Borgen, Frösön den 16 november 2010 kl 8.00-8.15 Robert Uitto Christer Siwertsson Harriet Jorderud Gunnar Engnér Bengt Bergqvist Monalisa
Läs merLandstingsstyrelsens förslag till beslut
FÖRSLAG 2002:63 1 (6) Landstingsstyrelsens förslag till beslut Översyn av kapitalstruktur och avkastningskrav för Landstingsfastigheter Stockholm Föredragande landstingsråd: Ralph Lédel Ärendet Landstingskontoret
Läs merHandlingsplan för ekonomi i balans
2018-09-11 Dnr: KDNS 2018/00317-2.5.0 för ekonomi i balans Skultuna kommundelsförvaltning Skultuna kommundelsförvaltning 721 87 Västerås 021-39 00 00 www.vasteras.se Tobias Åsell 021-393800 Bakgrund De
Läs merKulturnämndens månadsrapport oktober 2014
KUN -11-20 p 7 Enheten för administration och kommunikation TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer: -11-11 KUN /311 Handläggare: Monica Lagergren Jenny Vanhainen Kulturnämndens månadsrapport oktober 1 Förslag till
Läs merStruktur- och förändringsplan 2015: Landstingsgemensamt
BESLUTSUNDERLAG Central förvaltning Datum 2015-06-01 Sida 1 (4) Administrativ enhet Dnr LD15/01693 Uppdnr 1090 2015-06-01 2015-06-15 16 Landstingsfullmäktige Struktur- och förändringsplan 2015: Landstingsgemensamt
Läs merKulturnämndens månadsrapport för oktober 2017
Enheten för administration och kommunikation TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer: -11-21 KN /354 Handläggare: Monica Lagergren Bodil Lundqvist Kulturnämndens månadsrapport för oktober Ärendebeskrivning I föreliggande
Läs merBudgetrapport 2013-2015
1 (6) Budgetrapport 2013-2015 Innehållsförteckning Inledning...2 Arbetsgruppen och dess arbete...2 Resursfördelning 2013-2015...2 Skatteintäkter och statsbidrag...2 Besparingar och effektiviseringar 2012-2015...2
Läs merMånadsrapport per november 2011, Stockholms läns landsting
1 (6) Landstingsstyrelsens förvaltning SLL Ekonomi och finans Månadsrapport per november 2011, Stockholms läns landsting Resultat Resultatet per november uppgår till 1 005 mkr vilket är 1 539 mkr lägre
Läs merBokslutskommuniké 2016
Bokslutskommuniké 2016 Uppgifterna i bokslutskommunikén är preliminära och kan komma att ändras i den slutliga årsredovisningen. Landstingsfullmäktige behandlar den slutliga årsredovisningen i april 2017.
Läs merLandstingsdirektörens Stab Dnr 2014/0631 Ekonomienheten Monica Magnusson
Landstingsdirektörens Stab 2014-10-21 Dnr 2014/0631 Ekonomienheten Monica Magnusson Landstingsstyrelsens arbetsutskott Handlingsplan KPP Landstingsstyrelsen har besvarat motion angående införande av KPP
Läs merFinansplan 2014-2016 Landstingsstyrelsen 31 oktober 2013
Finansplan 2014-2016 Landstingsstyrelsen 31 oktober 2013 1 Inledning Landstingsfullmäktige fastställde i juni 2013 en strategisk plan med tre årsbudget för åren 2014-2016. I treårs planen anges landstingets
Läs merMånadsuppföljning. Maj 2012
A Månadsuppföljning Maj 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 31 maj 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för 2011
Läs merStockholms läns landsting 1(2)
Stockholms läns landsting 1(2) Landstingsradsberedningen SKRIVELSE 2015-11-18 Landstingsstyrelsen Månadsrapport per september 2015 för Koncernfinansiering Föredragande landstingsråd: Torbjörn Rosdahl Ärendebesjkrivning
Läs merUppsala. Ekonomiskt bokslut och prognos per mars 2015 KOMMUN. Äldrenämnden. Förslag till beslut Äldrenämnden föreslås besluta,
Uppsala KOMMUN ÄLDREFÖRVALTNINGEN Handläggare Johanna Wallin Datum 2015-04-23 Diarienummer ALN 2015-0063.10 Äldrenämnden Ekonomiskt bokslut och prognos per mars 2015 Förslag till beslut Äldrenämnden föreslås
Läs merFörslag till mer flexibla budgetperioder
Kommunledningskontoret 2014-12-03 Dnr Ks 2014-1069 Stig Metodiusson Kommunstyrelsen Förslag till mer flexibla budgetperioder FÖRSLAG TILL KOMMUNSTYRELSENS BESLUT 1. Kommunfullmäktige förelås besluta ändra
Läs merTjänsteställe, handläggare Datum Dnr Sida Landstingets kansli Anita Wiklander. att utse Anders Gäfvert att jämte ordförande justera dagens protokoll.
PROTOKOLL 13 20 Tjänsteställe, handläggare Landstingets kansli Anita Wiklander 2016-09-27 16LS5 1(8) Tid: 2016-09-27 Plats: Landstingets kansli Härnösand NÄRVARANDE Ledamöter Lars-Erik Nordin (C) Maj-Lis
Läs mer