EKONOMISK RAPPORT KV Kävlinge kommun

EKONOMISK RAPPORT KV 3 Kävlinge kommun

EKONOMISK RAPPORT KVARTAL 3 Det prognostiserade resultatet ligger på 43,5 mkr. Det är 33,7 mkr bättre än budgeten på 9,8 mkr. Nämnderna redovisar en positiv avvikelse mot budget på 5,0 mkr. Tekniska nämnden och socialnämnden prognostiserar underskott i helårsprognosen. Skatteintäkterna, utjämning och bidrag lämnar ett överskott på 7,4 mkr jämfört med budget och de finansiella intäkterna ett överskott på 2,0 mkr. Under hösten kommer Afa att göra en återbetalning av premierna för 2007 och 2008 års arbetsmarknadsförsäkringar på 18,8 mkr. INLEDNING Efter första kvartalet pekar Kävlinge kommuns helårsprognos på ett resultat för på 43,5 mkr. För året budgeteras ett resultat på 9,8 mkr, detta innebär att prognosen är 33,7 mkr bättre än budget. Tekniska nämnden och socialnämnden prognostiserar underskott i helårsprognosen. Skatteintäkterna har i denna rapport beräknats enligt SKL:s cirkulär 12:46 som kom den 11 oktober. I detta cirkulär har man inte hunnit beakta det preliminära taxeringutfall som presenterades i oktober. Det preliminära taxeringsutfallet indikerar ytterligare något lägre utveckling. VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER Helårsprognosen för verksamhetens nettokostnader beräknas bli 24,3 mkr bättre än budgeterat. Det innebär att nettokostnadernas andel av skatteintäkterna hamnar på 97,2 procent och att det finansiella målet på 98 procent uppfylls. Prognosen innebär en ökning av nettokostnaderna med 3,8 procent eller med 42,5 mkr jämfört med bokslut. Respektive nämnds prognos beskrivs i eget avsnitt. AVSKRIVNINGAR Avskrivningarna beräknas för helåret lämna ett överskott på 1,0 mkr. Överskottet beror på att en del projekt förskjutits tidsmässigt samt att nya avskrivningstider tillämpas för nybyggnation. SKATTEINTÄKTER OCH UTJÄMNING Prognosen för skatteintäkter och utjämning har sedan fullmäktigebeslutet ökat med 7,4 mkr. Skatteintäkternas förbättrade prognos beror framförallt på en förbättrad slutavräkning för. LSS-utjämningen har försämrats sedan budgetbeslutet till följd av förändringar i den nationella verksamhetsstatistik som ligger till grund för beräkningen av den enskilda kommunens kostnadsnivå. FINANSNETTO För helåret prognostiseras finansnettot till 9,7 mkr. Det innebär en positiv avvikelse från budget på 2,0 mkr. Likviditeten har minskat sedan föregående år till följd av den höga investeringsnivån. Detta innebär minskade ränteintäkter. Avkastningen på pensionsportföljen beräknas till 7,0 mkr på helår. Utfallet till och med september uppgår till 5,0 mkr. I finansnettot ingår också borgensavgift och ägarutdelning från KKB Fastigheter AB. LIKVIDITET Likviditetsnivån har under legat under nivån för samma period föregående år. Likviditeten uppgick den siste september till 132,1 mkr och vid samma tillfälle var likviditeten 164,3 mkr. Likviditeten har påverkats i negativ riktning av investeringsnivån. Slutbetalning på flera stora projekt har inneburit att likviditeten belastats hårt i slutet av och början. Under hösten kommer dessutom utbetalning av retroaktiva löneökningar att påverka likviditeten negativt. PROGNOS BUDGETAVVIKELSE, MKR UPPFÖLJNING 120331 DELÅRSRAPPORT UPPFÖLJNING 120930 Kommunstyrelsen 1,8 1,4 3,1 Ks övrig verksamhet 3,4 3,1 4,5 Övriga nämnder 0,4 0,4 0,4 Tekniska nämnden 0-1,2-1,5 Miljö- och byggnadsnämnden 0,2 0 0,2 Bildningsnämnden 1,9 0 0,3 Socialnämnden 0 0-2,0 Finansförvaltning 1,6 28,7 28,7 Budgetavvikelse 9,3 32,4 33,7

Årets resultat 19,1 42,2 43,5

INVESTERINGAR Helårsbudgeten, inklusive tilläggsanslag och överförda medel från, uppgår till 111,2 mkr. Prognosen för investeringarna uppgår till 102,6 mkr. Detta innebär en positiv budgetavvikelse på 8,6 mkr. Utfallet till och med september uppgår till 56,4 mkr, vilket kan jämföras med utfallet till och med september på 75,6 mkr. Respektive nämnds investeringar beskrivs i eget avsnitt. FINANSIELLA MÅL De finansiella målen, som beräknas utifrån en rullande fyraårsperiod, kommer för perioden 2009- delvis att uppnås. För prognosåret kommer nyckeltalet självfinansieringsgrad av investeringar inte att uppnås till följd av den stora investeringsvolymen. Nyckeltalet nettokostnadernas andel av skatteintäkterna kommer att uppnås. Över en rullande fyraårsperiod ligger de båda nyckeltalen inom målnivån. RESULTATRÄKNING, MKR BUDGET PROGNOS AVVIKELSE Verksamhetens nettokostnader -1 139,6-1 116,3 23,3 Avskrivningar -42,3-41,3 1,0 Verksamhetens nettokostnader -1 181,9-1 157,6 24,3 Skatteintäkter 1 184,0 1 191,4 7,4 -allmän kommunalskatt 1 063,0 1 077,5 14,5 -utjämning och bidrag 104,0 100,0-4,0 -LSS utjämning -30,2-33,7-3,5 -fastighetsavgift 47,2 47,6 0,4 Finansnetto 7,7 9,7 2,0 Resultat 9,8 43,5 33,7 INVESTERINGAR, MKR BUDGET PROGNOS AVVIKELSE Kommunstyrelsen 19,9 16,9 3,0 It 1,8 1,8 0 Tekniska nämnden 73,6 70,2 3,4 Miljö- och byggnadsnämnden 0,7 0,7 0 Bildningsnämnden 10,5 8,3 2,2 Socialnämnden 4,7 4,7 0 Summa 111,2 102,6 8,6 FINANSIELLA MÅL MÅL RULLANDE FYRA ÅRS PERIOD PROGNOS Nettokostnadernas andel av skatteintäkterna, procent 98 96,2 97,8 Självfinansieringsgrad av investeringar, procent 100 111,5 82,7 Extern låneskuld, mkr 0 0 0 Skattesats, kr 18,51 18,51 18,51

PERSONAL Löneöversyn pågår och kommer att avslutas i slutet av året, genom avstämningar med de fackliga organisationerna. De nya lönerna för kommunals avtalsområde har utbetalats i september månad och för övriga avtalsområden beräknas de betalas under november. För lärarnas avtalsområde kan detta komma att förskjutas en månad beroende på sena avtal på central nivå. Årets löneöversyn innebar för kommunals avtalsområde ett utrymme med 650 kr per månad och heltidsanställd, vilket har renderat ett utfall för kommunals avtalsområde med cirka 3,1 procent. För övriga avtalsområden, förutom lärarnas samverkansråd, varierar de centrala avtalens utfall från att vara sifferlösa till en nivå av 2,6 procent. Lärarnas samverkansråd har nyligen avslutat sina förhandlingar och deras löneutrymme kommer att ligga på 4,2 procent. Överläggningar har genomförts med samtliga 19 fackliga organisationer och avstämning efter löneöversyn är avslutad med kommunal. Individuell lönesättning har använts för nästan alla befattningsgrupper. Under året har vi som en del i stödet för individuell lönesättning förtydligat och utvecklat materialet för medarbetarsamtal och lönebildning. BEFOLKNING Antalet invånare vid årsskiftet var 29 261. Prognosen för innebär att vi vid nästa årsskiftet ska vara 29 571 kommuninvånare. Per siste september uppgår invånarantalet preliminärt till 29 405. Detta innebär att befolkningstillväxten varit svag och att det finns risk för att vi inte når upp till den prognostiserade befolkningstillväxten. Uppföljning av befolkningssiffrorna sker kontinuerligt. NÄMNDER OCH ÖVRIG VERKSAMHET KOMMUNSTYRELSEN Kommunstyrelsens verksamheter prognostiserar ett överskott på 3 100 tkr. Kommunledning prognostiserar ett överskott med 2 000 tkr, varav 1 000 tkr beror på projektmedel som inte bedöms utnyttjas i samma omfattning som budgeterat. Resterande del är extern finansiering från verksamheten IT-infrastruktur. Kansliet, där även kommunikationsavdelning och säkerhetsenhet ingår, har en positiv prognos på 100 tkr för helåret. Personalavdelningen prognostiserar ett överskott på 1 000 tkr för. Avdelningen har cirka 500 tkr lägre personalkostnader på grund av vakanser. Kostnaden för arbetsmarknadsåtgärder är inte så hög som budgeterad. Dessutom har kostnaden för personalsociala åtgärder inte blivit så hög som beräknat. Prognosen för investeringar är ett överskott med 2 959 tkr. Hittills har 12 758 tkr använts av prognostiserade 16 947 tkr. Det första kvartalet investerade Strategiavdelningen med inköp av fastigheter i Kävlinge centrum inför framtida omstruktureringar av det befintliga verksamhetsområdet. Den största delen av prognosavvikelsen ligger inom Migrering Novell-Microsoft med 1 000 tkr. En del av kostnaderna kommer att tas i driften. Även Utveckling beslutstöd beräknar ett överskott på 1 000 tkr då projektet inte hunnit påbörjas i den omfattning som förutspått. I övrigt är det bland annat olika Itinvesteringar som inte nyttjas till fullo. TEKNISKA NÄMNDEN Tekniska nämnden prognostiserar ett underskott på 1 500 tkr. Administrationen beräknas ge ett överskott på 300 tkr då verksamhetskostnaderna har varit låga. Fastighetsavdelningen beräknas följa nettobudgeten. Avdelningen ska återställa 411 tkr av föregående års underskott. Då det akuta underhållet och driftkostnaderna beräknas bli betydligt högre än budgeterat har det planerade underhållet fått hållas tillbaka. Av det planerade underhållet på 8 770 tkr beräknas 4 250 tkr att nyttjas. Vatten och avlopp beräknas i helårsprognos redovisa ett underskott på 2 000 tkr. Underskottet är hänförligt till betydligt lägre intäkter än budgeterat avseende framförallt avtalskunder. Slutavläsningar under första kvartalet har inneburit återbetalningar i stället för nya preliminära avgifter. Även intäkterna från övriga abonnenter har varit lägre än tidigare år och beräknas i helårsprognos bli cirka 800 tkr lägre. Avfall beräknas ge ett överskott på 200 tkr till följd av lägre kostnader för omhändertagande av avfall samt högre intäkter än budgeterat. Investeringar Av årets investeringsanslag på 73 635 tkr beräknas 70 160 tkr att nyttjas. De enskilt största investeringarna är upprustning av idrottsplatser, byggnation av idrottshall på Korsbacka, ombyggnad av Kvarngatan, tillbyggnad av Ljungenskolan, byggnation av ny förskola i Löddeköpinge, ombyggnad Ljunggården och Ljungenskolan samt VA-ledningar. Investeringsprojekten Ljunggården etapp II, ombyggnad av Kvarngatan, GC-vägar och VA-ledningar exploatering Marbäck kommer att pågå även under nästa år vilket innebär att medel kommat att begäras överförda. Anslaget för VA-ledning exploatering med 5 000 tkr kommer att begäras ombudgeterad till ombyggnad av Kvarngatan. För om- och tillbyggnad av Ljungenskolan och Ljunggården kommer 6 200 tkr att ombudgeteras från etapp I till etapp II. Nybyggnation av idrottshall på Korsbackaområdet har under pågående byggnation tillförts ytterligare medel då borrhålsentreprenaden har blivit betydligt dyrare än budgeterat. Antalet borrhål har utökats från ursprungliga 18 till 38 på grund av problem med geologin, vilket inte kunde förutses vid projektstarten. Borrhålen innebär att Kävlinge kommun nu använder ny teknik för uppvärmning och kylning av lokaler.

De investeringsanslag som beräknas överskrida budgetanslaget är gång- och cykelväg, brygga vid Barsebäcks saltsjöbad, idrottsplatser samt idrottshall Korsbacka. Det sammantagna överskridandet beräknas till 2 264 tkr. Bryggan vid Barsebäcks saltsjöbad fördyrades då bryggan var 10 meter längre än vad som var angivet på ritningar samt att projekteringskostnader för byggnation av handikappramp tillfördes investeringen. De investeringsanslag som beräknas avslutas under året med ett överskott är handikappanpassning, etablering/avveckling av moduler, ombyggnad pumpstationer, säkerhetsåtgärder, byggnation av förskolan Kompassen, ombyggnad IT-avdelning, påfartsväg 108-925 samt VA data kommunikation och säkerhet. Det sammanlagda överskottet beräknas till 4 252 tkr. MILJÖ- OCH BYGGNADSNÄMNDEN Miljö- och byggnadsnämnden beräknas i helårsprognos ge ett överskott på 200 tkr. Helårsprognos för miljö & hälsa är ett underskott på 100 tkr. Planavdelningen beräknas ge ett överskott på 150 tkr huvudsakligen till följd av högre planintäkter än budgeterat. Helårsprognosen för bygglov beräknas till ett överskott på 300 tkr. Såväl intäkter som kostnader beräknas i helårsprognos bli lägre än budget. Mätenheten beräknas ge ett underskott på 150 tkr. Då de externa intäkterna har varit lägre än budgeterat sänks helårsprognosen med 350 tkr. Verksamheten nyttjar tidigare års överskott till att täcka kostnader för byte av höjdsystem. För övrigt hålls kostnaderna på en lägre nivå än budgeterat vilket ger ett överskott på cirka 200 tkr. BILDNINGSNÄMNDEN Bildningsnämnden prognostiserar ett positivt helårsresultat på 300 tkr. Beroende på lägre utbildningskostnader prognostiseras ett överskott på 3 900 tkr för externt gymnasium. Frans Möller gymnasiet prognostiserar ett underskott på 3 800 tkr, varav omställningskostnaderna för höstterminen uppgår till 900 tkr. Underskottet beror på färre elever till hösten samt högre kostnader för lokaler. Skolverksamheten prognostiserar totalt ett positivt resultat på 400 tkr, varav enheterna prognostiserar ett nollresultat. Antalet elever inom grundskolan är något lägre än budget vilket medför ett prognostiserat överskott på 200 tkr. Den centrala skoladministrationen prognostiserar ett överskott på 200 tkr. Förskoleverksamheten prognostiserar totalt ett nollresultat, varav enheterna prognostiserar ett underskott på 300 tkr. Den centrala förskoleadministrationen tillsammans med föräldraavgifterna och vårdnadsbidraget prognostiserar ett överskott på 300 tkr. Verksamheten för barn med rätt till särskilt stöd redovisar ett negativt prognostiserat helårsresultat på 1 800 tkr. Resultatet beror framförallt på att fler elever har fått rätt till särskola men även till viss del av ett ökat behov av resurstimmar, modersmål och svenska A. Fritid och kultur prognostiserar ett nollresultat. Idrottsanläggningarna prognostiserar ett underskott beroende på underhållsåtgärder på konstgräsplanen på Högalids IP. Övriga verksamheter prognostiserar ett överskott på 1 600 tkr. Detta består av en icke budgeterad oh-intäkt från Frans Möller, lägre kostnader för den centrala administrationen samt lägre lokalkostnader på grund av uppsagda moduler. Helårsprognosen för består av ett flertal osäkerhetsfaktorer såsom elevantalet och programvalen i gymnasieskolan, behovet av särskilt stöd, slutavräkningen till Lund för särskolan, enheternas hantering av över- och underskott samt osäkerhet rörande omställningskostnaderna för Frans Möller gymnasiet. Prognosen för omställningskostnaderna kan komma att ändras beroende på kostnader kopplade till uppsagd personal som först betalas ut 2013. Investeringar Prognosen för bildningsnämndens investeringar är ett överskott på 2 250 tkr. Ett större överskott prognostiseras på investeringsprojektet Lokalförsörjning skola. Projektet Idrottshall inventarier prognostiserar ett överskott på 520 tkr som kommer att begäras överförda till 2013 i samband med bokslutet. Även projektet Lokalförsörjning skola prognostiserar ett överskott som kommer att begäras överfört till nästa år. SOCIALNÄMNDEN Socialnämnden prognostiserar ett underskott på 2 000 tkr. Den försämrade prognosen beror främst på IFO som beräknas gå 2 200 tkr sämre än vid delårsbokslutet. Kostnaderna har främst ökat inom verksamheterna familjehem, öppenvård för vuxna och individuellt behovsprövade insatser där kostnaderna ökat. Redovisningen inom hemvård och handikappomsorg tydliggör att de flesta enhetschefer har god ekonomi, medan underskotten uppstår på central nivå inom nämnden på grund av ett ökat behov inom flera insatser och ökat köpta platser. Gemensamt prognostiserar ett överskott med 2 500 tkr varav hela överskottet avser reserverade medel som inte delats ut, bland annat för befolkningsökning. Bufferten är nödvändig och kan inte fördelas eftersom den täcker underskotten som finns inom nämnden. Bostadsanpassning prognostiserar ett nollresultat men det finns en stor osäkerhet. Ett par ärenden kan komma att bli aktuella för utbetalning och kan öka kostnaderna med upp till 1-2 000 tkr. Hemvården prognostiserar ett överskott med 2 500 tkr. Det är 1 000 tkr bättre än vid delårsbokslutet och huvudsakligen beror prognosförbättringen på verksamheten särskilt boende. Ordinärt boende, korttid, som omfattar korttid, växelvård, dagverksamhet och VILA prognostiserar underskott med 250 tkr. Ordinärt boende, hemtjänst, omfattar kommunens och privata utförare av servicetjänster samt hemtjänstgrupperna som utför omvårdnad i vårdtagarens hem. Behovet av insats har varit fortsatt högt under varav verksamheten prognostiserar ett underskott med 900 tkr. Särskilt boende prognostiserar ett överskott med 1 200 tkr. Från juli månad har beläggningen varit lägre än vad som tidigare prognostiserats.

Enhetscheferna prognostiserar tillsammans ett överskott, det vill säga verksamheterna kommer att klara året på den ersättning de erhåller för sina vårdtagare och uppdrag. Handikappomsorgen prognostiserar ett underskott med 2 600 tkr. Utöver budgeterad ram till verksamheten lämnas ersättning med 1 500 tkr från centralt reserverade medel inom socialnämnden. Boende enligt LSS, vuxna, ersätter gruppboende enligt resursfördelning. Prognosen visar ett överskott på 250 tkr. Personlig assistans prognostiserar underskott med 2 360 tkr. Antalet brukare har ökat under våren och sommaren. Ersättningen till kommunal utförare prognostiseras bli 800 tkr högre än budget samtidigt som intäkterna från försäkringskassan minskar på grund av att färre timmar utförs för brukare med kommunal utförare enligt SFB (tidigare LASS). Behovet av korttid och tillsyn ökar och prognostiserar underskott med 1 000 tkr. Enhetscheferna prognostiserar totalt ett noll resultat för året, med stora variationer mellan enhetscheferna. Verksamheterna genomgår en större analys för att bättre kunna anpassa till ersättningsmodellerna utifrån brukarens behov. Vid uppföljningen efter mars prognostiserades ett större underskott för enhetscheferna men genom åtgärder har detta minskats. Individ- och familjeomsorgen prognostiserar underskott med 4 400 tkr. Utöver budgeterad ram till verksamheten lämnas ersättning för underskott inom ekonomiskt bistånd och placeringar med 5 700 tkr från centralt reserverade medel inom socialnämnden. Redan inför budget hade Individ- och familjeomsorgen ett underskott med nästan 1 500 tkr inom administration och detta har ökat ytterligare. Kostnaderna för utbetalt ekonomiskt bistånd prognostiseras till 9 000 tkr, vilket är 1 900 tkr högre än. Kostnaderna för januari-september är högre än tidigare och samhällsutvecklingen beräknas inte vara så gynnsam att förra årets relativt låga utbetalning kan hållas. Placeringarna beräknas uppgå till 14 500 tkr men det finns en oro att ytterligare placeringar blir nödvändiga. Under var kostnaden 13 200 tkr vilket är betydligt lägre än på många år. Kostenheten prognostiserar ett nollresultat för året. Verksamheten arbetar kontinuerligt med att anpassa produktionen efter beställning. ÖVRIGA POSTER I DRIFTBUDGETAVRÄKNINGEN Kompensation till nämnderna för löner och prisökning beräknas följa budget. Nämnderna kompenseras för löneökningarna när förhandlingarna i klara. Under september har nämnderna belastats med löneutfall för kommunals avtalsområde. Anslaget för halvårseffekt befolkning för bildnings- och socialnämnden beräknas efter ombudgeteringen lämna ett överskott 2,4 mkr till följd av en förändrad befolkningsprognos. Anslaget lokaler bildning beräknas lämna ett mindre överskott på 0,5 mkr. Anslaget för ungdomsplaceringar och ifo beräknas lämna ett överskott på 1,0 mkr. Anslaget för att kompensera för hyreshöjning till följd av investeringar på idrottsplatser på 0,7 mkr beräknas lämna ett överskott på 0,4 mkr efter att bildningsnämnden kompenserats. Kapitalkostnader för gc-väg Barsebäck beräknas lämna ett överskott på 0,2 mkr. Kommunstyrelsen till förfogande beräknas bli förbrukat. Nämnderna har kompenserats för överförda resultat från 2010 och. Arbetsgivaravgifterna för anställda yngre än 25 år prognostiserar ett överskott på 8,0 mkr. Arbetsmarknadsförsäkringarna beräknas lämna ett överskott på 2,9 mkr till följd av sänkta premier. Dessutom kommer det under hösten att göras en återbetalning av premierna för 2007 och 2008 års arbetsmarknadsförsäkringar på 18,8 mkr. Sammantaget innebär detta att arbetsgivaravgifterna prognostiserar ett överskott på 29,7 mkr. Utbetalningarna från ansvarsförbindelsen beräknas överskrida budget med 6,0 mkr. Avvikelsen beror på pensionsavgångar som inträffar före 65 års ålder. Vid pensionsavgång innan 65 års ålder tidigareläggs utbetalningen av intjänade pensionsförmåner och avgift till den förmånsbestämda ålderspensionen. I prognosen har även medräknats pensionskostnader för pensionsåtaganden till förtroendevalda.

DRIFTBUDGETAVRÄKNING, MKR BUDGET PROGNOS AVVIKELSE Kommunstyrelsen -60,4-57,3 3,1 It -0,2-0,2 0 Revisionen -1,1-1,1 0 Valnämnden -0,6-0,1 0,5 Överförmyndarnämnden -0,9-1,0-0,1 Tekniska nämnden -47,6-49,1-1,5 Tekniska nämnden VA 0-2,0-2,0 Miljö- och byggnadsnämnden -6,7-6,5 0,2 Bildningsnämnden -693,7-693,4 0,3 Socialnämnden -342,6-344,6-2,0 Övrig verksamhet Kompensation löner -16,3-16,3 0 Halvårseffekt befolkning social- och bildningsnämnden -2,4 0 2,4 Lokaler bildningsnämnden -1,0-0,5 0,5 Ungdomsplaceringar och ifo -1,0 0 1,0 Idrottsplatser -0,4 0 0,4 Hyra idrottshall 0 0 0 Kapitalkostnad gc-väg Barsebäck -0,5-0,3 0,2 Kommunstyrelsen till förfogande -9,0-9,0 0 Arbetsgivaravgifter och realisationsvinster 0 29,7 29,7 Pensionskostnader -23,0-29,0-6,0 Summa verksamhet -1 207,5-1 178,8 28,7 Finans 1 217,3 1 222,3 5,0 Summa totalt 9,8 43,5 33,7 ÅTGÄRDER KOMMUNSTYRELSEN Kommunstyrelsens prognos är positiv och därför bedöms det inte att några åtgärder behöver sättas in. TEKNISKA NÄMNDEN Tekniska nämnden prognostiserar ett underskott på 1 500 tkr. Den negativa prognosen är främst en följd av lägre intäkter vad gäller vatten och avlopp. Under året har arbetet med att ta fram en ny VA-taxa påbörjats. Den nya taxan, som förväntas träda i kraft i januari 2013, kommer att ta hänsyn till ökade kostnader inom området samt ökade behov av ny- och reinvesteringar i ledningsnätet. Nyvångsskolan, Stinsgårdens förskola, Bullerbyn/Kompassens förskola, Skönadals förskola samt Frans Möller gymnasiet. Åtgärdsplaner kommer att tas fram på enheter som prognostiserar underskott. SOCIALNÄMNDEN Prognosen förutsätter en betydligt noggrannare ekonomisk uppföljning än tidigare då det finns risk för ökade kostnader inom flera verksamheter. Individ- och familjeomsorgen prognostiserar underskott, trots att placeringar och ekonomiskt bistånd inte räknas in. Under året fortsätter arbetet med att effektivisera organisationen. Fördjupad ekonomisk uppföljning sker för att identifiera påverkbara kostnader samt i högre grad skilja mellan ökat behov och kostnadsökning. BILDNINGSNÄMNDEN Det pågår månatliga uppföljningar och prognoser kring ekonomin på Rinnebäckskolan, Tolvåkerskolan,

FÖRDJUPADE UPPFÖLJNINGS- OMRÅDEN FASTIGHETSAVDELNINGEN Fastighetsavdelningen beräknas följa nettobudgeten. Avdelningen ska återställa 411 tkr av föregående års underskott. Av det planerade underhållet på 8 770 tkr beräknas 4 250 tkr att nyttjas. Då det akuta underhållet och driftkostnaderna beräknas bli betydligt högre än budgeterat har det planerade underhållet fått hållas tillbaka. Sammantaget beräknas kostnader på drygt 19 100 tkr för akuta åtgärder och driftkostnader mot budgeterade 14 500 tkr. Anledningen till det kraftiga överskridandet är bland annat att gaspannor på Tolvåkers panncentral bytts ut till en kostnad av cirka 1 200 tkr. Återställningsarbete har genomförts på Tolvåkersskolan efter branden som utbröt i början av året. Av medlen för det planerade underhållet avsågs 2 000 tkr att lämnas som överskott efter att avdelningen förskotterats medel för planerat underhåll under år. Ett nytt beslut har tagits av kommunledningen som innebär att dessa 2 000 tkr ska nyttjas till att renovera den gamla delen av Korsbackahallen. Projektering har påbörjats. Under första halvåret har ett nytt underhållsprogram införskaffats och under andra halvåret kommer besiktning/inventering av fastigheter att genomföras. Till årsskiftet förväntas fastighetsuppgifter på skolor, förskolor och idrottsplatser vara inlagda i programmet. Syftet är att få en bättre kontroll över de planerade åtgärder som krävs för att fastigheterna ska vara i gott skick och bibehålla sitt ekonomiska värde. Under oktober har besluts fattats om att till föra fastighetsunderhållet ytterligare resurser från anslaget ks till förfogande. BYGGLOV Helårsprognosen för bygglov beräknas till ett överskott på 300 tkr. Såväl intäkter som kostnader beräknas i helårsprognos bli lägre än budget. Antalet inkommande ärenden har minskat från cirka 65 ärenden per månad år till cirka 50 ärenden per månad under samma period år. Helårsprognosen för bygglovsintäkter har därför minskats med 1 000 tkr. Kostnaderna beräknas i helårsprognos till 1 300 tkr lägre än budget. Personalkostnaderna beräknas bli 550 tkr lägre då en bygglovshandläggare avslutar sin anställning efter 1:a kvartalet och rekrytering av ny handläggare ännu inte är beslutad. Sedan den 1 oktober saknar avdelningen ytterligare en tjänst, bygglovschef, där rekrytering pågår. Tjänsten beräknas inte vara återbesatt förrän tidigast i februari/mars 2013. Verksamhetskostnaderna beräknas bli cirka 750 tkr lägre än budget. INDIVID OCH FAMILJEOMSORG Institutionsplaceringar Under sommarmånaderna maj augusti ökade institutionsplaceringarna. Ökningarna består till största delen av vuxna (över 18 år) med missbruk. Missbruket har ökat kraftigt med fler LVM ansökningar under perioden januari september än under hela. De flesta är blandmissbrukare men det finns även ett flertal heroinister bland dem som placerats. De personer som omhändertagits och placerats, har varit av såväl tidigare kända klienter samt som helt nya klienter. Utmärkande har också varit att de befunnit sig i ett mycket dåligt skick och att det har funnits fara för deras liv. Antalet placerade på institution var 17 stycken i januari månad och steg till mellan 20 22 under maj till och med september. Prognosen som är gjord pekar på en minskning årets sista månader för att landa på 14 stycken i december. Bland de yngre personer (under 18 år) som har placerats under sommaren och första delen av hösten kan konstateras att det rör sig om mycket resurskrävande ungdomar. Flera har haft neuropsykiatriska handikapp eller uppvisat andra avvikande beteenden som krävt specialkompetens hos behandlingsinstitutionen, vilket också medför högre kostnader. Ekonomiskt bistånd Ansökningar om ekonomiskt bistånd har hitintills under legat på en hög nivå. Antalet hushåll som beviljats ekonomisk hjälp är i genomsnitt 116 per månad. Under var genomsnittssiffran runt 100. En del förändringar har skett avseende orsakerna till utbetalt bistånd. Fortfarande är största andelen sökande arbetslösa 60 personer i september, tätt följd av ej aktuella för arbetsmarknaden, arbetshinder. En ökning i den senare kategorin har skett från 32 personer i juni till 49 personer i september. Förklaringen till detta är att en person först söker bistånd på grund av arbetslöshet och att det sedan efter ett par månader upptäcks ett eller flera arbetshinder som i sig orsakar arbetslösheten. Personen blir då flyttad från den ena kategorin till den andra. Arbetshindren kan vara missbruk, psykisk sjukdom etc. Den tredje vanligast förekommande orsaken är sjukdom. Här finns personer med låg eller ingen sjukpenning alls. Det kan också vara klienter som sjukskrivits men där försäkringskassan inte har godkänt sjukskrivningen. Fortsatt, som vid delårsbokslutet, finns det också ett stort behov av bostäder. Allt fler saknar helt bostad och andra bor tillfälligt hos anhöriga eller andra provisoriska boenden. Positivt för ekonomigruppen är de olika arbetsmarknadsprojekt som startats upp, så som Brytpunkt och Verksamhetshuset. Socialtjänsten har kunnat placera flera personer på Brytpunkt som varit arbetslösa under lång tid och som har arbetshinder av olika slag. Verksamhetshuset som är beläget i Lomma kommun tar emot ungdomar som är arbetslösa. Bägge verksamheterna drivs inom Finsamprojektet. HANDIKAPPOMSORG Behovet av insatser inom LSS och socialpsykiatrin ökar i samhället. Fler diagnoser ingår i LSS och högre krav ställs på kommunen. Antalet personer är, till exempel jämfört med äldreomsorgen, relativt få, men kostnaderna mycket stora. Behovet i kommunen ökar mer än tilldelad budget till handikappomsorgen, för antal brukare och dess vårdtyngd.

Handikappomsorgen köper platser, enligt Socialtjänstlagen eller LSS, utanför kommunen när det inte är möjligt att tillgodose behoven i den egna verksamheten. En mycket långvarig och kostsam placering avslutades under och brukaren har fått boende inom kommunen, med betydlig lägre kostnad. Under samma period tillkom tre nya placeringar. Korttidsvistelse och -tillsyn är verksamheter som är svåra att förutse vilket behov som kommer att finnas. Trenden visar på en utökning av korttidsvistelse då föräldrar föredrar denna insats före stödfamilj. Det finns brukare i kommunen med högfungerande autism som kommer att ha behov av stöd av någon insats, vilket kommer att kräva både lokaler och resurser. Möjlighet för köp av platser från Lunds kommun finns inte idag då platserna behövs för deras eget behov. Enhetscheferna prognostiserade i början av året ett underskott. Åtgärder påbörjades under och enhetschefer som har ett prognostiserat underskott har påbörjat en djupare analys för att förbättra anpassningen av verksamheten till fördelningssystemet. Stöd i form av extern konsult har kopplats in och handlingsplan för åtgärder under hösten är framtagen. För enhetscheferna är prognosen nu sammantaget noll. Vid utvärdering av resursfördelningssystemet framkom förslag på förbättrings- och utvecklingsområden. Ett av dessa var att ta del av annan kommuns erfarenhet av resursfördelningssystem, vilket gjorts genom studiebesök. BELÄGGNING INOM SÄRSKILT BOENDE OCH Från januari startade en av demensavdelningarna upp på det nya boendet Möllebacken med 10 platser. Samma månad avvecklades boendet Södervång med 8 platser. Vidare räknades en plats om i statistiken då ett par bott där, från två till en plats. Under maj månad startade den andra avdelningen upp på Möllebacken med ytterligare 10 platser. I dagsläget är de somatiska platserna i kommunen fullbelagda (36 st), där även 2 personer står i kö. Vad gäller demensplatserna finns det idag 6 stycken tomma platser och ingen kö. BELÄGGNING INOM SÄRSKILT BOENDE OCH JAN FEB MAR APR MAJ JUN JUL AUG SEP OKT NOV DEC Antal platser Beläggning, procent Antal platser Beläggning, procent 108 108 108 108 108 108 108 108 108 108 108 108 94 93 93 95 95 94 100 98 100 100 96 95 109 109 109 119 119 119 119 119 90 91 92 87 85 85 89 96

DIAGRAMBILAGA Likviditetsutveckling 260000 240000 220000 200000 180000 160000 140000 2010 120000 100000 80000 januari f ebruari mars april maj juni juli august i sept ember okt ober november december Lönesumma Ks 2 500 2 400 2 300 2 200 2 100 2010 2 000 1 900 1 800 januari f ebruar i mars apr il maj juni juli augusti september oktober november december Lönesumma Tn 2 100 2 000 1 900 1 800 1 700 2010 1 600 1 500 januar i f ebr uar i mar s apr il maj juni juli augusti september oktober november december

Lönesumma Mbn 660 610 560 510 2010 460 410 januari f ebruari mars april maj juni juli augusti september oktober november december Lönesumma Bn 24 000 23 500 23 000 22 500 22 000 21500 21000 20 500 20 000 19 500 19 000 januari f ebruari mars april maj juni juli augusti september oktober november december 2010 Lönesumma Sn 19 000 18 500 18 000 17 500 17 000 16 500 16 000 15 500 15 000 14 500 14 000 13 500 januari f ebruari mars april maj juni juli augusti september oktober november december 2010

Lönesumma totalt 47 000 46 000 45 000 44 000 43 000 42 000 41 000 2010 40 000 39 000 38 000 37 000 januari f ebruari mars april maj juni juli augusti september oktober november december

ENHETSCHEFER BILDNINGSNÄMNDEN UTFALL JAN SEP UTFALL JAN SEP PROGNOS Förskola 2 793 2 207-297 Emyhill, Arvidsborg Ljiljana Korac 667 266 0 Korsbacka, Rinnebäck Lisbeth Sandberg -273 610 100 Lackalänga, Nya Dala Anette Olsson, Lina Jägestedt 481 396 0 Ljunggården, Jessica Algback 103 78 100 Stinsgården Susanne Olsson 117-39 -200 Bullerbyn, Kompassen, Rauni Lundgren 400 161-157 Tolvåker Camilla Micha 445 80 0 Henkelstorp, Laila Lööw-Persson -73 252 0 Söderpark, Anette Ohlsson 364 488 0 Skönadal, Kristina Malmquist 562-85 -140 Skola 2 243 1 030-15 Rinnebäck Peter Westergård 509-784 -200 Olympia Gun Carlsson -241 148 0 Korsbacka Ana Maria Friede 301 247 200 Ljungen, Lackalänga Gunilla Frangeur 1 050 1 064 450 Annelund Christina Larsson 15 82 35 Nyvång Lena Jönsson 80-166 -250 Skönadal Susanne Haglind 749 944 250 Tolvåker Agneta Olander -430-404 -400 Söderpark Britt Lauritzon 28-182 -100 Annebro, Charlotte Rosdahl-Larsson inkl förskola 182 81 0 Fritid o Kultur 7-690 -400 Musikskola & Kulturverkstad Gertrud Afzelius -85-258 0 Bibliotek Barbro Roos 76 97 0 Fritidsgård/klubb Ewa Roos -161 3 0 Bad- och idrottsanläggningar 177-532 -400 Lärcentrum -3 448-4 743-3 800 Frans Möller -2 499-3 698-3 800 Utbildning, Gunilla Peterson -29 58 0 Arbetsmarknadsprogram, Roger Alfh -920-1 103 0

ENHETSCHEFER SOCIALNÄMNDEN UTFALL JAN SEP UTFALL JAN SEP PROGNOS Hemvården 438 483 680 Teamchef Marie Wänglund -146-88 0 Distrikt Öst Pia Jönsson 403 397 450 Distrikt Väst Charlotta Everlöv -56 27 280 Distrikt Norr Anita Frick 462-240 50 Billingshäll Ulrika Hjelm-Clausen 561 1 067 100 Billingshäll Kerstin Ivanov -105-1 040 0 Billingshäll Siv Åkesson -547-961 -370 Tallgården Birgit Theander 85 500 100 Demens Lödde Solveig Schyllert -219-163 -130 Möllebacken Johanna Berntsson - 984 200 Handikappomsorg -1 539-1 621-190 Personlig assistans Ann-Louise Hansson -609-777 -400 Daglig verksamhet Karolina Jagesten -153 124 60 Gruppboende Malin Ask -107-284 100 Gruppboende Helen Mårtensson -293-134 0 Psykiatri Carina Alfh 361 171 50 Personlig assistans Rose-Marie Andersson -738-989 0 Kostenheten -1 536-1 422 0 Dösjebro-Kävlinge Inga-Lill Knudsen -113 0 0 Hofterup-Löddeköpinge Katarina Josefsson -688-573 0 Marina Rahm -735-849 0