Utbildning Oxelösunds kommun

Transkript

1 Utbildning Oxelösunds kommun Utbildning för förtroendevalda/tjänstemän 17 november 2015

2 Agenda Vad är ett Kommunalt resultat? Vad säger Kommunallagen? Vad är Balanskravet? Vad betyder God ekonomisk hushållning? Finansiella mål?

3 Kommunalt resultat Resurser Aktiviteter/prestationer Resultat/effekter Finansiellt Verksamhetsmässigt resultat

4 Vad kräver kommunallagen? Förmögenhetskyddet (försvann 1992) Förbud att överkonsumera och stjäla resurser från kommande generationer Balanskravet (från 2000) Kostnaderna får inte var högre än intäkterna. I budget och bokslut God ekonomisk hushållning (2006) Långsiktighet Mål och riktlinjer i budget som är väsentliga för god ekonomisk hushållning - Finansiella och verksamhetsmässiga. Ska följas upp.

5 Forts. Kommunallagen Budgeten skall upprättas så att intäkterna överstiger kostnaderna. Undantag får göras i budgeten om det finns synnerliga skäl. Ett negativt resultat skall återställas senast inom 3 år. Budgeten skall innehålla en plan för ekonomin de kommande tre åren, varav budgetåret är det första. Planen skall innehålla finansiella mål som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning.

6 God ekonomisk hushållning God ekonomisk hushållning definieras av varje kommun. Budgeten skall innehålla finansiella mål och verksamhetsmässiga mål. I årsredovisningen utvärderas både verksamhetsmässiga och finansiella mål. Vid negativt resultat skall åtgärdsplan tas fram och beslutas

7 Exempel på balanskravet i Oxelösund Resultaträkning 2015 i Oxelösund

8 Finansiella Mål 2015 Resultat i % av skatter och statsbidrag 1 % Minskad nettokostnadsandel jämfört med 2014 Ökad soliditet för kommunkoncernen jämfört med 2014

9 Medborgarperspektiv Vision Helhetssyn Kommunmål Trygg och säker uppväxt God folkhälsa Trygg och värdig ålderdom Attraktiv bostadsort Hållbar utveckling Goda studieresultat Delaktighet och inflytande Möjlighet att bo kvar hemma Bra barnomsorg, skola, fritid och kulturliv Stabil ekonomi Prioriteringar Aktiva ungdomar Aktiviteter för hälsa och friskvård Inflytande över utförda insatser Bostadsutbud för olika behov och åldrar Attraktiv arbetsgivare Trygga föräldrar och trygg och säker miljö Självständigt liv fritt från missbruk Gott bemötande och individinriktade insatser Positivt företagsklimat Aktivt arbete miljöområdet Dialog Välfungerande infrastruktur Tydlighet

10 Medarbetaren Medborgarperspektiv Helhetssyn Dialog Tydlighet Vision Vision Kommunmål Resultat kommunmål Nämndens mål Nämndens resultat Politik Förvaltningen Förvaltningens resultat Förvaltning Enheten Enhetens resultat Medarbetarens insats och resultat

11 Frågor Vad innebär balanskravet? Ge exempel på vad budgeten skall innehålla utifrån vad vi har pratat om? Hur lång tid har kommunen på sig att ta igen ett negativt resultat?

12 En analys av kommunens ekonomi Hur ser det ekonomiska resultatet ut? Hur långt räcker skatteintäkterna? Hur har nettokostnaderna utvecklats? Hur ser finansnettot/soliditeten ut? Hur har investeringarna finansierats? Är kommunens finansiella mål vettiga och infrias de? Jämförelser av olika slag mellan Oxelösund och liknande kommuner

13 Årets resultat

14 Hur långt räcker skatteintäkterna Nettokostnaden utgör verksamhetens kostnader med avdrag för dess intäkter (ex. avgift barnomsorg) Detta nyckeltal visar om skatteintäkterna räcker för att finansiera den löpande driften

15 Nettokostnadsandelen Nettokostnadernas andel av skatter och statsbidrag 105% 100% 95% 90% Politikerutbildning

16 Investeringar Investeringsutrymme Gamla och nya investeringar

17 Investeringar och investeringsutrymme 80 Investeringar och investeringsutrymme Miljoner kr Utrymme Nettoinvesteringar

18 Analysgruppen 1. Årlig genomlysning (underlag mål- och budgetprocessen) 2. Det som skapar värde för verksamheterna och helheten Finner gemensamma frågor Skapar förståelse för olika verksamheter Stöttar analys-, resultat- och kvalitetsarbete Utbildning och utbyte Tankesmedja och reflektion Gränsöverskridande Kommunikation och förståelse för gemensam bild Gemensam bild Skapa intresse och tryck för förändring

19 Personal Sjukfrånvaro ca 8 % kostar ca 10 miljoner kr Högt löneläge: kostar ca 11 mkr 2013, 18 mkr 2014 Är löneläget resultatet av en aktiv personalpolitik och del i en samlad strategi för att vara en attraktiv arbetsgivare?

20 Andra jämförelsler

21 Hur ser framtiden ut?

22 Greppet om Framtiden Stabil ekonomi God kvalite i våra verksamheter Tydliga principer för fördelning av ramar Långsiktighet och framförhållning

23 Sammanfattning Kommunallagen God ekonomisk hushållning: Finansiella och verksamhetsmässiga mål Balanskrav Exempel Oxelösund Analys av den kommunala ekonomin: Nyckelbegrepp

24 Tips Politikerutbildning