God ekonomisk hushållning Planering och uppföljning Hur finansieras landstingets verksamhet? Kostnader och kostnadsutveckling.

Storlek: px

Starta visningen från sidan:

Download "God ekonomisk hushållning Planering och uppföljning Hur finansieras landstingets verksamhet? Kostnader och kostnadsutveckling."

Birgitta Lundström
för 8 år sedan
Visningar:

1 God ekonomisk hushållning Planering och uppföljning Hur finansieras landstingets verksamhet? Kostnader och kostnadsutveckling 11 maj 2015

2 Målstyrning i landstinget Landstingets övergripande mål Medborgare och kund: Friskare och nöjdare invånare Verksamhet och process : Rätt kvalitet genom effektiva processer för hög livskvalitet och god hälsa Medarbetare: Landstinget ska vara en attraktiv, utvecklande och hälsosam arbetsplats Ekonomi: God ekonomisk hushållning

effektiva processer för hög livskvalitet och god hälsa Medarbetare: Landstinget

3 God ekonomisk hushållning Enligt kommunallagen ska landstinget ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet. Det innebär att En budget ska senast i november upprättas för nästa år samt en plan för de kommande två åren Skattesats och anslag ska anges Intäkterna ska överstiga kostnaderna budgetera ett överskott (balanskrav).

Det innebär att En budget ska senast i november upprättas för nästa år samt en

4 Att budgetera överskott är ett lagkrav Det s k balanskravet kom år 2000 och skärptes i kommunallagen Balanskravet innebär att landsting och kommuner inte längre kan budgetera ett nollresultat Lagen säger också att varje kommun och landsting var för sig ska definiera god ekonomisk hushållning i form av finansiella och verksamhetsmässiga mål En allmän regel som växt fram är det s k 2 procentiga resultatmålet då överskottet ska motsvara 2 procent av skatteintäkter och statsbidrag.

kommun och landsting var för sig ska definiera god ekonomisk hushållning i form av finansiella och verksamhetsmässiga mål

5 Landstingets finansiella mål Resultatet ska uppgå till minst 2% av skatter och statsbidrag Investeringarna ska finansieras med egna medel Landstinget Budget 2015 Verksamhetens nettokostnader (intäkter kostnader) Finansiering (skatter och statsbidrag) Resultat Finansiellt mål 2 procent (budgeterat överskott) kr kr kr kr

nettokostnader (intäkter kostnader) Finansiering (skatter och statsbidrag) Resultat

6 Varför behöver vi ett överskott? Överskott behövs för att Buffert för att möta osäkerhet för såväl intäkter som kostnader Säkerställa att verksamheten kan bedrivas på lång sikt Finansiera investeringar med egna medel (ej låna) Finansiera landstingets stora pensionsåtagande Ekonomisk styrka ger bättre utvecklingsmöjligheter

kostnader Säkerställa att verksamheten kan bedrivas på lång sikt Finansiera

7 Landstingsplan, (budget) Landstingsplanen är landstingets viktigaste styrdokument och den anger färdriktningen på såväl kort som lång sikt. Landstingsplanen är den länk som binder samman de strategiska målen med den operativa verksamheten. I Landstingsplanen anges ekonomiska ramar för varje förvaltning.

Landstingsplanen är den länk som binder samman de strategiska målen med den

8 Landstingets ekonomi och verksamhetsplaneringsprocess Vårpropositionen Budgetproposition Jan Febr Mars April Maj Juni Juli Aug Sep Okt Nov Dec Landstingsfullmäktige 18 19/11, 2015 Landstingsplanen fastställs Landstingsstyrelsen PBB 25/ Redovisning verksamhetsberättelser /3, 2015 Innehåll 21/ Innehåll 26/5, 2015 Innehåll 22/9, 2015 Innehåll 4/11, 2015 Landstingsplanen fastställs 20/10, 2015 Landstingsplanen fastställs Januari 2016/LSau Redovisning verksamhetsplaner Tjänstemannaledning Verksamhetsdialog 1, mars, fokus på framtiden och kommande plan; uppdrag, handlingsplaner. Avstämning i ledningsgruppen kontinuerligt Verksamhetsdialog 2, september, med förvaltningarna där fokus ligger på uppföljning av uppdrag från vårens dialog innevarande verksamhetsår Förvaltningar Egna verksamhetsdialoger, plandiskussioner, kraftsamlingar mm Texter till Landstingsplanen lämnas i Stratsys, 10 aug. Parallellt påbörjar förvaltningarna arbetet med sina preliminära verksamhetsplaner för 2016 Slutlig budget och verksamhetsplan tas fram av förvaltningarna efter Landstingsplanens fastställande i Ls och Lf, i november

Landstingsplanen fastställs 20/10, 2015 Landstingsplanen fastställs Januari 2016/LSau Redovisning verksamhetsplaner 2016 2018 Tjänstemannaledning Verksamhetsdialog 1, mars, fokus på framtiden och

9 Landstingets uppföljnings- och bokslutsprocess 2015 Vårpropositionen Budgetproposition Jan Febr Mars April Maj Juni Juli Aug Sept Okt Nov Dec Landstingsfullmäktige 3/6, 2015 Årsredovisning / Delårsrapport /2, 2015 Information preliminärt bokslut 2014 Landstingsstyrelsen PBB 25/2, 2015 Förvaltningarna redovisar sina verksamhetsberättelser för /3, 2015 Årsredovisning och Månadsrapport 1 6/5, 2015 Delårsrapport /6, 2015 Månadsrapport 2 16/9, 2015 Månadsrapport 3 14/10, 2015 Delårsrapport /12, 2015 Månadsrapport 4 Tjänstemannaledning Verksamhetsdialog med förvaltningarna där fokus ligger på kommande planperiod Verksamhetsdialog med förvaltningarna där fokus ligger på uppföljning av uppdrag och mål i landstingsplanen innevarande verksamhetsår Årsredovisning 2014 Verksamhetsberättelsen inlämnas 30 januari Förvaltningar x 2015 Månadsrapport 1, tom februari Delårsrapport 1, 2015 Verksamhetsberättelse lämnas i Stratsys, x april x 2015 Månadsrapport 2, tom april x 2015 Månadsrapport 2, tom juli Delårsrapport 2, 2015 Verksamhetsberättelse lämnas i Stratsys x september x 2015 Månadsrapport 4, tom oktober

Årsredovisning och Månadsrapport 1 6/5, 2015 Delårsrapport 1 2015 9/6, 2015 Månadsrapport 2 16/9, 2015 Månadsrapport 3 14/10, 2015 Delårsrapport 2 2015 9/12, 2015 Månadsrapport 4 Tjänstemannaledning

10 Ekonomiska förutsättningar - finansiering

11 Finansiering av verksamheten Finansiering Ltkalmar.se

12 Ekonomiska förutsättningar för landstinget som sätter gräns för hur mycket verksamhet som kan bedrivas Den ekonomiska utvecklingen nationellt och internationellt Befolkningsutveckling och befolkningsstruktur i länet Kommunalekonomisk utjämning och statliga bidrag Landstingsskatt Patientavgifter och regelverk

internationellt Befolkningsutveckling och befolkningsstruktur i länet

13 Kommunalekonomisk utjämning Skapa likvärdiga ekonomiska förutsättningar för kommuner och landsting oberoende av invånarnas ekonomiska förutsättningar och strukturella förhållanden.

landsting oberoende av invånarnas ekonomiska

14 Statsbidrag i planen Läkemedelsförmånen Minskad sjukfrånvaro Rehabiliteringsgarantin Riktade insatser psykisk ohälsa, PRIO, tillsammans med kommunerna Kömiljarden upphör Patientsäkerhet upphör Äldresatsning upphör Nytt 2015 Kortare väntetider i cancervården Förlossningsvården Ltkalmar.se

med kommunerna Kömiljarden upphör Patientsäkerhet upphör Äldresatsning

15 Landstingets kostnader och kostnadsutveckling

16 Kostnadsutveckling i landstingen demografi, pensioner, investeringar Demografiskt tryck 0,9-1,0% Vi blir fler och vi blir äldre Nya behandlingsmöjligheter Medicinteknisk utveckling Över tid har kostnaderna ökat 1% utöver demografiskt tryck Fortsatt hög investeringsnivå i sektorn Ökade kostnader pensioner Kollektivtrafik

behandlingsmöjligheter Medicinteknisk utveckling Över tid har kostnaderna ökat

17 Demografi Vårdens kostnader är relativt höga i åldersgruppen 0-4 år (inklusive de ofödda) Därefter är kostnaderna förhållandevis låga för att sen stiga allt snabbare från 60-årsåldern Landstinget i Kalmar län har den äldsta befolkningen i landet (24 procent är äldre än 65 år)

för att sen stiga allt snabbare från 60-årsåldern Landstinget i

18 Fördelning kostnader budget 2015 Vart går pengarna? Ltkalmar.se

19 Vart går pengarna Ltkalmar.se

20 Osäkerhetsfaktorer kostnader och intäkter som kan påverkas med kort varsel Utvecklingen av skatteintäkter som snabbt kan påverkas av förändringar i konjunktur, sysselsättning mm Statsbidrag kopplat till utförda prestationer inom det egna landstinget men som också påverkas av hur andra landsting presterar Högre löneökningar än beräknat 1 % löneökning innebär ökade kostnader med 35 Mkr Nya dyra läkemedel som t ex hepatit C läkemedel Kostnader för högspecialiserad vård där enskilda patienters vård kan kosta 5 10 Mkr Behov av inhyrd personal för att upprätthålla kvalitet och patientsäkerhet

presterar Högre löneökningar än beräknat 1 % löneökning innebär ökade kostnader med 35 Mkr Nya dyra läkemedel som t ex hepatit C läkemedel Kostnader

Relevanta dokument

BUDGET 2011, PLAN 2012-2013 ÄLVDALENS KOMMUN

BUDGET 2011, PLAN 2012-2013 ÄLVDALENS KOMMUN ÄLVDALENS KOMMUN BUDGET 2011 OCH VERKSAMHETSPLAN 2012 2013 En ny politisk ledning, kommer att styra Älvdalens kommun de kommande fyra åren. Runt om i kommunen växer framtidstron och förhoppningen är att